00:10:00
问题已解决
有没有老师能认真的跟我说说 本月收到上月已认证进项发票红冲重开怎么做账
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好，如果是退货冲红，按上月的分录做一笔负数或相反的分录，
借应付账款
贷库存商品
应交税费-应交增值税(进项税额转出)
2024 12/04 21:28
m985472866 
2024 12/04 21:30
进项税额转出余额怎么结平呢
小愛老师 
2024 12/04 21:30
您好，如果是发票有误红冲，
借应付账款等
贷应交税费-应交增值税(进项税额转出)
重新开具后，
借应交税费-应交增值税(进项税额)
贷应付账款等
m985472866
2024 12/04 21:34
进项税额转出有余额 我想平掉
小愛老师
2024 12/04 21:41
您好，进项税额转出最终是要你把这块税交给税务局(你多抵的)，
简单结转:
借应交税费-应交增值税(进项税额转出)
贷应交税费-未交增值税
次月申报缴纳:
借应交税费-未交增值税
贷银行存款
m985472866
2024 12/04 21:43
我知道这个 他红冲又重开了一样的金额 所以我进项够 我不用交那么多税
小愛老师
2024 12/04 21:57
您好，
月末就正常结转，把进销项，转出的都转到应缴税金-应交增值税（转出多交增值税）科目，再从此科目转到应缴税金-未交增值税。
借应交税费-应交增值税(进项税额转出)
贷应缴税金-应交增值税（转出多交增值税）
借应缴税金-应交增值税（转出多交增值税）
贷应交税费-应交增值税(进项税额)
小愛老师
2024 12/04 21:59
您好，是:应缴税金-应交增值税（转出未交增值税）科目，未写成多了，不好意思
m985472866
2024 12/04 22:03
我不结转进销 我做一笔借进项税额转出 贷转出未交增值税 借转出未交增值税 借进项税额负数 这样是对的吗
小愛老师
2024 12/04 22:09
您好，结果是一样的，对的。借进项税额负数就是贷进项税额
m985472866
2024 12/04 22:16
就是我先做进项税额转出再转到进项税额可以对吗
小愛老师
2024 12/05 07:51
您好，进项税额转出不能转进项税额，要转到应缴税金-应交增值税（转出未交增值税）
阅读 435
描述你的问题，直接向老师提问
926
意见反馈
