00:10:00
问题已解决
住宿费发票是招待费的，不抵扣原因选哪个
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
同学你好，老师正在解答中，请稍等
2024 12/08 12:38
立峰老师 
2024 12/08 12:43
同学，选用于集体福利或个人消费
立峰老师
2024 12/08 12:45
招待客户的住宿费属于交际应酬消费，在增值税范畴中，交际应酬消费被归为个人消费。
m5015_63566 
2024 12/08 12:50
老师你好，那做账的时候可以直接按含税金额入管理费用-业务招待费吧？
立峰老师
2024 12/08 12:54
同学，可以直接计入管理费用招待费的！
立峰老师
2024 12/08 13:00
直接按含税金额入管理费用-业务招待费
m5015_63566
2024 12/08 13:39
老师你好，如果住宿费专票是做差旅费的话不抵扣原因选哪个
立峰老师
2024 12/08 13:45
正常差旅费发票是可以抵扣的，如果不能抵扣是否发票开具不规范、信息错误呢？应该选“其他”
m5015_63566
2024 12/08 14:13
开具是规范的、信息没有错误，22年的发票已经含税入账计入差旅费科目了，没有抵扣，这样得如何处理呢
立峰老师
2024 12/08 14:18
一般纳税人取得的专票，自开具之日起360日认证（或确认）抵扣。如果已经超过这个期限，通常是不能再进行抵扣的。
22年已入账的发票不能抵扣，不需要进行额外的账务处理。
m5015_63566
2024 12/08 14:33
那这张发票不抵扣原因应该选哪个
立峰老师
2024 12/08 14:48
你好同学，选“其他”选项
m5015_63566
2024 12/08 16:05
选“其他”选项的原因得怎么写呢
立峰老师
2024 12/08 17:41
你好同学，本平用于差旅费是可以抵扣的。可以从年初未分配利润里调出来抵扣。
如果我们放弃抵扣，就写不予抵扣就可以。
m5015_63566
2024 12/09 09:59
谢谢老师
立峰老师
2024 12/09 12:33
客气了，祝学习愉快！
阅读 357
描述你的问题，直接向老师提问
289
意见反馈
