00:10:00
问题已解决
你好，老师，因两个公司人员调整，其他应收款-社保费（个人）余额在贷方了，该怎么调整？谢谢
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
意思是多扣未交的社保，可以退给他
2024 12/10 09:47
wahahayizhibi 
2024 12/10 10:02
比如说在原单位9月发的8月工资，工资分录里面的其他应收款-社保费是8月的保费，然后这里面有一批员工9月份就转到另一个公司了（也是我们自己的），然后9月份交保险时因为本单位员工少了，个人负担的保费也就少了，就导致其他应收-保费余额出现在了贷方，我就想问是这种情况怎么处理？谢谢老师
家权老师 
2024 12/10 10:04
那个是从他的工资里边扣除，少交了个社保，就得退回给本人
借：其他应收款-社保费（个人）
贷：银行存款
wahahayizhibi
2024 12/10 10:08
这些人在新的投保单位发9月工资时扣了保险了，这样是不是得两个单位走往来？
家权老师
2024 12/10 10:10
那么通过往来冲平就是
wahahayizhibi
2024 12/10 10:17
好的，谢谢您，还有，单位员工停薪留职交回单位的费用，单位收到钱后怎么做分录？
家权老师
2024 12/10 10:18
那个计入营业外收入
wahahayizhibi
2024 12/10 10:21
嗯嗯，我以前做的是挂的个人的其他应收，然后每个月冲，这个人的其他应收款余额是不是也可以用营业外收入冲平？
wahahayizhibi
2024 12/10 10:22
然后离职未收回的个人保费可以做营业外支出吗？
家权老师
2024 12/10 11:07
是的，就是计入营业外收入和支出
wahahayizhibi
2024 12/10 11:52
你好，老师，以前年度结转的城市维护建设税贷方余额怎么处理？换帐套的期初余额
家权老师
2024 12/10 11:55
那个是多计提的没有交税？
wahahayizhibi
2024 12/10 12:03
不清楚，无法查了
家权老师
2024 12/10 12:05
那么直接冲减税金及附加
wahahayizhibi
2024 12/10 12:15
好的，谢谢您，老师
wahahayizhibi
2024 12/10 12:32
对了，老师，还是最初的问题，人员减少的公司其他应收款-社保费（个人）余额在贷方，我在跟另一家公司做往来时，人员减少的这一方做：借：其他应收款-社保费/公积金（个人），贷：与其他应收/其他应付（人员增加的公司），对不？那么人员增加的公司那边怎么做分录？
家权老师
2024 12/10 13:40
对方借：银行存款
贷：其他应付款一代收代付社保
阅读 243
描述你的问题，直接向老师提问
553
意见反馈
