甲酒厂为增值税一般纳税人,2023年7月发生以下业务:从农业生产者手中收购粮食30吨,每吨收购价2000元,共计支付收购价款60000元。甲酒厂将收购的粮食从收购地直接运往异地的乙酒厂生产加工白酒,收回白酒8吨,取得乙酒厂开具防伪税控的增值税专用发票,注明加工费25000元,代垫辅料价值15000元,加工的白酒当地无同类产品市场价格，求乙代扣代缴消费税和增值税是多少？_税务

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甲酒厂为增值税一般纳税人,2023年7月发生以下业务:从农业生产者手中收购粮食30吨,每吨收购价2000元,共计支付收购价款60000元。甲酒厂将收购的粮食从收购地直接运往异地的乙酒厂生产加工白酒,收回白酒8吨,取得乙酒厂开具防伪税控的增值税专用发票,注明加工费25000元,代垫辅料价值15000元,加工的白酒当地无同类产品市场价格，求乙代扣代缴消费税和增值税是多少？

m511264488| 提问时间：2024 12/21 20:16

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同学你好，我给你写另外，增值税是让算乙公司的吗。是否写错了。我给你先算消费税

2024 12/21 20:41

m511264488

2024 12/21 20:45

本月内甲酒厂将收回的白酒批发售出7吨,每吨不含税销售额16000元。另支付运费12000元，取得增值税普通发票。求乙酒厂应代扣代缴的消费税和应纳增值税以及求甲酒厂应纳消费税和增值税？

apple老师

2024 12/21 20:46

消费税组成计税价格 =（25000+15000+8000*1）/0.8=60000 从价消费税=60000*0.2=12000 从量消费税=8000*1=8000 合计=20000 从量

m511264488

2024 12/21 20:46

老师这是剩下的题目，接在无销售价格那句话后面

apple老师

2024 12/21 20:51

好的，收到，上面是乙公司的代扣代缴消费税

apple老师

2024 12/21 21:06

委托加工环节每吨组价=60000/8=7500 收回后每吨不含税=16000 因此，收回后，需要补交消费税应交消费税=7*16000*20%+7000*1=29400 可以抵扣代扣代缴=20000/8*7=17500 因此。需要补交消费税=29400-17500=11900 另外，乙公司在委托加工环节不需要代扣代缴增值税

apple老师

2024 12/21 21:11

甲公司应交增值税的计算销项税=16000*7*0.13=14560 进项税=60000*0.1+25000*0.13+12000*0.09=10330 应交增值税=14560-10330=4230