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因为税务让补税,请涉及过老师解答,我单位一直是利息转本金,金额较大,没有缴纳过增值税的,要是补缴税款金额也是较大的。利息转转本金是否缴纳增值税。
堂堂老师
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提问时间:11/07 15:06
#税务师#
利息转本金本身不涉及增值税的征收问题。增值税是针对商品销售和提供劳务过程中增加的价值征收的税种。利息转本金通常属于财务处理范畴,并不构成增值税的征税行为。如果有其他具体业务情况,可能需要详细了解后才能给出更准确的建议。
阅读 426
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请问老师,甲单位是11月由小规模纳税人转为一般纳税人的,但是甲单位是出租房屋的是简易计税的,请问甲单位变成一般纳税人还是不能抵扣进项税的对吧。
堂堂老师
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提问时间:11/07 15:01
#税务师#
是的,即使甲单位从小规模纳税人转变为一般纳税人,如果继续采用简易计税方法出租房屋,仍然不能抵扣进项税额。简易计税方式的销项税率通常较低,但不允许抵扣进项税。
阅读 423
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请问老师,利息转本金,需要缴纳增值税吗?
小智老师
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提问时间:11/07 14:36
#税务师#
利息转本金的操作本身不涉及增值税的征收,因为这只是贷款本金和利息之间的账务处理,没有发生实际的商品销售或者提供劳务的行为。所以,你不需要为此缴纳增值税。
阅读 426
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请问老师,集团统借统贷的,支付给集团的利息支出,是免增值税的对吧。集团收到利息收入不用缴纳增值税,请问开不征税的发票吗?
堂堂老师
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提问时间:11/07 13:48
#税务师#
你好!集团统借统贷中的利息支出确实是不征收增值税的。集团收到的利息收入同样不需要缴纳增值税。对于不征税的项目,可以开具不征税发票,这样有助于财务记录的准确和完整。
阅读 427
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胡老师,刚刚看到一看个人把房屋租给公司的专票,在税务局代开的,含税金额是3900元,一个季度的租金,交了增值税55.71元,城建税1.95元,这我会算,交了个税76.89元,不会算个税,帮我看一下怎么算的?谢谢您!
郭锋老师
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提问时间:11/07 12:00
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 个人出租房屋取得的租金收入应按“财产租赁所得”项目计算缴纳个人所得税,税率为20%。 对个人按市场价格出租的居民住房取得的所得,自2001年1月1日起暂减按10%的税率征收个人所得税。 您这边方便的话,给老师提供一下您看到的问题和答复,老师这边看一下,为您针对性解答~ 祝您学习愉快!
阅读 84
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老师您好公司上年度工资总额包含个人社保部分吗?正确答案
建英老师
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提问时间:11/07 09:33
#税务师#
你好,上年度工资总额包含
阅读 446
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25年剩中级的经济法和财务管理,25年可以一起考税务师的哪些科?
周老师
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提问时间:11/07 09:00
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 《涉税服务相关法律》和《财务与会计》~ 建议咱们可以先完成中级的学习,因为中级考试时间在前,而且两者有部分内容是重合的。之后再重点攻克税务师与中级不重复的部分。 祝您学习愉快!
阅读 54
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老师好,想咨询下,新旧公司间的切换事宜 如员工统一某日换签到新公司,老公司准备做注销处理 老公司的办公桌椅这些之前都做了费用处理,这部分还有必要卖给新公司吗?(主要考虑老公司税务合规上) 另外老公司采购了年品及年会奖品,正好跨年期间换签,员工领用时劳动合同已换签到了新公司(这种个税上怎么处理)
郭老师
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提问时间:11/06 20:44
#税务师#
对的 这个需要销售出去 那一块销售就行 老公司做库存商品
阅读 497
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老师好,咨询下,如员工从A公司换签劳动合同至 B公司,但在B公司入职6个月后被离职了,B公司支付离职补偿(但这个离补时间范围要覆盖员工在A公司的劳动时间),这种情况财务在税务处理上要注意什么?怎样做才能合规?
朴老师
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提问时间:11/06 19:08
#税务师#
企业所得税方面 确认离职补偿的合理性: 根据相关规定,企业实际发生的与取得收入有关的、合理的支出,包括成本、费用、税金、损失和其他支出,准予在计算应纳税所得额时扣除。离职补偿如果是合理的支出,可以在企业所得税前扣除。对于覆盖 A 公司劳动时间的离职补偿,B 公司需要有合理的解释和依据,比如在换签劳动合同时有相关协议约定,或者是基于行业惯例、公平合理的考虑等。 支付凭证与记录: B 公司应当保存好支付离职补偿的相关凭证,如转账记录、员工签收的收据等。同时,在会计账簿中准确记录这笔支出,明确是离职补偿性质的费用。 税前扣除限额: 离职补偿的扣除没有像工资薪金一样有固定的扣除标准,但不合理的高额离职补偿可能会被税务机关质疑。如果税务机关认为补偿金额过高、不符合常理,可能会要求企业提供更多的证明材料或者不允许全额税前扣除。 个人所得税方面 计算应税所得: 个人因与用人单位解除劳动关系而取得的一次性补偿收入(包括用人单位发放的经济补偿金、生活补助费和其他补助费用),在当地上年职工平均工资 3 倍数额以内的部分,免征个人所得税;超过的部分按照有关规定,计算征收个人所得税。这里计算一次性补偿收入时,对于覆盖 A 公司劳动时间的部分也要一并计入。例如,当地上年职工平均工资为 6 万元,3 倍数额即 18 万元。如果员工获得的离职补偿为 20 万元,超过部分 2 万元(20 - 18)需要按照规定计算缴纳个人所得税。 代扣代缴义务: B 公司作为支付方,有代扣代缴个人所得税的义务。要准确计算员工应缴纳的个人所得税,并在支付离职补偿时代扣税款,及时向税务机关解缴。 申报程序: B 公司需要按照规定的时间和方式,将代扣代缴个人所得税的信息进行申报。一般是通过个人所得税扣缴申报系统,准确填写员工的个人信息、补偿收入金额、已扣税款等内容。 合规操作建议 文件支持: B 公司应当准备好与离职补偿相关的文件,如离职协议、劳动仲裁裁决书(如果有)、换签劳动合同的说明等,以证明离职补偿金额的合理性和计算依据。这些文件在税务机关检查时可以作为重要的证据。 咨询税务机关: 如果对离职补偿的税务处理存在疑问,B 公司可以提前向当地税务机关咨询,获取准确的税务政策解释和操作指导。避免因为理解偏差导致税务风险。 内部审核与记录: 在财务内部建立审核机制,对离职补偿的税务处理进行审核,确保计算准确、凭证齐全、申报及时。同时,做好税务处理的记录,方便日后查询和追溯。
阅读 493
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老师电子税务局系统里查到进项税票很多是个人消费的就没有来公司报账,导致账上待认证跟系统对不上,这种怎么处理,可以在进项系统里做不抵扣么
宋生老师
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提问时间:11/06 17:39
#税务师#
你好,是的,做不抵扣勾选就行
阅读 439
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哪些保险可以在企业所得税税前扣款
堂堂老师
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提问时间:11/06 14:55
#税务师#
企业支付的社会保险费和商业保险费通常可以在计算企业所得税时作为税前扣除项目。具体包括基本养老保险、基本医疗保险、失业保险、工伤保险和生育保险等。此外,对于企业购买的员工团体保险,如团体意外伤害保险,也可以税前扣除,但需符合相关政策规定。
阅读 450
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营业外支出 可以 税前扣除吗
范老师
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提问时间:11/06 14:52
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 营业外支出,需要看里面都包括了什么,有的是可以全额扣除的,有的是限额扣除的,有的是不可以扣除。 祝您学习愉快!
阅读 71
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老师好!请教一下二房东出租商业用房交什么税?
堂堂老师
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提问时间:11/06 14:45
#税务师#
你好!二房东出租商业用房需要交纳增值税和附加税,如果超过一定额度,还需缴纳个人所得税。具体税率和计算方法可能因地区有所不同,建议查看当地的具体税务规定。
阅读 449
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请问老师,2023年有笔20万的预收房租,在2023年年底的时候转入收入了,账面确认收入也计提的销项税,因为是2024年3月改的账,所以在2024年3月才申报了。请问有增值税的风险吗
堂堂老师
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提问时间:11/06 14:28
#税务师#
这种情况下,关键是要按照税法规定的时间点进行销项税的申报和缴纳。如果2023年年底已经确认收入并计提了销项税,理论上应该在2023年的增值税申报期内完成申报。如果延迟到2024年3月申报,可能存在逾期申报的风险,这可能导致滞纳金或罚款。建议及时核对相关税法规定,确保申报时间的准确性。
阅读 441
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广告公司和多媒体公司有啥区别
刘艳红老师
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提问时间:11/06 14:14
#税务师#
您好,广告公司与多媒体公司在主要业务、服务对象以及技术应用等方面存在区别。以下是具体分析: 主要业务 广告公司:主要提供广告创意和策划服务,包括市场调研、品牌定位、广告文案撰写、视觉设计等。此外,还涉及媒介购买和投放策略。 多媒体公司:专注于多媒体内容的制作与展示,如动画、视频、互动装置等。这些公司通常涉及技术开发、系统集成和内容创作等多个方面。 服务对象 广告公司:服务对象广泛,涵盖各行各业的企业客户,特别是需要大规模市场推广和品牌建设的客户。 多媒体公司:服务对象更加多样化,包括博物馆、科技馆、企业展厅、教育机构等,需要定制化多媒体解决方案的场所或机构。 技术应用 广告公司:虽然也会用到一些数字技术,但主要还是以传统广告媒介为主,如电视、广播、报纸、杂志和户外广告牌等。近年来,随着互联网的发展,数字营销和社交媒体广告也成为重要的组成部分。 多媒体公司:大量使用先进的数字技术,如三维动画、虚拟现实(VR)、增强现实(AR)、全息投影等。技
阅读 442
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劳务公司一个季度开票260万需要交税多少钱?
堂堂老师
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提问时间:11/06 14:13
#税务师#
具体需要交多少税取决于你们公司的税率和是否有可抵扣的进项税额。一般来说,增值税的标准税率是13%,但具体情况还要看你们公司的具体业务类型和适用的税率。你可以计算总开票额乘以适用税率,再减去任何可抵扣的进项税额,得到应交的税款。
阅读 449
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老师,有票退税的,已经退成功了的,现在发现供应商给我们开票的抬头和我们给供应商付款的抬头不一致,想要让对方退款我们重新付钱,但供应商不同意退钱,这种情况要怎么处理
小智老师
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提问时间:11/06 14:05
#税务师#
这种情况下,首先需要确认发票上的抬头错误是否影响了你们的财务报账和税务申报。如果影响较大,可以尝试与供应商进一步沟通解释情况的严重性,争取其理解和配合。如果对方仍不同意修改,你们可能需要考虑通过法律途径解决纠纷,比如咨询律师。同时,建议今后在付款前确认好所有信息,避免类似问题再次发生。
阅读 445
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请问老师公司团建发生的所有费用放到哪个费用
宋生老师
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提问时间:11/06 13:46
#税务师#
你好这个技,这个计入管理费用,福利费科目。
阅读 446
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哪种企业可以开措施费的?工程单位可以开措施费嘛?
听风老师
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提问时间:11/06 12:32
#税务师#
当然可以开了,只要你的措施费跟你的工程相关。就OK
阅读 447
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如果给客户开监理服务费的话是否需要公司有什么资质
小智老师
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提问时间:11/06 12:28
#税务师#
开具监理服务费发票通常需要相关的资质证书,比如工程监理资质证书,这样可以确保提供服务的合法性和专业性。如果没有相应资质,可能会影响发票的开具和服务的合法性。建议确保公司具备相关资质后再提供此类服务。
阅读 444
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如果公司给别人开财务咨询服务费的话是否需要有什么资质?
堂堂老师
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提问时间:11/06 12:27
#税务师#
公司提供财务咨询服务通常需要具备相关的资质认证,比如财务咨询许可证。具体情况可能因地区而异,建议查阅当地相关法律法规确保合规。
阅读 448
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文化事业建设税包含哪些内容
刘艳红老师
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提问时间:11/06 12:07
#税务师#
文化事业建设税的征收范围主要包括广告服务和娱乐服务。以下是对这两个方面的具体介绍: 广告服务 定义:广告服务是指利用图书、报纸、杂志、广播、电视、电影、幻灯、路牌、招贴、橱窗、霓虹灯、灯箱、互联网等各种形式为客户的商品、经营服务项目、文体节目或者通告、声明等委托事项进行宣传和提供相关服务的业务活动。 包含内容:广告服务包括广告代理和广告的发布、播映、宣传、展示等。 计费方式:应缴费额=广告服务计费销售额*3%。广告服务计费销售额为缴纳义务人提供广告服务取得的全部含税价款和价外费用,减除支付给其他广告公司或广告发布者的含税广告发布费后的余额。 娱乐服务 定义:娱乐服务是指为娱乐活动同时提供场所和服务的业务。 包含内容:具体包括歌厅、舞厅、夜总会、酒吧、台球、高尔夫球、保龄球、游艺(包括射击、狩猎、跑马、游戏机、蹦极、卡丁车、热气球、动力伞、射箭、飞镖)等。 计费方式:应缴费额=娱乐服务计费销售额×3%。娱乐服务计费销售额为缴纳义务人提供娱乐服务取得的全部含税价款和价外费用。
阅读 448
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2024年的贷款利息费用,和平时公账的利息收入,需不需要银行开票,不开票有什么后果?
宋生老师
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提问时间:11/06 11:46
#税务师#
你好,这个不开票的话,你不能税前扣除。
阅读 455
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我刚好有问题咨询,购买旧加工厂要进行技改,在购买中发生的交易服务费及鉴定费17万,是直接进费用还是进无形资产?
文文老师
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提问时间:11/06 09:48
#税务师#
在购买中发生的交易服务费及鉴定费17万,是直接进费用
阅读 584
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我们单位:房产证没有下来,只是刚办理验收,税务局让缴纳房产税,但是这个计税依据,我们企业也不太确定,咨询了税务机关,老师让百度? 麻烦老师这个怎么确定 计算公式知道,但是房产原值不太清楚?
郭老师
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提问时间:11/06 09:47
#税务师#
你好,你购买的房屋加上土地款 如果有装修的话,包含着装修费。这个装修是依附在建筑物的,比如水、电、暖这些
阅读 460
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自建厂房即使还未拿到房产证,也需要缴纳房产税。计税依据通常是厂房的计税价格,这个价格一般由当地税务机关依据厂房的建筑面积、位置、用途等因素确定。具体的税率和计算方法可以参考当地的相关税务规定。
宋生老师
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提问时间:11/06 09:19
#税务师#
你好,对的,你的说法没问题。
阅读 476
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为什么分6.8的时候不用29.38
郭锋老师
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提问时间:11/06 09:12
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 资料6中已经明确说明,该进项无法分清楚是用于软件销售还是硬件销售,和销售货物电脑并未关联所以不包含销售电脑的收入 祝您学习愉快!
阅读 71
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麻烦发一下固定资产的分类。和最低折是年限?
文文老师
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提问时间:11/06 09:02
#税务师#
1、房屋、建筑物,为20年; 2、飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备,为10年; 3、与生产经营活动有关的器具、工具、家具等,为5年; 4、飞机、火车、轮船以外的运输工具,为4年; 5、电子设备,为3年。
阅读 458
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请问老师,公司A股东变成黑名单了,年未分利润时,怎样把利润分给A股东呢
小智老师
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提问时间:11/06 07:27
#税务师#
如果公司A的股东被列入黑名单,这通常不会影响其作为股东的权利,包括接受分红的权利。公司可以按照正常程序,根据股东会决议将年终利润分配给包括A股东在内的所有股东。不过,建议关注是否有相关法律或监管规定特别限制黑名单上的人的财务活动。
阅读 476
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选项E不是大于等于吗
听风老师
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提问时间:11/05 20:22
#税务师#
您把问题,粘出来吧。 小霞同学,我只看到您的问题,没有看到题目哦。
阅读 464
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