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请问老师,公司A股东变成黑名单了,年未分利润时,怎样把利润分给A股东呢
小智老师
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提问时间:11/06 07:27
#税务师#
如果公司A的股东被列入黑名单,这通常不会影响其作为股东的权利,包括接受分红的权利。公司可以按照正常程序,根据股东会决议将年终利润分配给包括A股东在内的所有股东。不过,建议关注是否有相关法律或监管规定特别限制黑名单上的人的财务活动。
阅读 478
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选项E不是大于等于吗
听风老师
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提问时间:11/05 20:22
#税务师#
您把问题,粘出来吧。 小霞同学,我只看到您的问题,没有看到题目哦。
阅读 466
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委托加工收回的高档香水生产护肤护发产品可以抵扣上一环节的消费税吗。为什么,
小智老师
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提问时间:11/05 19:49
#税务师#
委托加工收回的高档香水、生产护肤或护发产品,通常不能抵扣上一环节的消费税。消费税是针对特定消费品的税种,通常不允许进项税额的抵扣,只能在销售环节由生产或进口环节的企业缴纳。
阅读 491
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请问这是什么意思 是这几个地方的电子税务局合并了吗
波德老师
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提问时间:11/05 19:43
#税务师#
你好,目前还未完全合并,以后有可能合并
阅读 467
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你好,老师,我看公司社保上面只有养老、工伤、失业、基本医疗这四个险种,问下是少了那个险种
陈珊老师
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提问时间:11/05 16:52
#税务师#
同学您好,不少的,就是这四个险种,生育险和医疗保险合并了
阅读 492
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老师我们是农业公司每个月有好多临时工,但是公司职员有20人了,临时工也是按照工资薪金发放入账所以不能超过30人不然就要涉及残保金。所以想咨询一下有没有什么好的纳税筹划方案?
暖暖老师
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提问时间:11/05 16:51
#税务师#
你好,这个申报劳务所得就不会
阅读 464
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老师抵扣勾选从哪能找出未勾选的发票了
兰心
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提问时间:11/05 16:17
#税务师#
电子税务局抵扣勾选旁边有一个未抵扣勾选的选项。
阅读 474
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老师,那种个人找外地有资质的公司用,个人需要交哪些方面的税
小锁老师
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提问时间:11/05 16:15
#税务师#
您好那种个人的话是会有个人所得税的,增值税一般是免税的
阅读 463
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请问老师,甲单位收取乙单位房租,2024.6.6-2-24.9月6日,三个月的房租,6月18日开给乙公司普票30万。后来乙公司给我方通知,说是7月1日开始成为一般纳税人,让我们把6月18日开的普票,冲红,变成专票。请问老师,乙7月1日成为一般纳税人,请问甲方可以全额换开专票吗?还是说6月还是普票,另外两个月的开专票呢?请问税是怎么规定的呢?
兰心
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提问时间:11/05 16:08
#税务师#
你好!只能6月开普票,7、8月开专票。
阅读 468
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公司法人是残疾患者,有残疾证,开专票有优惠吗?
张老师
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提问时间:11/05 16:00
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 开专票没有优惠,如果法人是公司员工,如果符合条件可以享受增值税即征即退政策。 对安置残疾人的纳税人,实行由税务机关按纳税人安置残疾人的人数,限额即征即退增值税。每月可退还的增值税具体限额,由县级以上税务机关根据纳税人所在区县(含县级市、旗)适用的经省(含自治区、直辖市、计划单列市)人民政府批准的月最低工资标准的4倍确定。 祝您学习愉快!
阅读 53
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25年还剩中级经济法顺便备考税务师如何备考
范老师
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提问时间:11/05 15:55
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 可以先完成中级经济法的学习,因为中级经济法考试时间在前,而且两者有部分内容是重合的,中级经济法内容也比较简单,税务师中的相关法律教材内容多而且难度比较中级大些。 之后再重点攻克税务师中与中级经济法不重复的部分。 祝您学习愉快!
阅读 49
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请问老师,单位名下有汽车,汽车的修理费报销,只有发票可以吗?还需要维修单什么的么?但是税务师事务所来单位做预审,说是要配有维修单,说是上面有车牌号,证明修车费的确是维修单位名下的汽车支出的。而不是单位领导个人的汽车维修费。请问老师有这个规定吗?请问老师,这个没有维修单的企业所得税汇算清缴需要调增处理吗?
岁月静好老师
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提问时间:11/05 15:04
#税务师#
同学,您好。严格来说,单位名下汽车的修理费报销,仅有发票是不够的,还需要维修单等相关凭证来辅助佐证业务的真实性。这是理状态,但实际工作中,一般只有维修发票,除非税务审要,那可以去维修的店补开。没有这个维修单,但有发票,汇算清缴无需调增。
阅读 464
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想问一下老师为什么这么算,看不懂为什么这么列式
小王老师
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提问时间:11/05 12:11
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 这里的意思是如果其他国家的税率是低于本国家税率的,是需要按着本国家的税率计算抵免限额的; 如果其他国家的税率高于本国家的税率,按着其他国家计算的税额加总计算即可。 祝您学习愉快!
阅读 35
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老师,我查询到21年,账上有账收入发票没有录进去,现在补录,应该怎么写分录?
小菲老师
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提问时间:11/05 11:48
#税务师#
同学,你好 借:应收账款 贷:以前年度损益调整 应交税费
阅读 466
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公司投房,购入时9千万,卖出时1亿。需要缴纳多少土地增值税
宋生老师
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提问时间:11/05 10:42
#税务师#
你好,光看给的数据,是30% 也就是300万。
阅读 471
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请问老师,单位24年2月购买了一个吸尘器。但是财务3月才做账。其实2月购买就开始使用了。请问计提折旧从3月开始对吧。而不是从入账开始的次月是吧。
家权老师
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提问时间:11/05 10:15
#税务师#
是的,计提折旧从3月开始对的
阅读 468
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老师您好,UK是报完增值税了如果反写了就是清卡了还能开票吗
小智老师
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提问时间:11/05 09:34
#税务师#
...
阅读 493
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注册税务师,多选题选一个能得分吗?我试了选一个没有提示有问题,把不准另外一个选什么的,我就选了一个
范老师
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提问时间:11/04 22:57
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 可以,注册税务师考试中多选题只选一个答案可以得到0.5分。 祝您学习愉快!
阅读 47
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乙方赔偿给甲方三千元,甲方开了三千块专票给乙方,有进项,乙方写分录是借:管理费用 -其他 借应交税金-进项税 贷银行存款,还是借:营业外支出-其他 借:应交税金-进项税,贷银行存款?哪个分录正确?有没有其他分录?甲方收到赔偿的分录是借银行存款 贷营业外收入其他 贷应交税金进项税 还是 借银行存款 贷管理费用其他 贷应交税金进项税?
听风老师
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提问时间:11/04 22:26
#税务师#
虽然我也不知道为啥赔偿还要开专票,可能是特定业务,咱就单纯从您的赔偿款来说。 乙方 借:营业外支出-其他 应交税金-进项税, 贷: 银行存款
阅读 499
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老师晚上好,我知道含税金额=不含税金额*(1+税率) 为什么供应商算出含税金额直接是:不含税金额÷0.9
郭老师
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提问时间:11/04 22:25
#税务师#
你好 他这个收取10个点是吧 不含税金额/(1-10%)
阅读 491
收藏 2
工商年报发现对外投资信息没有纰漏在年报里面这个要紧吗?已经过了6.30号
小智老师
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提问时间:11/04 20:41
#税务师#
如果你的企业在工商年报中未能披露对外投资信息,这可能会被视为信息披露不完整。建议尽快补正并向相关部门报告,以避免可能的法律责任或罚款。
阅读 482
收藏 2
老师,如果卖一套房80万,缴纳契税4万元,一年内买了120万的房子,缴纳了契税,之前缴纳的4万可以退吗?
堂堂老师
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提问时间:11/04 19:29
#税务师#
卖房产时缴纳的契税是不能退的,因为这是对交易的一次性征税。而再购买新房产时缴纳的契税是针对新的交易,两者之间没有直接的税费抵扣或退税关系。
阅读 640
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老师,请问下企业捐赠支出的税前扣除标准是什么?
文文老师
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提问时间:11/04 19:01
#税务师#
你好,要取得捐赠票据
阅读 492
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老师,注册劳务派遣公司和注册一般的公司相比有什么特殊要求吗?
耿老师
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提问时间:11/04 18:16
#税务师#
你好!注册劳务派遣公司与注册一般公司在基本条件上有一些共同之处,但也存在一些特殊的要求。以下是对两者特殊要求的详细对比: 1. **组织形式** - **劳务派遣公司**:只能采取公司的组织形式设立,而不得采用独资企业、合伙企业等其他的组织形式。 - **一般公司**:可以是个人独资公司、合伙公司或有限责任公司等多种形式。 2. **注册资本** - **劳务派遣公司**:注册资本不得少于人民币二百万元,且需实缴。 - **一般公司**:不同类型的公司有不同的最低注册资本要求。例如,有限责任公司的最低注册资本一般为3万元人民币,一人有限责任公司则为10万元人民币。对于股份有限公司,其注册资本的最低限额为人民币五百万元。此外,一般公司的注册资本多为认缴制,无需一次性实缴完毕。 3. **经营场所和设施** - **劳务派遣公司**:必须有固定的经营场所和设 。 - **一般公司**:同样需要有符合要求的经营场所,但具体要求可能因行业和地区而异。 4. **管理制度** - **劳务派遣公司**:必须制定符合法律、行政法规规定的劳务派遣管理制度。 - **一般公司**:虽然也需要有公司章程等管理制度,但对劳务派遣管理制度没有特殊要求。 5. **行政许可** - **劳务派遣公司**:除了基本的工商注册手续外,还需办理劳务派遣经营许可证。这是开展劳务派遣业务的必要资质。 - **一般公司**:根据行业和经营范围的不同,可能需要办理不同的行政许可证件,如食品经营许可证、医疗器械经营许可证等,但通常不需要专门的劳务派遣许可证。 综上所述,注册劳务派遣公司相比注册一般公司在组织形式、注册资本、经营场所和设施、管理制度以及行政许可等方面都有更为严格的要求。这些特殊要求旨在确保劳务派遣公司的合法性、稳定性和规范性,以保护劳动者的合法权益。
阅读 493
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广告费用是怎么规定吗
家权老师
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提问时间:11/04 17:53
#税务师#
按销售收入*15%限额扣除
阅读 484
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老师,请问社保是按照职工本人上年度月平均工资购买还是按当月所有应付工资购买??
家权老师
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提问时间:11/04 17:05
#税务师#
社保是按照职工本人上年度月平均工资购买
阅读 526
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老师d选项没理解?谢谢
朴老师
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提问时间:11/04 16:34
#税务师#
D 选项 “当转移定价低于市价时,转出部门的利润有可能实现最大” 可以这样理解: 当转移定价低于市价时,对于转出部门来说: 一方面,转出部门以较低的转移价格将产品或服务转移给内部其他部门,在成本一定的情况下,其获得的收入相对较低的转移价格之间的差额可能会增大,从而使得转出部门的利润有可能增加。 例如,转出部门生产一种产品,其生产成本为 80 元。如果以市价 100 元进行转移定价,可能获得的利润相对有限。但如果转移定价为 90 元,低于市价,在其他条件不变的情况下,转出部门每单位产品获得的利润可能会更高,因为其与成本之间的差额增大了。 另一方面,当转移定价低于市价时,可能会促使内部接收部门更愿意从转出部门采购,从而增加转出部门的销售量。销售量的增加也可能带来利润的增长,进而使得转出部门的利润有可能实现最大。
阅读 484
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老师我这边收到一张专票但是不想认证但是成本部分想做进去要怎么做分录
家权老师
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提问时间:11/04 16:24
#税务师#
增值税部分计入应交税费-待认证增值税进项
阅读 489
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请问老师,单位在甲大厦,用了一个车位。收到对方的发票是企业管理-车位管理,每个月400元,支付了半年2400元。但是我记得书上讲过,这个属于经营租金*不动产经营租赁,税率是5% 或者9%的呀?跟对方协商开票,对方说他们提供的就是车位的管理,请问这个发票合规吗?
朴老师
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提问时间:11/04 15:24
#税务师#
同学你好 这种发票可能存在一定的合规风险。 如果该车位租赁属于不动产经营租赁,一般情况下应开具经营租赁服务相关发票,适用税率为 5%(一般纳税人采用简易计税方法)或 9%(一般纳税人一般计税方法)。 而对方开具 “企业管理 - 车位管理” 的发票,与实际业务性质不太相符。车位租赁通常应明确为不动产经营租赁服务,并按照相应的税收分类编码开具发票。 你可以与对方进一步沟通,说明业务的实际性质以及正确开票的重要性,要求对方按照正确的税收分类编码重新开具发票。如果对方拒绝,可以向税务机关反映情况,由税务机关进行协调处理。
阅读 488
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老师,从农场购入的农产品,取得普通发票是不可以计算抵扣进项税额吧。只有农产品收购发票可以计算抵扣是吗?
宋生老师
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提问时间:11/04 15:11
#税务师#
你好,这种也是可以计算抵扣的。
阅读 502
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