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前辈们请教[呲牙]公司增值税税负率,异地预缴的增值税要算么,比如公司异地预缴了5万增值税,然后本月需要缴纳10万,抵扣预缴的5万后,实际再缴纳5万增值税,那么公司控制的税负率,是按这个5万/收入,还是按5万+预缴的5万/收入控制税负率?
郭老师
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提问时间:11/08 20:19
#建筑#
预缴的也是缴纳了算进去 10万/收入
阅读 371
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预交的时候,开票金额和劳务分包额一样,是意味着不用预交但是回机构所在地全额缴纳吗?
堂堂老师
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提问时间:11/08 17:58
#建筑#
预交税款时,如果开票金额与劳务分包金额相同,通常意味着你已经按照合同额预先计算并支付了税款。但这并不代表不用预交税款,而是说你需要根据实际开票金额预交相应的税款。至于是否需要在机构所在地全额缴纳,这还需要根据当地的具体税务规定来确定。通常,税款的预交和结算都需要遵循税法规定和合同条款。
阅读 390
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老师:你好。请问我9月份开出40万的销售票,对方11月份都没有打款过来,还说取消合作。请问我这40万票的税费能申请退税吗?
堂堂老师
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提问时间:11/08 17:53
#建筑#
你好!如果对方没有支付款项并取消合作,你可以将这笔销售视为坏账。对于坏账的处理,如果符合国家税务总局的相关规定,可以申请退还已缴纳的增值税。建议你整理相关交易和通信证据,并与会计师详细讨论如何操作。
阅读 377
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《经营范围包括电子科技领域内技术咨询服务,建筑智能化建设工程设计施工一体化;安防设备安装、调试、维修;弱电工程;机电设备安装(除特种),室内装潢设计。电子元器件,机电设备,五金交电,电线电缆,通讯器材,橡塑制品,办公设备,日用百货批发零售。【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】》,老师请问,对方这个营业执照的经营范围,以哪个为主呢? 现在是对方给我们提供设备安装,涉及到销售外购设备嘛,那么可以视作混合销售,请问在这个营业范围中,应该以销售货物为主还是安装服务为主开票呢?
MI 娟娟老师
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提问时间:11/08 16:52
#建筑#
一般情况涉及不同税率,不同应税产品会分开开票
阅读 1723
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老师,请问残疾人保障金是怎么计算出来的
家权老师
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提问时间:11/08 15:53
#建筑#
残保金:当年残保金缴纳额=(上一年年度用人单位在职职工人数×1.6%-上一年年度用人单位实际安排的残疾人就业人数)×上一年年度用人单位在职职工年平均工资。 上一年年度用人单位在职职工人数=上一年年度1-12月工资表人数合计/12 上年工资总额=上年汇算清缴的工资总额账载金额
阅读 381
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企业找银行贷款,还本金设什么科目?
刘艳红老师
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提问时间:11/08 15:52
#建筑#
借:银行存款 贷:长期借款 还本金 借:长期借款 财务费用 贷:银行存款
阅读 396
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建筑服务建议计算开出去3个点普票,这个可以销项用进项抵扣不?
宋生老师
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提问时间:11/08 15:49
#建筑#
你好,这个是不可以抵扣的。
阅读 384
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我们是建筑行业17年的项目 现在开票能开11个点的吗
家权老师
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提问时间:11/08 15:43
#建筑#
那个现在不能开11%的税率了
阅读 377
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老师,你好!请教下施工单位开具的工程发票,跨地市标志那里服务项目和施工单位注册地在同个市不同区的,应该填是还是否啊
家权老师
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提问时间:11/08 15:15
#建筑#
那个选否,只要不跨市
阅读 370
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老师,甲方代发民工工资,我们是乙方,**方申报个税,**方开票来给我们抵成本,我们的账上甲方应收需要减少,**方开过来的成本票也要冲平,我们如何做账呀?
宋生老师
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提问时间:11/08 15:07
#建筑#
你好,你收到对方开的发票借。主营业务成本,人工费贷应付账款。 然后再借应收账款。贷主营业务收入。应交税费,应交增值税 然后再借应付账款,贷应收账款。
阅读 573
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建筑劳务公司 如果每月给工人发放生活费 工资到年底结清 工资单价按天核算 每月工资应该怎么申报?
宋生老师
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提问时间:11/08 14:41
#建筑#
你好,你发放了多少生活费就先按照多少金额先申报。
阅读 594
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有公司借款未还1万,挂账的,公司已经注销了要怎么处理啊?请贾苹果老师回答,其他人误接否则差评?怎么结转!
apple老师
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提问时间:11/08 14:23
#建筑#
同学你好!直接转入 营业外支出 就可以了 这个1万元,就算是以前的账,如果能证明 这个公司是近几年才注销的,那么,就可以把这个支出记入2024年的账里,
阅读 377
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预交税金,一个项目里甲方分出来的小项目,可以不单独申请外经证吗,在大项目的外经证下申报税金
东老师
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提问时间:11/08 14:16
#建筑#
您好,可以在大项目下申报税费。
阅读 395
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各位老师!公司什么情况下免交残保金
堂堂老师
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提问时间:11/08 13:13
#建筑#
公司在以下情况下可以免交残疾人就业保障金:1. 公司已经达到或超过法定比例直接雇佣残疾人;2. 公司为残疾人提供了工作岗位,但因特殊原因残疾人未能到岗工作。具体政策可能因地区而异,建议参照当地相关规定。
阅读 367
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老师,甲方付工程款签发商业汇票,还需要我公司在对应银行开立对公账户,然后在银行进行融资变现—商票质押贷款!这种付款方式,我公司,经济上有哪方面的风险呢?
堂堂老师
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提问时间:11/08 12:03
#建筑#
使用商业汇票的付款方式,你公司面临的经济风险主要包括:1. 汇票到期可能无法兑现的信用风险;2. 需要在特定银行开设账户可能会增加管理成本;3. 质押贷款过程中,如果汇票未能按时兑现,可能会影响贷款的还款,从而产生财务成本。
阅读 362
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“一般纳税人销售外购机器设备的同时提供安装服务,如果已经按照兼营的有关规定,分别核算机器设备和安装服务的销售额,安装服务可以按照甲供工程选择适用简易计税方法计税。” 老师,再请教下这条政策;这条意思是,外购机器设备加服务可以分开核算开票或者可以按混合销售按主业开票对吧? 那请问,安装监控,安装道闸,安装门禁,其中监控、道闸用到的小型设备、门禁卡,读卡器等,这些算机器设备吗? 如果这些安装业务,是分别开13%设备发票和9%服务发票,还是可以统一开9%服务发票呢?
兰心
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提问时间:11/08 11:46
#建筑#
你好!可以分开核算或者按混合销售。 那些都属于机器设备。分开开票的话,设备按销售13%的税率,安装服务可以选择简易计税3%的税率。
阅读 627
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老师:你好!为了建设学校运动场购买的沟盖板、草坪专用胶水、底漆、涂料等,发票可以开建筑服务*辅助材料一批吗
文文老师
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提问时间:11/08 11:24
#建筑#
不行,大类开成服务了。
阅读 372
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老师,个体户可以开建筑服务发票吗?
小智老师
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提问时间:11/08 11:23
#建筑#
个体户想要开具建筑服务发票,首先需要确保自己的经营范围包括了建筑服务。然后,还需要向税务机关申请相应的发票类型。如果条件符合,是可以开具的。
阅读 363
收藏 2
老师您好,建筑行业的账复杂吗,主要包括哪些
宋生老师
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提问时间:11/08 11:23
#建筑#
你好,这个跟一般的工业企业类似,只是它会涉及到要去外地预交税金,开外经证的问题。
阅读 373
收藏 2
我们公司是**方,被**方找我对材料发票,就是我们公司开给他们公司的材料发票有多少?我怎么跟人家对呢?
堂堂老师
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提问时间:11/08 11:05
#建筑#
你可以通过整理和核对双方的账务记录来进行对账。首先,准备一份你公司开具给对方的所有材料发票清单,包括发票号码、开票日期、金额等详细信息。然后,与对方共同核对,确认每一张发票的信息都正确无误,双方记录一致。如果有差异,及时沟通调整确保账目一致。这样操作可以确保财务数据的准确性和透明性。
阅读 359
收藏 2
请问老师,建筑服务包工包料提供服务(主要是维修,安装,都涉及设备、产品),要区分自产和外购吗?要区分设备和建材吗?是不是凡是设备加服务都需要分开开13%设备发票和9%安装或维修服务发票? 可以混合只开一张9%发票吗?什么情况下必须分别开,什么情况下可以统一开一张呢?
Fenny老师
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提问时间:11/08 11:00
#建筑#
老师正在看,同学稍等一下哈。
阅读 597
收藏 0
车辆租赁费买方需不需要缴纳租赁印花税?
文文老师
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提问时间:11/08 10:33
#建筑#
车辆租赁费买方 需要缴纳租赁印花税
阅读 347
收藏 1
老师您好,如图,是我方承接的电梯维修服务;合同中把设备和人工的金额分别列明了;那这个业务是需要分开开13%设备和9%维修或安装服务的发票,还是可以统一开9%维修服务呢? (合同签的维修合同);
家权老师
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提问时间:11/08 10:16
#建筑#
可以那样子,没问题的哈
阅读 564
收藏 0
老师,个人给建筑公司开沥青、水稳、沙子等材料票,去税务局代开票可以吗?
家权老师
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提问时间:11/08 10:06
#建筑#
个人不能经营建筑材料的,必须是个体户才行,税局不会代开的
阅读 355
收藏 1
老师您好!请问承租公司没钱付租赁费拿建筑支撑件物资来抵租赁费,该如何操作?比如拿了30吨物资值6万元抵6万租赁费?出租方该怎么操作?
堂堂老师
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提问时间:11/08 09:53
#建筑#
你好!这种情况可以处理为物物交换,出租方需要确认接受的建筑支撑件物资的公允价值等于抵消的租赁费用。首先,确认物资的价值是否真的等于租赁费,然后在账务上将应收租赁费减少,同时增加相应的存货或固定资产。记得同时办理相关的交接手续,并确保所有操作符合税务规定,适当处理增值税等税务问题。
阅读 336
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我们给供应商付的保证金,对方退回来,对方让开保证金利息发票,我们可以开发票吗,我们是工程公司
朴老师
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提问时间:11/08 09:11
#建筑#
同学你好 这个利息发票开不了
阅读 332
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请问建设工程施工许可证建设单位与建设用地规划许可证用地单位不一致,是不是不行,这不符合哪个规定
朴老师
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提问时间:11/07 20:03
#建筑#
这种情况不符合相关规定。 建设工程施工许可证的建设单位应与建设用地规划许可证的用地单位一致。根据《建筑工程施工许可管理办法》第四条规定,建设单位申请领取施工许可证,应当具备下列条件,并提交相应的证明文件: (一)依法应当办理用地批准手续的,已经办理该建筑工程用地批准手续; (二)依法应当办理建设工程规划许可证的,已经取得建设工程规划许可证; …… 如果建设工程施工许可证的建设单位与建设用地规划许可证的用地单位不一致,那么该施工许可证的颁发可能存在问题。具体的处理方式和相关责任,可能会依据当地的具体规定和实际情况而定。
阅读 397
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老师你好,我们是建筑行业用公司以外的人员证书,我们只给对方交社保单位和个人部分都是我公司交,不用给对方再付其他工资过**费等费用。这种情况,交的社保如何处理?
堂堂老师
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提问时间:11/07 18:55
#建筑#
你好!在这种情况下,社保费用可以作为公司的人力成本直接记入相关成本或费用科目中。由于实际工资支付并不涉及,你们只需确保社保缴纳符合当地社保政策要求即可。这样处理既符合财务规范,也能保证财务报表的准确性。
阅读 362
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请问建筑企业请临时工做几天的费用,一个经常性的有挺多的一次几千元,无发票,这个怎么做账?
宋生老师
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提问时间:11/07 17:17
#建筑#
你好,这个你可以入账,但是没有发票不能够税前扣除。
阅读 354
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外建安项目,当月开票,可以当月在电子税务局上预缴税款吗?还是说要在次月申报期之前预缴
堂堂老师
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提问时间:11/07 17:09
#建筑#
外建安项目开票后,可以在当月通过电子税务局进行预缴税款。这样做可以帮助你及时履行税务责任,避免逾期。不过,确保在次月申报期之前完成所有应缴税款的申报和缴纳,以符合税务规定。
阅读 353
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