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申报个人所得税的时候,到了这一步,为什么不能税款计算
郭老师
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提问时间:06/10 22:29
#税务#
你好是更换了电脑的吗
阅读 13727
收藏 58
外贸企业出口业务,是首批退税,现在做视同内销处理,那销项税额就是报关单上边的FOB价人民币金额*0.13,进项税额可以抵扣是吧?
高辉老师
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提问时间:06/07 10:59
#税务#
你好,按照内销,进项税可以抵扣的
阅读 13712
收藏 36
老师,我们租农户的土地租金需不需要农户去开发票?我们是苗木公司
宋生老师
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提问时间:06/07 11:39
#税务#
你好是的,要开发票才能税前扣除。
阅读 13711
收藏 40
注销公司应收账款和固定资产还有余额要怎么处理
王壹新老师
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提问时间:06/07 09:32
#税务#
同学您好,应收账款的处理方法,正常是需要催收回来哈,但若预计对该债务无法收回时,计提坏账准备: 借:资产减值损失 贷:坏账准备 ②实际发生损失,确认无法收回时: 借:坏账准备 贷:应收账款
阅读 13708
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公司注销税务登记有个清税的流程,电子税局的清税流程要怎么做?
高辉老师
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提问时间:06/07 23:26
#税务#
你好,点击【我要办税】-【综合信息报告】-【状态信息报告】-【清税申报(税务注销办理)】 1.选择注销原因
阅读 13707
收藏 39
融资租赁,融资售后回租分别按照什么提交那些税,税率?
王超老师
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提问时间:08/17 14:18
#税务#
融资性售后回租服务属于贷款服务,应按照金融服务缴纳增值税。 是按照6%的
阅读 13705
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电子税务局里可以打印无欠税证明吗?
家权老师
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提问时间:06/07 09:13
#税务#
电子税务局里没法打印无欠税证明
阅读 13704
收藏 58
老师,您好! 请问个人所得税申报只报名字,没有工资,金额为零,可以吗?(因为我们是社区居委会成立的新公司,股东是居委会两委成员,由居委会的人管理,规定都不得领工资。)
郭老师
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提问时间:06/07 09:18
#税务#
可以的,可以这么做的。
阅读 13704
收藏 58
汇算清缴23年的从业人数错误,已过了申报期,有影响吗?改的话怎么改
东老师
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提问时间:06/07 10:02
#税务#
你好,这个是需要去税务局修改的。
阅读 13704
收藏 0
请问如果一个公司去年12月成立,一直没有建账,做帐。那现在建账的话是从什么时候的账开启始做,还有12一4月产生的人工费处理
朴老师
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提问时间:06/07 12:33
#税务#
同学你好 之前报税都是咋报的
阅读 13703
收藏 0
异地项目,当月填预交表,当月开票可以吗
家权老师
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提问时间:06/07 08:39
#税务#
当月开票可以的哈
阅读 13703
收藏 24
老师,公章遗失怎么补办?
小菲老师
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提问时间:06/07 09:26
#税务#
同学,你好 公章丢了怎么补办 遗失公章补办流程:1、公章丢失需在省市级报纸刊登遗失声明;2、携带到法人身份证、营业执照正副本、丢失公章说明、登报申明文件到派出所进行备案;3、派出所治安管理科审批通过后,核发公章的《刻章许可证》;3、刻章。
阅读 13698
收藏 32
收购发票怎么填入表二
宋生老师
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提问时间:06/07 09:39
#税务#
您好!在增值税附表二第6栏 “农产品收购发票或者销售发票 ”填列,第4栏同样填列
阅读 13696
收藏 0
老师,企业所得税怎么算?
郭老师
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提问时间:06/06 18:08
#税务#
利润总额减弥补亏损)*税率-之前季度预缴小型微利企业利润300万以内的,税率5%。
阅读 13696
收藏 0
员工可以借钱给公司吗?
宋生老师
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提问时间:06/07 11:12
#税务#
你好,可以的,这个没关系。
阅读 13695
收藏 0
老师,人力资源开的待发工资,名称是人力资源服务费按什么征收印花税
文文老师
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提问时间:06/07 10:59
#税务#
人力资源服务费,不用交印花税
阅读 13694
收藏 34
老师公司注销,需要拿账本去吗?
宋生老师
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提问时间:06/07 14:36
#税务#
你好!现在一般不需要了
阅读 13693
收藏 0
如果是免税产品,又抵扣了进项,税局会查出来吗
小锁老师
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提问时间:06/07 15:32
#税务#
您好,这个是肯定查询
阅读 13693
收藏 0
母公司给子公司免费3年使用场地办公地,但是财务做账时计提了18个月的房租费用196000元,并且其他应付款196000元,2023年汇算清缴费用做了纳税调增,但是其他应付款账上还挂着,现在企业要注销,这个其他应付款如何处理,是转入营业外收入还是全部冲红呢?
朴老师
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提问时间:06/07 10:27
#税务#
1.其他应付款的性质分析:其他应付款在此情况下,实际上是母公司对子公司未实际收取的房租费用的一种记账方式。由于实际并未收取,因此在母公司账面上形成了对其他应付款的挂账。 2.税务处理与汇算清缴:在2023年汇算清缴时,已经对这部分费用做了纳税调增,表明税务上已经认可这部分费用不应在税前扣除。 3.企业注销时的处理:转入营业外收入:考虑到这部分费用实际上并未产生现金流,但又是母公司对子公司的一种经济利益让渡,可以将其他应付款196000元转入母公司的营业外收入。这样做可以体现母公司因未实际收取房租而获得的一种经济利益。冲红处理:另一种方式是直接对其他应付款196000元进行冲红处理,即在其他应付款科目上做出与原来计提时相反的分录,将其他应付款余额冲减至零。这种处理方式更侧重于会计记录的准确性,表示这部分费用并未实际产生。其他应付款的处理:由于这部分费用实际上是母公司对子公司未实际收取的房租,且已经在税务上做了调增处理,因此在企业注销时,其他应付款196000元不应再作为负债处理。两种处理方式:选择适合的方式:企业可以根据实际情况和审计、税务等机构的建议,选择将其他应付款转入营业外收入或直接进行冲红处理。但无论选择哪种方式,都需要确保在财务报表和税务报表中正确反映这一调整。
阅读 13693
收藏 41
老师请问2018年和19年的物业费,人家给开的收据,当时记得预付款,我现在可以问人家要票可以入账吗?
家权老师
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提问时间:06/07 10:16
#税务#
可以的,但是不能计入今年的费用
阅读 13692
收藏 0
公司的章程我应该在那里看?
东老师
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提问时间:06/07 10:03
#税务#
你好,在你们当地的工商局网站上就可以下载。
阅读 13688
收藏 57
老师你好,个体工商户如果要申请开票,后期是不是要按月申报呀?
宋生老师
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提问时间:05/27 12:05
#税务#
你好!是的,是要按月或者按季度申报
阅读 13665
收藏 41
请问购买和出售旧厂房分别需要缴纳哪些税?
邹老师
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提问时间:05/22 08:40
#税务#
你好 购买,需要缴纳契税,印花税 出售,需要缴纳增值税,附加税,印花税,所得税,可能还有土地增值税
阅读 13662
收藏 57
业务招待开的餐饮专票可以抵扣吗
家权老师
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提问时间:05/22 11:20
#税务#
你好,餐饮发票不能抵扣的
阅读 13659
收藏 57
老板的房子办公用,要开租赁费发票吗
文文老师
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提问时间:05/22 09:08
#税务#
老板的房子办公用,要开租赁费发票。
阅读 13658
收藏 38
老师你好,我学校是个民办大学,自营开展餐厅业务把饭卖给学生产生的餐费收入是免税的吗
吕小冬老师
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提问时间:05/27 09:04
#税务#
你好,对的,是免增值税的
阅读 13653
收藏 57
电子发票要怎么盖章?
文文老师
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提问时间:05/27 10:53
#税务#
根据国家税务总局的规定,通过增值税电子发票公共服务平台开具的增值税电子普通发票和增值税电子专用发票,采用电子签名代替发票专用章,因此不需要再加盖发票专用章
阅读 13653
收藏 35
老师,职工教育经费,税收金额是:当年没有发生,只有往年累计结转157790.19,那我税收金额填多少?
东老师
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提问时间:05/27 09:30
#税务#
税收金额也填写前面的金额就可以。
阅读 13652
收藏 26
请问,小微企业做汇算清缴,必须填写的表格是哪几张?
东老师
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提问时间:05/27 10:28
#税务#
主表基础表 纳税调整明细表 职工薪酬明细表 固定资产折旧表 小型微利企业减免表 弥补亏损表。
阅读 13652
收藏 0
老师你好,抖音投流的费用属于广宣费吗
家权老师
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提问时间:05/22 09:37
#税务#
是的,那个就是属于广宣费
阅读 13652
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