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我买了100元商品,商家开个我150发票,怎么入账
家权老师
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提问时间:01/07 17:28
#税务师#
直接按150报销就是了哈,多余50元做小金库开支
阅读 69
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股东借款进来用于经营需要会涉及什么税务问题啊
文文老师
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提问时间:01/07 16:34
#税务师#
会涉及利息发票,征收利息增值税等
阅读 60
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我自己做了月饼卖出1万元~对方要普票~我要去哪里开发票?发票税率是多少?我要交哪些税?分别交多少?麻烦给出计算方式挤计算的结果~
宋生老师
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提问时间:01/07 16:06
#税务师#
你好,你是个人是吗? 个人如果不开专票的话关键是个税有百分之二十
阅读 85
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税法规定待摊费用从当月摊还是次月摊?
张老师
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提问时间:01/07 16:05
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 您说的是长期待摊费用吗? 要区分具体情形: (1)已足额提取折旧的固定资产的改建支出,按照固定资产预计尚可使用年限分期摊销。 (2)租入固定资产的改建支出,按照合同约定的剩余租赁期限分期摊销。 (3)固定资产的大修理支出,按照固定资产尚可使用年限分期摊销。 (4)其他应当作为长期待摊费用的支出,自支出发生月份的次月起,分期摊销,摊销年限不得低于3年。 祝您学习愉快!
阅读 112
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一般纳税人建筑行业能开专票3个点的劳务费吗?
文文老师
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提问时间:01/07 15:48
#税务师#
若是清包工业务,一般纳税人建筑行业能开专票3个点的劳务费
阅读 67
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您好,未开发票,先收到工程款,借银行,贷方用预收账款科目吗?
宋生老师
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提问时间:01/07 15:05
#税务师#
你好对的,就是这样子做。
阅读 74
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老师,我现在发现24年财务报表第三季度报错了一个数,能改吗
郭老师
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提问时间:01/07 14:19
#税务师#
你好,第四季度没有申报的可以修改。
阅读 92
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之前已做无票收入,当月报过税了,但是供应商次月让开发票,怎样报税
东老师
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提问时间:01/07 13:56
#税务师#
你好,你们是一般纳税人吗?
阅读 76
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修车发票大类开什么?修理打印机大类开什么?若打印机修理买了零件开法一样不?
刘艳红老师
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提问时间:01/07 13:31
#税务师#
您好,修车和修理打印机大类开劳务*维修费,
阅读 64
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印花税按照合同的含税金额还是不含税金额来交,怎么区分
东老师
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提问时间:01/07 13:18
#税务师#
你好,如果说合同里面提前写好了不含税金额,那就是按照不含税金额计算
阅读 70
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公司筹建期找人做车间地坪漆人员的费用,是不是属于建筑劳务类型开劳务费发票
文文老师
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提问时间:01/07 11:04
#税务师#
属于建筑劳务类型开建筑服务
阅读 68
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装修公司,之前付款给这个工人,现在结尾款,工人找他朋友个体户开发票给我们,之前付款的银行卡号和现在开的发票银行账户不一致,有什么补救措施呢?
东老师
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提问时间:01/07 10:45
#税务师#
您好,让对方换回来你们再付给个体户
阅读 67
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图书属于免税吗,免税和0税有啥区别
郭老师
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提问时间:01/07 10:18
#税务师#
是的,免税的税率 免税是国内销售有免税政策的, 零税率一般是出口的。
阅读 74
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物业公司小规模纳税人 一共收了9515.5元的物业费怎么写分录
郭老师
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提问时间:01/07 10:06
#税务师#
都是当月的收入吗?如果是的话,借银行存款9515.5 贷主营业务收入9515.5÷1.01, 应交税费应交增值税9515.5÷1.01×1%。
阅读 91
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收到信息技术服务费的发票,怎么做分录?这属于成本,该怎么做分录?
赵老师
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提问时间:01/07 10:02
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 借:管理费用/主营业务成本(视具体情况而定,主要是看企业的经营性质) 贷:银行存款等 祝您学习愉快!
阅读 82
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老师,房屋租赁合同印花税按期申报是不是一年房租÷4
文文老师
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提问时间:01/07 10:00
#税务师#
是的,按季申报是年租金/4
阅读 60
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造到工资表里給员工发放的暖气费补贴,是否计提工会经费
东老师
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提问时间:01/07 09:29
#税务师#
你好,这个是需要计提工会经费的
阅读 70
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我们买材料13%专票增值税,组装成设备卖设备13%增值税,对方会把13%的税金给我们审减掉只给进项税和销项税的价差吗
听风老师
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提问时间:01/06 23:48
#税务师#
对方不会的,你们买材料收到专票的增值税是进项,你们销售出去13%那个是销项。 你们交的税= 销项-进项 所以,虽然对方不会,但是你缴税的时候,是自动抵了的。
阅读 69
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月末结转:借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税,下月交增值税时:借:应交税费-未交增值税,贷:银行存款,那第一个分录的借方,转出未交增值税的余额一直挂在账上吗
小锁老师
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提问时间:01/06 22:03
#税务师#
您好,是这个一直在账上挂就可以的,这个余额
阅读 76
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调整增加的普通股为什么要用1000-1000*3/5
明凤老师
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提问时间:01/06 21:02
#税务师#
你好,努力学习的小伙伴。 认股权证的行权价格3元低于当期普通股市价5元,计算稀释每股收益时需考虑影响,分母上的当期发行在外的普通股加权平均数应当为普通股的加权平均数与假定稀释性潜在普通股转换为己发行普通股而增加的普通股股数之和,即分母是2000+1000*(1-3/5)。
阅读 62
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为什么要用1000-1000*3/5算增加的股数
琦祯异宝
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提问时间:01/06 20:24
#税务师#
您好,能分享下具体的题么
阅读 73
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老师,税务师考试剩余税二、财务与会计、法律没过,今年想考两门,适合考哪两门?
石泽芳老师
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提问时间:01/06 20:00
#税务师#
您好,可以参考一下 财务与会计 + 涉税服务相关法律:计算和记忆结合,有知识重合部分,学习不会太单调。 税法二 + 涉税服务相关法律:法律知识有衔接,难度搭配比较合适。 税法二 + 财务与会计:知识相互关联,能提升综合运用知识的能力。
阅读 80
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请问老师,12月份计提了全年一次性奖金,工会经费也得按此奖金计提吗?政策依据是什么?
钟存老师
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提问时间:01/06 19:57
#税务师#
工会经费的计算基数是工资总额 包含全年一次性奖金 政策依据是“统制字【1990】1号”
阅读 67
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村委会出租农业用地用于农业生产所收租金,需交增值税吗?
郭锋老师
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提问时间:01/06 18:54
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 村委会出租农业用地用于农业生产所收租金免征增值税?。根据《财政部税务总局关于明确国有农用地出租等增值税政策的公告》(2020年第2号)第一条的规定,纳税人将国有农用地出租给农业生产者用于农业生产,免征增值税?。因此,村委会出租农业用地用于农业生产所收租金不需要缴纳增值税。具体实务中如何处理的建议您可以咨询一下您的主管税务机关确认一下的。 祝您学习愉快!
阅读 143
收藏 1
请问,辞退员工赔付员工工资,员工跟分公司签订的劳动合同,实际赔付时,总公司直接打款给员工,但总公司跟分公司员工没有直属雇佣关系,员工申报个税时,是按劳务报酬申报,还是按正常工资申报呢
宋生老师
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提问时间:01/06 17:27
#税务师#
你好,这个按正常的公司申报写个委托书就好了。
阅读 83
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如何查验这种发票的真假啊
郭老师
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提问时间:01/06 16:14
#税务师#
你好,去当地店的服务网站里面有一个发票查询,在这里面找地方发发票查询
阅读 72
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印花税的买卖合同,与个人的合同不属于印花税的征税范围吧?
东老师
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提问时间:01/06 16:10
#税务师#
对,和个人的业务不需要缴纳
阅读 85
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个体户不管是一半般还是小规模都可以享受六税两费吧?如果个体户有分公司可以吗?
文文老师
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提问时间:01/06 15:42
#税务师#
符合小微,都可以享受
阅读 74
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老师好,请问我开增值税普通发票,一定要有进项票吗?
东老师
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提问时间:01/06 15:30
#税务师#
你好,肯定是有相对应的进项
阅读 83
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老师我公司购入电动大门3万元记入管理费用可以吗筹建起期也没有发生了什么业务
郭老师
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提问时间:01/06 15:20
#税务师#
你好 建议做固定资产里面的 单价金额太大
阅读 63
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