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建筑,挖暖气沟怎样开票?
文文老师
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提问时间:11/05 10:09
#建筑#
开具建筑服务发票
阅读 347
收藏 1
收到一张个人代开建筑服务劳务费增质税普票 10万元,我要怎么申报和做账。
宋生老师
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提问时间:11/05 10:03
#建筑#
你好,这个你按照劳务给他申报个税就可以了。
阅读 355
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你好老师,建筑工程公司,当月收开票有人员工资,其他是吃饭费用票,账上有做账收入,有人员工资,没有成本正常吗?
堂堂老师
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提问时间:11/05 09:49
#建筑#
你好!对于建筑工程公司,账上显示有收入和人员工资是正常的。但是,通常情况下,除了工资支出,还应该有与工程项目相关的直接成本,比如材料费、机械使用费等。如果只有人员工资而没有其他成本,可能需要检查是否所有成本都已经被记录。吃饭费用通常属于行政费用,不直接计入项目成本。
阅读 363
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老师您好!公司老板个人买的用于租货用的建筑支撑结构能无偿提供给公司用吗?
宋生老师
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提问时间:11/05 09:44
#建筑#
你好,税务局一般是不会认可无偿的做法的。
阅读 354
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有一笔装修款,你当时是纸质发票,收票一直不详细。一直放在贷方,时间有9年了,现在怎么把账平了。
宋生老师
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提问时间:11/05 09:08
#建筑#
你好,你当时如何做的分录
阅读 349
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老师,您看我这样理解简易计税**对吗。比如说我们收1个点的管理费和3.5的税点。其实这个基本就是赚了一个点的税点。然后在看他提供劳务发票的情况。如果能够提供劳务发票就按照刚才说的4.5执行。如果提供不了劳务发票,提供工资表做成本,那么这个时候要多加点税点,因为用工资表做成本会涉及到个税,工会经费和残保金。
朴老师
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提问时间:11/05 08:25
#建筑#
同学你好 对的 是这样
阅读 347
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建筑劳务的企业所得税税负率通常是多少
小智老师
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提问时间:11/04 23:57
#建筑#
建筑劳务企业的企业所得税税率通常为25%,这是中国大多数企业的标准税率。不过,具体税率可能会根据项目的性质和地区政策有所不同。
阅读 356
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建筑劳务公司只有人工成本,需要走工程施工科目吗
郭老师
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提问时间:11/04 23:26
#建筑#
你好 对 项目上的对的
阅读 363
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请问,保障房项目取得的土地,可以单独核算,在建期间应该摊销多少年
小智老师
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提问时间:11/04 23:26
#建筑#
保障房项目取得的土地通常不需要摊销,因为土地的使用权没有明确的使用年限。土地作为不可折旧资产,可以单独核算,但不进行摊销。在建工程阶段主要关注建筑和设施的成本分摊。
阅读 383
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建筑行业办理劳务资质,安排了很多人员买社保,资质办好之后人员就抽走了, 这部分人员的社保是否可以在企业所得税税前扣除,个人承担的部分能扣除吗
廖君老师
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提问时间:11/04 23:19
#建筑#
您好,可以的,个人部分做成工资嘛,安排这些人我们也是给钱的,正好当工资申报了, 申报个税+实发,就可以税前扣除
阅读 358
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管理处是外地的,但是工程项目在本地,需要开外经证吗?怎么开?
堂堂老师
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提问时间:11/04 21:51
#建筑#
如果管理处位于外地,而工程项目在本地进行,通常需要开具外经证(外地企业经营证明),以证明其在本地的经营资格。具体开证流程,你可以到项目所在地的商务部门咨询具体要求和步骤,通常需要提供公司营业执照、法人身份证等相关材料。
阅读 361
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一般纳税人,1个点的专票进项税额也可以用来抵扣销项吗?
波德老师
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提问时间:11/04 19:55
#建筑#
你好,是的,可以抵扣
阅读 365
收藏 2
简易计税的项目**条件到底怎么定比较好呢。比如说税点,**费,是提供发票还是不提供发票呢。
小智老师
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提问时间:11/04 19:28
#建筑#
简易计税项目的**条件包括税点、**费和是否提供发票等因素。通常,税点会根据具体行业和地区的税收政策来定,**费通常是双方协商确定。至于是否提供发票,这取决于业务的具体需求和合法性。建议设定这些条件时,考虑行业标准并确保合规性。
阅读 395
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老师您好,照片里面哪些是固定资产原值呀
朴老师
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提问时间:11/04 19:15
#建筑#
同学你好 这些金额加起来
阅读 2552
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小规模纳税人适用的不超过10万月销售额免征税金的条款,在一般纳税人小微企业跨区域事项上是否适用?
朴老师
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提问时间:11/04 18:54
#建筑#
同学你好 这个不适用
阅读 364
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老师,*建筑服务*隧道地质超前预报技术服务税率可以是9吗?
venus老师
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提问时间:11/04 16:54
#建筑#
对的,同学,是建筑服务9%
阅读 2468
收藏 0
公户可以直接转法人个人账户吗?
小智老师
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提问时间:11/04 16:35
#建筑#
可以的,公户即公司账户,可以直接转账到法人的个人账户。但这类转账需要合理的业务理由和相应的税务处理,比如报销、工资发放等。建议保留好相关的转账证明和业务文件,以备税务审查时使用。
阅读 365
收藏 2
老师好 我们有一个小规模纳税公司要注销,到现在已经经营20年了,预付、应收、预收、应付账款里面余额要怎么处理,还有要退的押金,债务是不是要把这些处理完才能注销了。
宋生老师
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提问时间:11/04 16:16
#建筑#
你好,是的,是要处理完,你实际就算没处理完,你账上也得要处理完才能注销。
阅读 379
收藏 0
老师,老板在公司所在地的其他市区以个人名义承包了一个建筑防水项目,没有以公司签订合同,但是与该项目相关的支出(伙食费、水电费、材料费)及发票都是从公司账户支付并开来了发票,这个项目的工程款后期可能不会支付到我们公司,这样我们应该怎么处理这个发票和支付的款啊?
堂堂老师
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提问时间:11/04 16:09
#建筑#
这种情况下,公司支付的费用如果与公司业务无关,应当视为对个人的借款或者支付。可以在账务中记录为“其他应收款”或“代付款项”。同时,这部分费用不能作为公司的成本或费用抵扣。建议将相关款项与个人业务明确区分,并进行适当的会计处理。如果后期工程款收入不归公司所有,应由个人负责偿还公司垫付的款项。
阅读 345
收藏 1
建筑公司一般纳税人,之前合同都签的一般计税,开9%发票,但这个月签了一个建筑分包合同,选择简易计税开3%发票,可以这样吗?
小智老师
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提问时间:11/04 15:50
#建筑#
可以的。建筑公司作为一般纳税人,对于不同的建筑服务合同,可以根据合同的具体内容选择不同的计税方式。如果你的建筑分包合同符合简易计税的条件,可以选择简易计税方式并开具3%的税率发票。这种灵活选择是允许的。
阅读 377
收藏 2
公司准备新签一个项目,主要提供材料,合同还没签,现在发生的费用应该计入什么科目?
小智老师
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提问时间:11/04 15:26
#建筑#
在合同签订之前发生的相关费用,可以先计入“待摊费用”科目。等到合同正式签订后,再根据具体情况转入相应的成本或费用科目中。这样做有助于更准确地反映成本和费用的计算。
阅读 354
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甲方发包给乙方100万工程承包合同,农民工专用账户的20%保证金是按这个承包合同的20%付给建局还是另外给?
文文老师
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提问时间:11/04 15:21
#建筑#
农民工工资保证金是在工程开工之前,由建设工程项目审批行政部门负责通知,并监督建设单位或施工总承包单位按照工程合同价款的一定比例向银行专户存储的工资专项资金。其目的是为了保障农民工在工程项目中的工资权益,确保工资能够按时足额支付。 农民工专用账户的20%保证金并非按承包合同的20%付给建局,而是指建设单位需将不低于20%的月均工程款预存至农民工工资专用账户作为人工费。
阅读 347
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老师 小规模纳税人 异地预缴是不是也是季度预缴
家权老师
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提问时间:11/04 15:07
#建筑#
是的,有跨区县项目就需要异地预缴,季度预交所得税
阅读 350
收藏 1
什么情况下工程结算科目余额转入主营业务收入?
家权老师
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提问时间:11/04 14:48
#建筑#
在开票结算工程收入的时候
阅读 348
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承包方(甲方) 分包方(乙方) 承包方与分包方签了劳务分包合同,乙方在结算时,还需要给甲方提供哪些资料?
堂堂老师
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提问时间:11/04 13:38
#建筑#
乙方在结算时需要向甲方提供以下资料:工程量清单、施工合同、完成的工程进度报告、相关的验收记录以及发票等财务文件。这些都是为了证明工作已按合同要求完成,并为甲方审核和支付提供依据。
阅读 371
收藏 2
老师你好,合并财务报表涉及的抵消分录都有哪几个科目
小智老师
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提问时间:11/04 11:18
#建筑#
你好!合并财务报表中常见的抵消分录主要包括:应收账款与应付账款、预收账款与预付账款、投资收益与分红收益、内部交易造成的盈余等。这些分录主要用于消除集团内部之间的交易影响,确保报表反映的是对外的经济活动。
阅读 347
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我想开具场地租赁发票,营业执照的经营范围要添加什么
文文老师
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提问时间:11/04 10:31
#建筑#
营业执照的经营范围要添加 经营租赁
阅读 351
收藏 1
你好,老师,请问我们公司是一家建筑公司,一般纳税人,有劳务资质。目前公司接了一个纯劳务的工程,甲方给我们劳务公司的农民工代发工资,这种情况,我们如何给甲方开票,税率是是按多少呢?是按1%,3%,6%,还是9%呢?
小菲老师
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提问时间:11/04 09:54
#建筑#
同学,你好 一般纳税人,建筑劳务增值税9%
阅读 359
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你好,老师。我们公司之前是小规模,24年10月1日升为了一般纳税人。我抵扣勾选的时候从24年4月开始就有一些发票是可以勾选的。我可以用为10月以后的抵扣吗?
家权老师
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提问时间:11/04 09:17
#建筑#
小规模期间已经申报销售收入,取得的专票后期就不能抵扣了
阅读 356
收藏 1
建筑行业一般纳税简易计税方法异地提供建筑服务。在异地预缴增值税的比例是多少。
宋生老师
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提问时间:11/04 08:53
#建筑#
你好这个是一般纳税人是3%。
阅读 352
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