关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
老师,小企业,今年4月调整了损益,使用了未分配利润。请问需要更正财务报表和汇算清缴吗?
微微老师
|
提问时间:05/27 11:11
#税务#
您好,调整损益的原因是?
阅读 13651
收藏 45
老师,2022年12月份由于记帐方向错误,导至企业所得得额负50万,调整过来后所得额为70万,怎么办?
东老师
|
提问时间:05/27 06:34
#税务#
你好,你这个是什么错误?
阅读 13651
收藏 0
差旅补贴是否需要按工资薪金申报个人所得税
宋生老师
|
提问时间:05/26 10:28
#税务#
你好!用发票报销的,可以不用申报 如果是直接补贴,没有发票的,则需要申报
阅读 13649
收藏 55
购土地的指标款计入什么科目
家权老师
|
提问时间:05/25 09:26
#税务#
那个计入无形资产-土地指标
阅读 13648
收藏 57
老师,比如23年暂估的发票24年6月才拿来,怎么处理这张发票
刘艳红老师
|
提问时间:05/27 20:27
#税务#
您好, 实际工作中是直接冲暂估吧
阅读 13647
收藏 57
我们是小规模,经营范围是图片上那些,能开茶吧机,台灯,垃圾桶,洗手器。吹风机啥的吗?
邹老师
|
提问时间:05/27 08:35
#税务#
你好,根据你提供的经营范围图片,是 可以的
阅读 13647
收藏 57
老师,员工购买然后再从公司报销的,员工通过个人购买了一千多块钱的防护服,对方没有开任何收据发票,然后卖给客户,客户通过公户付款到公司账户,公司给客户开来增值税普票,这样可以吗?就是没有进项发票有销项发票,这样会不会税务局查
廖君老师
|
提问时间:05/25 13:04
#税务#
您好,有风险,虚开发票的风险,对方没有发票可以,但不能没有任何资料来证实交易的真实性,我们买进才能卖出,没有发票最多只是纳税调增,但没有买进的资料有虚开的嫌疑
阅读 13646
收藏 21
本公司按件来卖公司产品给客户,以件数来统计进销存,但是开票以重量为单位,这样开票的话税局会因为重量错误认定为虚开发票吗?我们开票金额是实际卖多少就开多少的
郭老师
|
提问时间:05/25 15:40
#税务#
那一件多重知道吗?能换算吧。
阅读 13646
收藏 2
增值税一般纳税人申报表,所属期2023年3月份,应纳税额和应补(退)税额都是10万元,4月份申报3月份增值税后,没有缴纳该税款。那5月份申报4月份增值税时,30栏“本期缴纳上期应纳税额”填哪个数?
邹刚得老师
|
提问时间:09/04 19:24
#税务#
你好,4月份申报3月份增值税后,没有缴纳该税款(10万元),那5月份申报4月份增值税时,30栏“本期缴纳上期应纳税额”是填写0
阅读 13645
收藏 0
管理费合同印花税税目属于什么合同?
文文老师
|
提问时间:05/27 10:43
#税务#
是能源管理费合同,还是企业管理合同?
阅读 13644
收藏 57
老师,业务宣传费的进项税额可以抵扣吗?
文文老师
|
提问时间:05/26 11:33
#税务#
业务宣传费的进项税额可以抵扣。
阅读 13644
收藏 57
2024年一季度财务报表现在能更正申报吗?
刘艳红老师
|
提问时间:05/27 12:46
#税务#
您好, 可以的,可以更正的
阅读 13643
收藏 0
老师,我注册了个个体户,卖水果的,我开店买了货架什么的,我想要发票,他们是给我开个人发票,还是我营业执照上的名称呢
小林老师
|
提问时间:05/26 12:47
#税务#
你好,给营业执照名称开票
阅读 13642
收藏 55
老师,去年四季度报税时的财报数据都是错的,今年重新做账后的数据才是对的,也就是去年4季度的财报和现在汇算清缴需要填的数据是不一致的,现在需要怎么做
余倩老师
|
提问时间:05/26 13:52
#税务#
先对去年季度申报的数据进行更正申报,然后按正确数据汇算清缴
阅读 13642
收藏 0
公司要开具出口发票 请问要怎么开?需要注意什么
朴老师
|
提问时间:05/28 09:29
#税务#
同学你好 开具出口发票的步骤: 1.数据准备:批量采集出口预录入单、报关单数据。根据前期预设的数据生成条件,自动转化为待开票数据。可以导出Excel模板,类型支持纸质普票、电子普通和数电发票普票,票种不受限。 2.填写发票内容:购买方名称:按照出口合同中的外商名称进行填写,如为外文名称,可以使用外文,如名称过长,可使用简写。币种:使用本位币,如为中国企业,则用人民币。备注:一般填写合同号、汇率以及结算方法等内容。地址电话:填写进口企业的国家或者地区所在地。税率和税额:对于出口货品,税率是零,可以选用免税。税额一栏可以留白,税率一栏可以以*来表示。 3.发票类型:出口发票的类型可能包括形式发票、样品发票、寄售发票、领事发票和海关发票等。具体类型需根据贸易要求和目的来选择。 4.汇总开具:如果“销售货物或应税劳务”的栏次达到8条以上,可以进行汇总开具,并附上清单,加盖发票专用章。 5.自制凭证:自制凭证的发票号码可以用申报年月+申报序号的形式来录入,例如4位年份+6位序号。 注意事项: 1.合规性:确保发票的开具符合国家和地方税务部门的相关规定。对于企业未按照规定开具或使用虚开发票的,主管税务机关将依法依规处理。 2.资料完整性:在进行出口退税申报时,需建立凭证文件,包括成交单、产销合同、发票等,将贸易事实反映在凭证中。提供发票、运输单据、汇款证明等相关原始凭证资料。 3.时间要求:对于出口贸易企业要求办理退税的,需在货物出境后一年内进行申请。对企业的退税审核,主管税务机关将在实际申报时间内完成。 4.发票管理:做好发票的保存、归档和查询等管理工作,以便后续的核对和查询。 5.其他要求:如有发票联或抵扣联丢失的情况,需提供相应的资料和主管税务机关出具的证明,经审核同意后向主管出口退税的税务机关申报出口退税。纳税人识别号、地址电话、银行账号等一般情况下可不填写,但出口销售到国内特殊监管区域时,如有购方企业纳税人识别号、地址电话、银行账号则需填写。
阅读 13638
收藏 42
老师您好,我们是一家酒店,目前资产是2000万,如果下个季度资产增长2.2亿,会不会有风险呢
宋生老师
|
提问时间:05/27 08:49
#税务#
你好,这个要看你是什么原因增长这么快
阅读 13636
收藏 0
老师 公司购买理财产品 是用短期投资科目还是交易性金融资产 两者有什么区别
宋生老师
|
提问时间:08/21 14:11
#税务#
你好!概念不同,但是实操中却并没有大的差异 概念不同 短期投资是指企业购入能够随时变现,并且持有时间不超过一年(含一年)的有价证券以及不超过一年(含一年)的其他投资,包括各种股票、债券、基金等。 交易性金融资产主要是指企业为了近期内出售而持有的金融资产,如企业以赚取差价为目的从二级市场购入的股票、债券、基金等。
阅读 13634
收藏 44
名下有多家定期定额个体,是否需要办理个税年度汇算清缴
郭老师
|
提问时间:02/28 22:33
#税务#
你好 定额的不需要 查账的需要
阅读 13633
收藏 38
老师,什么叫还本方式销售货物
刘利老师
|
提问时间:07/21 17:21
#税务#
纳税人采取还本方式销售货物的 不得从销售额中减除还本支出
阅读 13632
收藏 10
初级会计实务
邹刚得老师
|
提问时间:02/28 19:52
#税务#
你好,针对这个图片,你的疑问具体是?
阅读 13630
收藏 57
老师,我们去年找啦一家审计公司22年95797.87元元,并且申报了企业所得税,23年审计时,上期金额净利润-349668.93元,本年净利润1359044.36,这个汇算清缴时如何把这已经上缴的税款与22年亏损额体现在哪里
小林老师
|
提问时间:05/27 11:48
#税务#
你好,你缴纳22年企业所得税在22年纳税申报表里体现
阅读 13629
收藏 57
甲、乙、丙三人分别从事个体经营,某月份取得营业收入分别为4000元、5000元、6000元。 (1)假定起征点为月营业额5000元,税率为营业额的 5%。三人是否都应纳税?应纳税额各为多少? (2)假定免征额为月营业额5000元,税率为营业额的 5%。三人是否都应纳税?应纳税额各为多少?
薛薛老师
|
提问时间:03/01 11:02
#税务#
尊敬的学员您好!参考一下 1甲没有达到起征点,应交税金为0。乙达到起征点,应交税金=5000×5%。丙超过起征点,应交税金=6000×5%。 2甲应交税金为0。乙交应交税金为0。丙应交税金=(6000—5000)×5%
阅读 13628
收藏 57
代收付款项也要开票, 比如B公司代付A公司应付账款,支付给C的款项,那C开票是B公司还是A公司呢?正确的是怎么开呢?
廖君老师
|
提问时间:06/07 09:57
#税务#
您好,不对,代收付款项不要开票,要签字三方代收代付款协议 ,发票是跟着真实的业务走的,C还是开票给A,只是B在付款
阅读 13626
收藏 0
个税一直零申报会有影响吗
家权老师
|
提问时间:06/07 08:23
#税务#
没发工资就0申报就行
阅读 13620
收藏 57
2. 假设:A公司净资产2000万元。其中股本200万;资本公积400万元;盈余公积400万元;未分股利润1000万元。A公司设立时甲对A公司出资100万元,持有 50%股权。现甲以1500万元价格转让持有的A公司的股权。问题:请计算甲在本次交易中的应纳税所得额。
岳老师
|
提问时间:09/03 12:16
#税务#
甲在本次交易中的应纳税所得额=1500-100=1400万元。
阅读 13619
收藏 57
开劳务费发票得税目是什么,是建筑服务*劳务,还是直接开劳务
郭老师
|
提问时间:06/07 13:48
#税务#
你好,是建筑工程上的劳务吗?如果是的话就是建筑服务。
阅读 13615
收藏 52
提供网站技术服务费可以抵扣吗
文文老师
|
提问时间:06/07 09:57
#税务#
提供网站技术服务费可以抵扣
阅读 13612
收藏 21
如果个独企业开免税发票,普票上显示税率是免税那么申报增值税的时候写在哪里? 如果个独企业开免税发票,普票上显示税率是0那么申报增值税的时候写在哪里? 一家公司会不会既有免税又有0税率
郭老师
|
提问时间:05/26 12:17
#税务#
你好是小规模的吗
阅读 13612
收藏 24
老师家族企业不做业务做投资,他的目的是什么,这样达到了怎样的合理避税效果
廖君老师
|
提问时间:06/07 07:58
#税务#
您好,这是起到防火墙的作用,有限公司是有限责任 初创公司是一个有限责任公司,股东是自然人,这是一个作为(3个划线的条件)防火墙的无经营投资公司(顶层 :免税 控股 传承作用),再去投资其他实业公司(主营层:长久规范经营 安全赚钱),第三层(封闭式)税务洼地成立卫星公司:采购没发票开个采购公司,花费的钱没有发票,开文化、咨询(回扣的钱)、策划公司。 不要以个人的名义去投资项目,赚了就要交20%个税,用投资公司去投资(居民企业之间分红是免税),赚了还在这个投资公司里,可以用这个钱再去投资其他项目的。 如果没有防火墙公司,虽然是有限责任公司,但是由于前期经营的不规范(不开票的收入进了个人卡),法人会与公司绑在一起,成为了无限责任。不能公私不分,黄光裕就是案例。
阅读 13610
收藏 48
企业算企业所得税,是用直接法还是间接法?
若丽老师
|
提问时间:05/27 11:08
#税务#
您好,一般是收入减成本费用以后算出利润总额的,是直接法的
阅读 13610
收藏 22
上一页
1
...
11
12
13
14
15
...
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问