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老师,什么叫还本方式销售货物
刘利老师
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提问时间:07/21 17:21
#税务#
纳税人采取还本方式销售货物的 不得从销售额中减除还本支出
阅读 13655
收藏 10
5%的服务业加计扣除是那个文件?什么时间发布的?
易 老师
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提问时间:02/28 18:36
#税务#
同学您好, 国家税务总局公告2023年第1号 全文有效 成文日期:2023-1-9
阅读 13652
收藏 57
个税申报成功了,但是有一个人离职了,我要把这个下掉,可以更正重新申报吗
文文老师
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提问时间:06/07 14:10
#税务#
可以更正重新申报
阅读 13650
收藏 20
上个月的个税,忘记申报,现在是都可以在系统上面补申报?
刘艳红老师
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提问时间:06/07 16:22
#税务#
您好, 是的,是可以补申报的
阅读 13649
收藏 57
小规模纳税人,2023年第四季度没有报财务报表,年报已报,这个怎么补报第四季度财务报表。
廖君老师
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提问时间:06/07 19:17
#税务#
您好,在我的待办里还会有这个没有申报的报表 ,点开链接去申报就可以
阅读 13648
收藏 26
老师,你好!我报税发现5月退税的留底,这次报税,电子税务局给加到进项税额转出里边了,跟我账上的进项税额转出对不上数了,这样可以吗,还是要怎么处理?
郭老师
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提问时间:06/07 10:33
#税务#
你好可以的 可以这么做的
阅读 13647
收藏 0
您好老师,纳税人应按照当期可抵扣进项税额的10%计提当期加计抵减额。按照现行规定不得从销项税额中抵扣的进项税额,不得计提加计抵减额;已计提加计抵减额的进项税额,按规定作进项税额转出的,应在进项税额转出当期,相应调减加计抵减额。计算公式如下: 当期计提加计抵减额=当期可抵扣进项税额×10% 当期可抵减加计抵减额=上期末加计抵减额余额+当期计提加计抵减额-当期调减加计抵减额 请问这条规定目前还适用吗?
微微老师
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提问时间:06/07 10:12
#税务#
您好,现在没这个政策了喔。
阅读 13646
收藏 0
老师家族企业不做业务做投资,他的目的是什么,这样达到了怎样的合理避税效果
廖君老师
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提问时间:06/07 07:58
#税务#
您好,这是起到防火墙的作用,有限公司是有限责任 初创公司是一个有限责任公司,股东是自然人,这是一个作为(3个划线的条件)防火墙的无经营投资公司(顶层 :免税 控股 传承作用),再去投资其他实业公司(主营层:长久规范经营 安全赚钱),第三层(封闭式)税务洼地成立卫星公司:采购没发票开个采购公司,花费的钱没有发票,开文化、咨询(回扣的钱)、策划公司。 不要以个人的名义去投资项目,赚了就要交20%个税,用投资公司去投资(居民企业之间分红是免税),赚了还在这个投资公司里,可以用这个钱再去投资其他项目的。 如果没有防火墙公司,虽然是有限责任公司,但是由于前期经营的不规范(不开票的收入进了个人卡),法人会与公司绑在一起,成为了无限责任。不能公私不分,黄光裕就是案例。
阅读 13645
收藏 48
提供网站技术服务费可以抵扣吗
文文老师
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提问时间:06/07 09:57
#税务#
提供网站技术服务费可以抵扣
阅读 13644
收藏 21
购买方没有提供税号,只有名称,说他们没有税号,就是不要税号,也提供了别家给他们的发票,是可以没有税号开票的,发票上税号是空的那里是没有填写的,提供的是今年4月的发票,个人类型的话,发票会有(个人),可是他们提供的发票也没有这个(个人)啊,去查验平台查这个票,一直提示网络异常,也没查到,我们企查查上也查不到这个企业,开票时填写名称时系统也没有识别到有这个名称,想问下,客户那个没有税号也能开票的,是怎么开出来的呀?这个票我们能不能开
宋生老师
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提问时间:06/06 19:21
#税务#
你好!普通发票能开得出,但是这样不规范
阅读 13642
收藏 8
做账,银行的流水明细和回单都需要吗?电子回单可以吗?
文文老师
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提问时间:06/06 11:50
#税务#
电子回单可以的,附回单
阅读 13641
收藏 57
2. 假设:A公司净资产2000万元。其中股本200万;资本公积400万元;盈余公积400万元;未分股利润1000万元。A公司设立时甲对A公司出资100万元,持有 50%股权。现甲以1500万元价格转让持有的A公司的股权。问题:请计算甲在本次交易中的应纳税所得额。
岳老师
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提问时间:09/03 12:16
#税务#
甲在本次交易中的应纳税所得额=1500-100=1400万元。
阅读 13640
收藏 57
老师您好,我们是一家酒店,目前资产是2000万,如果下个季度资产增长2.2亿,会不会有风险呢
宋生老师
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提问时间:05/27 08:49
#税务#
你好,这个要看你是什么原因增长这么快
阅读 13638
收藏 0
老师,那个净值该扣吗?
冉老师
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提问时间:09/16 17:14
#税务#
你好,学员,这个要减去的
阅读 13638
收藏 46
老师,我们是提供车辆租赁服务的,我们有开出发票,司机给我们交租金,我们想常规给司机提供开票,给司机怎么开票呢?直接开给个人吗?税率开多少?税目开什么?
东老师
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提问时间:06/07 10:09
#税务#
这个是个人租你们公司的车吗?
阅读 13637
收藏 14
你好老师 麻烦问下汇算清缴时候超过银行同期同类贷款利率的借款不可扣除 银行贷款利率1-5年期是4.75%啊 为什么按超过6% 的部分不可以扣除啊 不应该是4.75%吗?
小菲老师
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提问时间:06/07 09:57
#税务#
同学,你好 非金融企业向非金融企业筹资借款时,其发生的利息支出可以税前扣除的条件,必须以金融企业同期同类的业务贷款利率为标准,不超过按照此标准贷款利率计算出的数额部分才可以税前扣除,超出部分应调增应纳税所得额,是不可税前扣除的。
阅读 13634
收藏 20
老师:个税工资薪金8900元/月,一年工资薪金为106800元。减两个女儿教育费4000元/月,年减48000元。(106800元一48000元=58800元/,一6万。不用交个税工资薪金吗?谢谢
王壹新老师
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提问时间:06/07 10:22
#税务#
...
阅读 13634
收藏 57
发放员工工作服记哪个科目
bamboo老师
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提问时间:06/07 11:14
#税务#
您好 可以计入制造费用(管理费用)-劳动保护费
阅读 13634
收藏 6
我们在做分公司的汇总纳税备案时,请问:“参与年度汇算清缴标识” 选择是还是否? 我们是想跟总公司汇总缴纳企业所得税。分公司参与年度汇算清缴,具体是什么意思?
meizi老师
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提问时间:02/28 14:01
#税务#
你好1; 你们之前备案过数据没有; 去税务局那边备案分摊比例没有
阅读 13634
收藏 57
米面油的税率赚多少啊老师
朴老师
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提问时间:06/06 12:07
#税务#
同学你好 百分之九 百分之13
阅读 13632
收藏 35
出口销售这块分录怎么写
甜椒老师
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提问时间:05/25 11:04
#税务#
您好!参考一下分录借:应收账款 (或银行存款等),贷:主营业务收入 (或其他业务收入等)。结转成本 借:主营业务成本 贷:库存商品
阅读 13632
收藏 26
线上店铺的收入好几个月一直没有记账报税,会有什么影响吗
刘艳红老师
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提问时间:06/07 09:28
#税务#
您好,你们开通税务了,没有报税吗?
阅读 13630
收藏 45
老师,我们去年找啦一家审计公司22年95797.87元元,并且申报了企业所得税,23年审计时,上期金额净利润-349668.93元,本年净利润1359044.36,这个汇算清缴时如何把这已经上缴的税款与22年亏损额体现在哪里
小林老师
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提问时间:05/27 11:48
#税务#
你好,你缴纳22年企业所得税在22年纳税申报表里体现
阅读 13630
收藏 57
老师,我们经营场所是老板自己个人房产,水电费发票也只能开个人的抬头,那能税前扣除吗?
文文老师
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提问时间:06/07 10:06
#税务#
签订了租赁合同,代开了租赁发票,可以的
阅读 13627
收藏 57
你好,当月退税勾选金额是填在增值税附表(二)的26栏 28栏 一样的金额吗
宋生老师
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提问时间:06/07 11:55
#税务#
你好!是的。26-28行,都是这个
阅读 13627
收藏 10
这个社保系统,申报社保要怎么操作呢?
朴老师
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提问时间:06/06 10:34
#税务#
之前有交过吗 不用增加员工吧
阅读 13627
收藏 0
建筑劳务公司承包出去的劳务费应该怎么做账
邹老师
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提问时间:06/07 08:45
#税务#
你好,建筑劳务公司承包出去的劳务费支出 借:劳务成本,贷:银行存款等科目 借:主营业务成本,贷:劳务成本
阅读 13626
收藏 45
你好 老师 问一下 现在做账承兑的接受及背书的承兑 还需要打印每张承兑的正面、反面? 还是只需要一张印出来的清单直接做账?
家权老师
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提问时间:06/07 08:35
#税务#
电子汇票需要打印每张承兑的正面、反面
阅读 13625
收藏 10
请问老师:公司名下房子可以抵税吗
宋生老师
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提问时间:06/07 10:24
#税务#
你好,可以的折旧部分可以理解。
阅读 13624
收藏 21
老师咨询个问题房租一年一万多,可以一次性进费用,还是必须按期摊销
宋生老师
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提问时间:06/07 10:40
#税务#
你好!是要按期分摊,才符合权责发生制
阅读 13624
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