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④社保缴费有变!单位需承诺,员工需签字确认。申报口径以职工本人2023年度的月平均工资作为申报2024缴费年度社保费缴费工资的依据;2024年新入职人员,以起薪月工资作为申报2024缴费年度的缴费工资;老师,这个公告要实际操作吗,还是可以先不管
东老师
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提问时间:06/07 08:51
#税务#
你好,这个就是一个提示而已。
阅读 13609
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如果公司股东转让股份给内部股东,转让后利润还在,分红的时候股东要再次交税?
朴老师
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提问时间:06/07 09:03
#税务#
1.个人所得税:如果转让方是个人股东,根据《中华人民共和国个人所得税法》及其实施细则,个人股东转让股权应当按照“财产转让所得”项目征收个人所得税。个人所得税的税率通常为20%,按照转让成交价减去当初出资价和费用后的余额计算。 2.印花税:根据《中华人民共和国印花税暂行条例》,企业股权转让所立的书据,双方需要按照产权转移就股权转让书据计贴印花税。印花税的适用税率为书据所载金额的5‰。
阅读 13609
收藏 30
老师,你好!我报税发现5月退税的留底,这次报税,电子税务局给加到进项税额转出里边了,跟我账上的进项税额转出对不上数了,这样可以吗,还是要怎么处理?
郭老师
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提问时间:06/07 10:33
#税务#
你好可以的 可以这么做的
阅读 13609
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建筑劳务公司承包出去的劳务费应该怎么做账
邹老师
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提问时间:06/07 08:45
#税务#
你好,建筑劳务公司承包出去的劳务费支出 借:劳务成本,贷:银行存款等科目 借:主营业务成本,贷:劳务成本
阅读 13607
收藏 45
老师,那个净值该扣吗?
冉老师
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提问时间:09/16 17:14
#税务#
你好,学员,这个要减去的
阅读 13607
收藏 46
出口销售这块分录怎么写
甜椒老师
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提问时间:05/25 11:04
#税务#
您好!参考一下分录借:应收账款 (或银行存款等),贷:主营业务收入 (或其他业务收入等)。结转成本 借:主营业务成本 贷:库存商品
阅读 13606
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老师,现在税局打电话来,说22年第二季度申报的专票数据跟开票不一致,其实是这样的,第二季度少报,到第三季度又多报,这样能行吗?下一步我们该怎么做
冉老师
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提问时间:06/07 17:02
#税务#
你好,同学 可以的,可以跟税务局解释一下的
阅读 13604
收藏 56
老师,前几年单位买的新车,有发票一直没抵扣,今年单位是一般纳税人了,可以抵扣吗?
刘艳红老师
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提问时间:05/26 10:48
#税务#
您好,是小规模的时候买的,是吧
阅读 13604
收藏 57
上个月的个税,忘记申报,现在是都可以在系统上面补申报?
刘艳红老师
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提问时间:06/07 16:22
#税务#
您好, 是的,是可以补申报的
阅读 13603
收藏 57
你好 老师 问一下 现在做账承兑的接受及背书的承兑 还需要打印每张承兑的正面、反面? 还是只需要一张印出来的清单直接做账?
家权老师
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提问时间:06/07 08:35
#税务#
电子汇票需要打印每张承兑的正面、反面
阅读 13603
收藏 10
老师请问这些什么意思咯
廖君老师
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提问时间:06/07 10:46
#税务#
您好,是增值税申报收入和所得税申报收入不一样了,要写说明,说明差异的原因
阅读 13602
收藏 54
老师,个人去开劳务费发票,会缴什么税?谢谢
郭老师
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提问时间:06/07 10:06
#税务#
增值税1%,附加税6%,个税20%~40%。
阅读 13601
收藏 57
转出未交增值税期初余额借方有数据表示什么?
廖君老师
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提问时间:06/07 10:41
#税务#
您好,表示我们要交增值税 将当月发生的应交增值税额自“应交增值税”转入“未交增值税” 借:应交税费——应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费——未交增值税
阅读 13601
收藏 26
2023年2月,某增值税一般纳税人将2022年4月购入的一台已抵扣过进项税额的生产设备改变用途,用作职工福利设施,该设备原值200万元,净值率91%,则应作进项税额转出()万元
小锁老师
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提问时间:06/07 13:36
#税务#
您好,这个的话是职业计算的哈 200*91%*13%=23.66
阅读 13599
收藏 16
个税申报成功了,但是有一个人离职了,我要把这个下掉,可以更正重新申报吗
文文老师
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提问时间:06/07 14:10
#税务#
可以更正重新申报
阅读 13599
收藏 20
老师,有些确认不用付的应付账款领导说做营业外收入,想请问这个营业外收入需要交增值税吗?有购原材的,也有费用类的,还有制造费用的。有的前期做了材料 入库,有的没做
小菲老师
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提问时间:06/07 10:40
#税务#
同学,你好 不需要缴纳增值税
阅读 13599
收藏 18
老师,我们是提供车辆租赁服务的,我们有开出发票,司机给我们交租金,我们想常规给司机提供开票,给司机怎么开票呢?直接开给个人吗?税率开多少?税目开什么?
东老师
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提问时间:06/07 10:09
#税务#
这个是个人租你们公司的车吗?
阅读 13598
收藏 14
你好,工会经费,计算依据,工资总额,那么工资总额就是个人申报里面的填的那个税前工资收入吧
王晓晓老师
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提问时间:06/07 17:30
#税务#
你好,是的就是那个金额的了
阅读 13597
收藏 51
老师 2024年税收优惠政策有nax
宋生老师
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提问时间:06/07 09:01
#税务#
你好!没有完整所有的优惠政策了。 只能看你想了解哪个,就看哪个有没有
阅读 13597
收藏 19
你好老师 麻烦问下汇算清缴时候超过银行同期同类贷款利率的借款不可扣除 银行贷款利率1-5年期是4.75%啊 为什么按超过6% 的部分不可以扣除啊 不应该是4.75%吗?
小菲老师
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提问时间:06/07 09:57
#税务#
同学,你好 非金融企业向非金融企业筹资借款时,其发生的利息支出可以税前扣除的条件,必须以金融企业同期同类的业务贷款利率为标准,不超过按照此标准贷款利率计算出的数额部分才可以税前扣除,超出部分应调增应纳税所得额,是不可税前扣除的。
阅读 13597
收藏 20
老师:个税工资薪金8900元/月,一年工资薪金为106800元。减两个女儿教育费4000元/月,年减48000元。(106800元一48000元=58800元/,一6万。不用交个税工资薪金吗?谢谢
王壹新老师
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提问时间:06/07 10:22
#税务#
...
阅读 13597
收藏 57
老师,你好,供应商过来是粒,我开发票是个,品名都是一样的,有关系吗
家权老师
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提问时间:06/07 11:40
#税务#
可以的,没问题的哈
阅读 13597
收藏 52
老师,财务报表里哪里可以查实缴资本是多少啊
宋生老师
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提问时间:05/27 09:35
#税务#
你好,这个你直接看资产负债表里面的。实收资本
阅读 13597
收藏 55
线上店铺的收入好几个月一直没有记账报税,会有什么影响吗
刘艳红老师
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提问时间:06/07 09:28
#税务#
您好,你们开通税务了,没有报税吗?
阅读 13596
收藏 45
社保医保缴费在电孑税务局吗?
廖君老师
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提问时间:06/07 18:48
#税务#
您好,是的,申报也在电子税务局 (1)缴费工资申报 网页版:我要办税-税费申报及缴纳-社保费申报-新参保职工工资申报-查询-输入月缴费工资,提交(导出所有记录或导出勾选记录,填报后导入,提交)。点击员工姓名可查看明细。也可到工资申报记录查询。 -社保费申报-查询-勾选数据-提交申报-申报缴费查询-缴款-选择缴款方式 。 客户端:缴费工资申报-年度缴费工资调整(4-12月)/年度缴费工资申报 (1-3月) -添加-单个录入-录入缴费工资-勾选人员-提交申报(人少) -下载参保职工-录入缴费工资-添加-外部文件导入-提交申报 (人多) (2)社保费申报 -日常申报-勾选记录-提交申报 -特殊缴费申报-勾选记录-提交申报 (没有特殊缴费无需申报) -申报记录-申报结果查询 3.职工缴费明细查询: 网页版:我要办税-税费申报及缴纳-社保费申报 -单位申报明细查询-选择费款期-查询-导出职工明细 客户端:社保费申报-日常申报-查看员工预处理明细 -导出就行 或 查询统计-社保费申报明细查询-同步-查询-导出
阅读 13595
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供应商开的进项发票没有付款是不是不能抵扣
刘艳红老师
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提问时间:06/07 13:58
#税务#
您好, 能的,这个能抵扣的
阅读 13595
收藏 57
您好老师,纳税人应按照当期可抵扣进项税额的10%计提当期加计抵减额。按照现行规定不得从销项税额中抵扣的进项税额,不得计提加计抵减额;已计提加计抵减额的进项税额,按规定作进项税额转出的,应在进项税额转出当期,相应调减加计抵减额。计算公式如下: 当期计提加计抵减额=当期可抵扣进项税额×10% 当期可抵减加计抵减额=上期末加计抵减额余额+当期计提加计抵减额-当期调减加计抵减额 请问这条规定目前还适用吗?
微微老师
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提问时间:06/07 10:12
#税务#
您好,现在没这个政策了喔。
阅读 13595
收藏 0
老师我咨询个问题我们有个项目工程款给我们顶房了,当时是跟我们签了顶房协议但是一直也没有过户开发票,最近我们把这个房子卖给了个人,这个个人能不能把钱打给公司,需要做什么手续
郭老师
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提问时间:06/07 08:45
#税务#
你好,那你们现在需要过户吗?
阅读 13594
收藏 0
老师,我们经营场所是老板自己个人房产,水电费发票也只能开个人的抬头,那能税前扣除吗?
文文老师
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提问时间:06/07 10:06
#税务#
签订了租赁合同,代开了租赁发票,可以的
阅读 13593
收藏 57
小规模纳税人,2023年第四季度没有报财务报表,年报已报,这个怎么补报第四季度财务报表。
廖君老师
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提问时间:06/07 19:17
#税务#
您好,在我的待办里还会有这个没有申报的报表 ,点开链接去申报就可以
阅读 13592
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