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老师你好,是一个工程公司,对方让我开建筑服务*机械租赁,这种情况我是按工程选9的税率还是按机械选13%的税率?
朴老师
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提问时间:11/05 14:21
#建筑#
同学你好 这个是九个点的
阅读 350
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建筑行业简易计税,真实情况我能不能都不要专票,供应商全部提供普票,但是他们是个体户或者小规模的。来降低成本这个风险大吗?
堂堂老师
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提问时间:11/05 12:26
#建筑#
在建筑行业采用简易计税方式时,选择不要求供应商提供增值税专用发票(专票),而使用普通发票(普票),可能会影响你的进项税额抵扣。个体户或小规模纳税人通常只能开具普票,这样的话,你无法抵扣进项税,可能导致整体税负增加。此外,如果税务局发现企业故意避税,可能会面临一定的法律风险。建议在合规的前提下进行税务筹划。
阅读 343
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公司能委托我们公司的合作方(欠款方)给我们的下游企业付款吗(对公付材料款,劳务)?有什么风险没?都需要什么东西?
小智老师
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提问时间:11/05 11:57
#建筑#
可以通过委托付款的方式来处理,但需要注意以下几点:1. 确保委托付款的合同关系明确,避免法律纠纷;2. 检查合作方的财务状况,确保其有足够的资金进行付款;3. 双方应签署委托付款协议,并明确付款的金额、时间等细节;4. 留意税务处理,确保所有交易都符合税法要求。这样可以降低潜在的法律和财务风险。
阅读 359
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老师,项目征地补偿 7 万元,没有发票可以入项目成本吗
家权老师
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提问时间:11/05 11:56
#建筑#
可以的,凭项目征地补偿协议做账
阅读 354
收藏 1
老师好,一般纳税人,问一下异地施工异地预交2个点,在当地又交了9个点怎么操作呀
宋生老师
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提问时间:11/05 11:52
#建筑#
你好,这个9个点是可以抵扣的,而且你预交的两个点也是可以在附表四和主表进项税额减征额里面填写。
阅读 361
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公司有机械租赁的经营范围,但是名下没有机器,可以租别的公司的机器作为成本吗
小智老师
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提问时间:11/05 11:45
#建筑#
可以的,公司虽然没有自己的机械,但可以租用其他公司的机械,并将这部分租赁费用作为经营成本进行核算。这种做法在财务上是合理的,只需确保所有费用都有相应的合法发票和合同支持。
阅读 354
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您好老师,我们是专业分包,劳务部本又分包给了其他劳务公司。总包代发农民工工资里面有几个是我们自己公司的人。想请问我们自己公司的人可以用我们的工资表对冲总包代发农民工工资吗?
朴老师
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提问时间:11/05 11:41
#建筑#
一般情况下,不可以用公司自己的工资表直接对冲总包代发农民工工资。 原因如下: 财务合规性:总包代发农民工工资是有特定的流程和监管要求的,目的是确保农民工工资得到保障。将公司自己人员的工资混入其中进行对冲可能违反相关财务规定和资金监管要求。 责任划分不清晰:这样做会导致劳务费用和公司内部人员工资混淆,不利于清晰划分专业分包、劳务分包以及公司内部人员的费用责任。 审计风险:在审计过程中,这种不规范的操作可能会被视为违规行为,带来审计风险。 如果公司内部人员的工资与总包代发农民工工资有交叉或需要处理,应该通过正规的财务调整流程,并确保符合相关法律法规和财务制度的要求。
阅读 387
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老师您好,我想问下清包工,甲供是指的劳务队伍提供的建筑服务的类型吗?给他们钱他们给总包或者分包开票吗?
小锁老师
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提问时间:11/05 11:39
#建筑#
您好,这个是属于建筑服务类型,然后分包
阅读 358
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老师,你好!我们是施工单位,从1月开始到现在已经缴纳增值税80万了,但到10月底开票营业收入才1000多万,原本税负率控制在3个点左右,按照缴纳税的情况来看已经超出3点多了,那今年多缴纳的税能否留着明年用呢?
小锁老师
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提问时间:11/05 11:22
#建筑#
您好,这个的话,多缴纳部分,是可以留底明年用的,这个可以
阅读 350
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建筑公司给老项目开票简易计税需要留存什么资料?
廖君老师
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提问时间:11/05 11:18
#建筑#
您好,这是税务局的回复 《国家税务总局关于国内旅客运输服务进项税抵扣等增值税征管问题的公告》(国家税务总局公告2019年第31号)第八条规定,提供建筑服务的一般纳税人按规定适用或选择适用简易计税方法计税的,不再实行备案制。以下证明材料无需向税务机关报送,改为自行留存备查: (一)为建筑工程老项目提供的建筑服务,留存《建筑工程施工许可证》或建筑工程承包合同; (二)为甲供工程提供的建筑服务、以清包工方式提供的建筑服务,留存建筑工程承包合同。 根据上述规定,为甲供工程提供的建筑服务选择适用简易计税方法计算缴纳增值税的,需要留存建筑工程承包合同备查。
阅读 351
收藏 1
10月份开的发票,11月份征税期内到外地办理预缴,11月份报税时系统里有这笔预缴税款吗
刘艳红老师
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提问时间:11/05 11:11
#建筑#
您好,有的,交了系统里有这笔预缴税款
阅读 2374
收藏 9
问题:筹建期产生的一切费用入管理费用→开办费。 俐:新开业的建筑公司,筹建期何时结束呢? 如果收到甲方第一笔预付款筹建期算结束的,那工地是才开始施工呢?这个搞不懂
小智老师
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提问时间:11/05 11:06
#建筑#
筹建期通常指的是从公司开始筹备到可以进行生产或业务活动的这段时间。对于建筑公司来说,筹建期一般结束于项目具备施工条件,即具备了开展业务的基本条件和能力。如果收到甲方的预付款标志着项目正式启动并即将开始施工,这时可以视为筹建期结束。
阅读 358
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老师你好,请问个体工商户可以开专票吗?我们收到一下票是个体户开的专票,
文文老师
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提问时间:11/05 10:51
#建筑#
个体工商户可以开专票
阅读 377
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开发商抵给建筑公司10套房,没落户只是写了个抵账协议,等建筑公司卖出去了开发商配合建筑公司给买房子的开发票,建筑公司怎么记账呢?
小智老师
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提问时间:11/05 10:18
#建筑#
在这种情况下,建筑公司可以将这10套房视为存货入账。具体操作是:在接受房屋时,借记“存货”科目,贷记“应付账款”或相应的债务科目。当房屋卖出时,再根据实际销售价格借记“银行存款”或“应收账款”,贷记“主营业务收入”,同时根据房屋的成本借记“主营业务成本”,贷记“存货”。这样可以确保收入和成本的正确匹配。
阅读 364
收藏 2
建筑,地面打垫层怎样开票?
文文老师
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提问时间:11/05 10:10
#建筑#
直接开具建筑服务发票
阅读 352
收藏 1
建筑,挖暖气沟怎样开票?
文文老师
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提问时间:11/05 10:09
#建筑#
开具建筑服务发票
阅读 347
收藏 1
收到一张个人代开建筑服务劳务费增质税普票 10万元,我要怎么申报和做账。
宋生老师
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提问时间:11/05 10:03
#建筑#
你好,这个你按照劳务给他申报个税就可以了。
阅读 356
收藏 0
你好老师,建筑工程公司,当月收开票有人员工资,其他是吃饭费用票,账上有做账收入,有人员工资,没有成本正常吗?
堂堂老师
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提问时间:11/05 09:49
#建筑#
你好!对于建筑工程公司,账上显示有收入和人员工资是正常的。但是,通常情况下,除了工资支出,还应该有与工程项目相关的直接成本,比如材料费、机械使用费等。如果只有人员工资而没有其他成本,可能需要检查是否所有成本都已经被记录。吃饭费用通常属于行政费用,不直接计入项目成本。
阅读 364
收藏 2
老师您好!公司老板个人买的用于租货用的建筑支撑结构能无偿提供给公司用吗?
宋生老师
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提问时间:11/05 09:44
#建筑#
你好,税务局一般是不会认可无偿的做法的。
阅读 356
收藏 1
有一笔装修款,你当时是纸质发票,收票一直不详细。一直放在贷方,时间有9年了,现在怎么把账平了。
宋生老师
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提问时间:11/05 09:08
#建筑#
你好,你当时如何做的分录
阅读 349
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老师,您看我这样理解简易计税**对吗。比如说我们收1个点的管理费和3.5的税点。其实这个基本就是赚了一个点的税点。然后在看他提供劳务发票的情况。如果能够提供劳务发票就按照刚才说的4.5执行。如果提供不了劳务发票,提供工资表做成本,那么这个时候要多加点税点,因为用工资表做成本会涉及到个税,工会经费和残保金。
朴老师
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提问时间:11/05 08:25
#建筑#
同学你好 对的 是这样
阅读 347
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建筑劳务的企业所得税税负率通常是多少
小智老师
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提问时间:11/04 23:57
#建筑#
建筑劳务企业的企业所得税税率通常为25%,这是中国大多数企业的标准税率。不过,具体税率可能会根据项目的性质和地区政策有所不同。
阅读 358
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建筑劳务公司只有人工成本,需要走工程施工科目吗
郭老师
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提问时间:11/04 23:26
#建筑#
你好 对 项目上的对的
阅读 364
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请问,保障房项目取得的土地,可以单独核算,在建期间应该摊销多少年
小智老师
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提问时间:11/04 23:26
#建筑#
保障房项目取得的土地通常不需要摊销,因为土地的使用权没有明确的使用年限。土地作为不可折旧资产,可以单独核算,但不进行摊销。在建工程阶段主要关注建筑和设施的成本分摊。
阅读 383
收藏 2
建筑行业办理劳务资质,安排了很多人员买社保,资质办好之后人员就抽走了, 这部分人员的社保是否可以在企业所得税税前扣除,个人承担的部分能扣除吗
廖君老师
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提问时间:11/04 23:19
#建筑#
您好,可以的,个人部分做成工资嘛,安排这些人我们也是给钱的,正好当工资申报了, 申报个税+实发,就可以税前扣除
阅读 360
收藏 2
管理处是外地的,但是工程项目在本地,需要开外经证吗?怎么开?
堂堂老师
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提问时间:11/04 21:51
#建筑#
如果管理处位于外地,而工程项目在本地进行,通常需要开具外经证(外地企业经营证明),以证明其在本地的经营资格。具体开证流程,你可以到项目所在地的商务部门咨询具体要求和步骤,通常需要提供公司营业执照、法人身份证等相关材料。
阅读 362
收藏 2
一般纳税人,1个点的专票进项税额也可以用来抵扣销项吗?
波德老师
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提问时间:11/04 19:55
#建筑#
你好,是的,可以抵扣
阅读 368
收藏 2
简易计税的项目**条件到底怎么定比较好呢。比如说税点,**费,是提供发票还是不提供发票呢。
小智老师
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提问时间:11/04 19:28
#建筑#
简易计税项目的**条件包括税点、**费和是否提供发票等因素。通常,税点会根据具体行业和地区的税收政策来定,**费通常是双方协商确定。至于是否提供发票,这取决于业务的具体需求和合法性。建议设定这些条件时,考虑行业标准并确保合规性。
阅读 397
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老师您好,照片里面哪些是固定资产原值呀
朴老师
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提问时间:11/04 19:15
#建筑#
同学你好 这些金额加起来
阅读 2591
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小规模纳税人适用的不超过10万月销售额免征税金的条款,在一般纳税人小微企业跨区域事项上是否适用?
朴老师
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提问时间:11/04 18:54
#建筑#
同学你好 这个不适用
阅读 365
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