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收到一张派遣公司普通差额发票税额为0,项目是五险一金,专用发票有税额,发票总数也是付款总数,有问题吗?
郭老师
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提问时间:06/07 08:10
#税务#
可以的,他分两张发票开可以呀
阅读 13592
收藏 0
发放员工工作服记哪个科目
bamboo老师
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提问时间:06/07 11:14
#税务#
您好 可以计入制造费用(管理费用)-劳动保护费
阅读 13592
收藏 6
老师您好 请问所有的分公司 企业所得税 都是25%的税点吗
刘艳红老师
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提问时间:06/07 12:13
#税务#
您好, 是的,就是你说的这样的
阅读 13591
收藏 42
老师咨询个问题房租一年一万多,可以一次性进费用,还是必须按期摊销
宋生老师
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提问时间:06/07 10:40
#税务#
你好!是要按期分摊,才符合权责发生制
阅读 13591
收藏 16
这个社保系统,申报社保要怎么操作呢?
朴老师
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提问时间:06/06 10:34
#税务#
之前有交过吗 不用增加员工吧
阅读 13590
收藏 0
做账,银行的流水明细和回单都需要吗?电子回单可以吗?
文文老师
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提问时间:06/06 11:50
#税务#
电子回单可以的,附回单
阅读 13590
收藏 57
你好,当月退税勾选金额是填在增值税附表(二)的26栏 28栏 一样的金额吗
宋生老师
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提问时间:06/07 11:55
#税务#
你好!是的。26-28行,都是这个
阅读 13589
收藏 10
老师,增值税填报主表的时候,数字是红色,是数据不对吗
文文老师
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提问时间:05/27 16:23
#税务#
红色数字的填报通常与负数或特定税务处理相关。
阅读 13588
收藏 16
某上市公司于2017年1月1日按面值发行25 000万元的三年期可转换公司债券,票面固定年利率为2%,利息自发行之日起每年支付一次,即每年12月31日为付息日。该批可转换公司债券自发行结束后18个月以后可转换为公司股票。债券利息不符合资本化条件,直接计入当期损益,所得税税率为25%。假设不考虑可转换公司债券在负债和权益成分的分拆,且债券票面利率等于实际利率。按照公司利润分享计划约定,该公司高级管理人员按照当年税前利润的1%领取奖金报酬。该公司2017年度税前利润为18 000万元,税后净利润为13 500万元。稀释每股收益计算中归属于普通股股东的当期净利润为( )万元。
朴老师
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提问时间:06/07 14:08
#税务#
1.债券利息:25,000万元 * 2% = 500万元 2.税前利润:已给出为18,000万元 3.税前利润扣除债券利息:18,000万元 - 500万元 = 17,500万元 4.税后净利润(未考虑奖金):17,500万元 * (1 - 25%) = 13,125万元 5.高级管理人员奖金:18,000万元 * 1% = 180万元 6.税后净利润(考虑奖金):13,125万元 - 180万元 = 12,945万元 因此,稀释每股收益计算中归属于普通股股东的当期净利润为12,945万元。
阅读 13587
收藏 15
您好老师,请问开发票项目可以写 劳务*塔吊安装费吗
朴老师
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提问时间:06/07 15:11
#税务#
同学你好 这个安装属于建筑服务的
阅读 13587
收藏 21
老师你好,想咨询下我们是深圳这边的公司,是台资企业,注册资本是美元的,台湾股东现在想增资,那我们这边现在需要怎么操作增资流程,涉及到哪方便,工商哪边需要处理哪些的,谢谢
微微老师
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提问时间:06/07 09:55
#税务#
你好,问题正在解答中,正在解答中
阅读 13586
收藏 10
老师,这是我们电子税务局社保系统,我该怎么操作,可以把6月份的费用交上
桂龙老师
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提问时间:06/07 10:27
#税务#
同学你好点那个 社保费缴纳
阅读 13586
收藏 38
购买方没有提供税号,只有名称,说他们没有税号,就是不要税号,也提供了别家给他们的发票,是可以没有税号开票的,发票上税号是空的那里是没有填写的,提供的是今年4月的发票,个人类型的话,发票会有(个人),可是他们提供的发票也没有这个(个人)啊,去查验平台查这个票,一直提示网络异常,也没查到,我们企查查上也查不到这个企业,开票时填写名称时系统也没有识别到有这个名称,想问下,客户那个没有税号也能开票的,是怎么开出来的呀?这个票我们能不能开
宋生老师
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提问时间:06/06 19:21
#税务#
你好!普通发票能开得出,但是这样不规范
阅读 13585
收藏 8
米面油的税率赚多少啊老师
朴老师
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提问时间:06/06 12:07
#税务#
同学你好 百分之九 百分之13
阅读 13584
收藏 35
请问环境保护税以监测机构监测的方法计算,申报水污染物大肠菌群,那么申报表里面的废水排放量应该怎么取数?
朴老师
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提问时间:06/07 12:56
#税务#
1.确定监测方法:优先选择自动监测法,若不可行则考虑手工监测法。 2.收集监测数据:从监测机构获取废水排放量(Q)和污染物排放浓度(C)的监测数据。这些数据通常以单位时间(如小时、天、月)内的平均值或总量形式给出。 3.计算废水排放量:如果监测数据提供了直接的废水排放量(如m³/h或t/d),则可以直接使用这些数据。如果数据是流量(如m³/h)和时间(如小时数)的组合,需要将流量乘以时间来计算总的废水排放量。 4.考虑监测周期:废水排放量通常是根据某个监测周期(如日、月、季度、年)来计算的。确保你使用的数据和计算与申报表要求的监测周期相匹配。 5.填写申报表:在环境保护税申报表中,找到对应水污染物(如大肠菌群)的废水排放量填写位置。将计算得到的废水排放量(以t或其他适当单位表示)填入相应位置。 6.注意事项:确保监测数据的准确性和可靠性,这直接影响废水排放量的计算结果。如果使用了多种监测方法或数据源,应确保它们之间的协调性和一致性。如果遇到数据缺失或异常情况,应及时与监测机构联系并核实数据。
阅读 13584
收藏 31
老师您好,请教下除了外地工程款需要预缴税,还有什么情况需要预缴税?
东老师
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提问时间:06/07 08:09
#税务#
您好,就是出售不动产在外地的也需要预缴
阅读 13584
收藏 57
请问老师:公司名下房子可以抵税吗
宋生老师
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提问时间:06/07 10:24
#税务#
你好,可以的折旧部分可以理解。
阅读 13584
收藏 21
房产税从价跟从租怎么判断,原本房产一直按从价,一直到4月中旬出租了,这个4月的时候按从价还是从租
朴老师
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提问时间:05/27 10:57
#税务#
同学你好 是深圳的吗
阅读 13584
收藏 57
老师,我们公司销售自己使用过的重型载货专项作业车,用不用缴纳增值税
家权老师
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提问时间:06/07 16:23
#税务#
需要交增值税的哈
阅读 13583
收藏 0
老师,现金流量表中补充资料这一部分的填表方式是怎么填写
冉老师
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提问时间:06/06 13:43
#税务#
你好,同学 这个一般主表有数据的话,这里可以不用写的
阅读 13583
收藏 52
老师你好,请问我想找一张表与另一张表相同名字的对应序号是什么函数公式
郭老师
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提问时间:06/07 08:56
#税务#
在表格B中,选中需要匹配数据的单元格,点击公式栏输入“=vlookup”。 在vlookup函数的第一个参数中,输入我们要查找的值,即员工编号。可以使用单元格引用,也可以直接输入编号。 在第二个参数中,选择表格A的范围,包括员工编号、姓名和部门信息。确保这个范围的首列是员工编号,与我们要查找的值对应。 在第三个参数中,输入我们要返回的数据在第二个参数所选范围中的列数。例如,如果我们要返回姓名,就输入2;如果返回部门,就输入3。
阅读 13582
收藏 0
老师好,开饮料店,对方购买饮料,咖啡,开票名称是饮料咖啡,如果开的是专票,这张专票,也不可以抵扣吧?或者抵扣了也要做进项转出,对吗?
甜椒老师
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提问时间:06/06 10:39
#税务#
您好!是的,如果是餐饮票进项税是不能抵扣的,因为这个属于最终的消费过程,进项税不能抵扣的哈!
阅读 13582
收藏 0
一般纳税人,如果每月凭证不多,可以3个月的合起来一起装订吗
刘艳红老师
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提问时间:06/06 11:03
#税务#
您好, 可以的,这个没有问题的
阅读 13581
收藏 55
老师,一般纳税人开票给个人,个人需要提供什么开票信息呢?
郭老师
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提问时间:05/27 12:25
#税务#
你好,个人的名字就可以了
阅读 13580
收藏 0
你好集团公司统借统还中的集团公司认定是怎么认定
文文老师
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提问时间:05/27 11:32
#税务#
集团公司通常是通过资本投资形成的,母公司持有子公司的股份或资本,形成母子公司关系
阅读 13580
收藏 57
我们本来要货物,,后面没买,支付对方16万违约金,这个对方说提供不了发票,那账怎么处理
朴老师
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提问时间:06/06 14:36
#税务#
同学你好 借营业外支出 贷银行存款
阅读 13578
收藏 0
老师好,请问固定资产 500 万以内税法一次性抵扣,而会计上直线折旧,我可否不调整就按照会计上的直接抵扣所得税呢?
家权老师
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提问时间:05/26 10:11
#税务#
可以的,可以不一次性扣除的
阅读 13576
收藏 25
你好,我们有一个业务,就是按比例支付佣金,他不是公司的人,如果这个人有公司,可以以支付这个公司得服务费出去吗?让他们开服务费的发票?还是说只能走这个人的劳务费?
廖君老师
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提问时间:05/25 09:56
#税务#
您好,可以付给这个公司的,开票的服务提供方是谁,我们就把服务费支付给谁,保证票和款统一
阅读 13576
收藏 57
研发费用里面的电脑、空调可以加计扣除吗
宋生老师
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提问时间:05/27 11:03
#税务#
你好!是的,是可以的。
阅读 13575
收藏 0
老师,2024.1月开的一般纳税人公司 一直是亏损状态直到 4月份有7285.83的利润要缴纳企业所得税嘛?
宋生老师
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提问时间:05/25 10:45
#税务#
你好!这个是按累计,比如累计到2季度,看有没有利润
阅读 13575
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