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打给供应商材料款20000,由于对方开不出保函,退还质保金6990,6990做到什么科目
文文老师
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提问时间:11/18 10:02
#建筑#
可直接冲减供应商往来
阅读 44
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建筑公司,项目报销零星材料,有金额要求吗?
文文老师
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提问时间:11/18 09:56
#建筑#
建筑公司,项目报销零星材料,没有金额要求
阅读 44
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老师,合同印花税是要双向收取吗?
宋生老师
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提问时间:11/18 09:39
#建筑#
i你好,是的,这个是双方都需要的。
阅读 45
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当前个体户劳务公司,开票内容可以开哪些?税率几个点?如果开具增值税专用发票也可以吗,是电子专用发票吗?
家权老师
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提问时间:11/18 09:31
#建筑#
小规模2023-27年开票的税率:适用3%的普票按1%,专票可以根据客户需要任选1%或3%。 另外农产品免税,不动产租赁和销售按5%。
阅读 60
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给客户打的投标保证金,没有中标,客户打回来投标保证金和利息,利息做到什么科目
小菲老师
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提问时间:11/18 09:13
#建筑#
同学,你好 利息做到什么科目 营业外收入
阅读 45
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接了个活,没开发票,给这个活干的成本不知道往哪里哪个公司哪个项目入账了?不入账的话,成本走的对公户,又该咋么处理
宋生老师
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提问时间:11/18 08:36
#建筑#
你好,是哪个公司去做的事情就发生了成本就做在哪个公司的账上,比如是a公司去做事,那么成本就写在a公司的账上。
阅读 53
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请问老师,劳务公司填土方的全部会计分录有吗
MI 娟娟老师
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提问时间:11/17 20:44
#建筑#
同学,我帮你找找看
阅读 84
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老师,施工导致漏水,现金赔偿,没有发票,是否所得税扣除?
刘艳红老师
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提问时间:11/17 16:33
#建筑#
您好,对于施工导致漏水而支付的现金赔偿,如果没有发票,可以在企业所得税税前扣除。, 根据《企业所得税法》的规定,企业实际发生的与取得收入有关的、合理的支出,包括成本、费用、税金、损失和其他支出,准予在计算应纳税所得额时扣除。因此,被法院判决需支付的赔偿金如果是与企业生产经营有关的,可以在企业所得税税前扣除。法院判决企业支付赔偿金,因为没有发生应税行为,所以无法开具发票,企业可凭法院的判决文书与收款方开具的收据作为扣除凭据
阅读 2304
收藏 6
建筑工程中的机械租赁,如吊塔之类需去哪个部门备案
邹老师
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提问时间:11/17 16:00
#建筑#
你好 塔吊租赁合同,需要向省、自治区、直辖市 建设工程主管部门 备案
阅读 68
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老师,请问一下,矿山开采劳务,怎么做账?包工包料
廖君老师
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提问时间:11/17 15:43
#建筑#
您好,主要有以下 1.购入矿石开采权:借:无形资产 - 矿石开采权,贷:银行存款。 2.购买开采设备:借:固定资产 - 开采设备,应交税费 - 应交增值税(进项税额),贷:银行存款/应付账款。以后按月折旧 3.开采矿石发生的直接材料费用:借:生产成本 - 直接材料,贷:原材料。 4.支付开采工人工资:借:生产成本-工资等 贷:应付职工薪酬-工资等 5.
阅读 79
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老师您好,我想问一下建筑施工行业,建设单位来现场检查验收,我们项目打现金红包,这个要怎么做账呀,又没有发票?
小菲老师
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提问时间:11/17 14:34
#建筑#
同学,你好 借:营业外支出 贷:银行存款
阅读 73
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老师 给甲方开了工程款的票,甲方这个款付给了个人,这个应收账款怎么处理
刘艳红老师
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提问时间:11/17 11:09
#建筑#
您好,开了票,甲方是付钱过来
阅读 92
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请问一我的负债表上为什么税金是负数,我的增值税都是已经交过了
刘艳红老师
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提问时间:11/17 10:19
#建筑#
您好,是不是有留底税额呀?
阅读 95
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老师一个单位好多个公司,想做内账应该怎么做?
廖君老师
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提问时间:11/17 10:07
#建筑#
您好,每个公司一个账套,相互之间转款记往来账,我们也是这个情况11个公司的账
阅读 81
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请问公司公账转给供货商私人账号怎么做账
apple老师
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提问时间:11/17 08:38
#建筑#
同学你好, 转给私人和公户做账方法是一样的 借 应付账款 贷 银行存款
阅读 84
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我们是小微企业全额开票给甲方,甲方只付部分款项,其余的用房子抵扣,房子是在公司法人个人名下,请问这个怎么做账
廖君老师
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提问时间:11/17 08:15
#建筑#
您好,就是现在账上体现法人欠公司的款 借:银行 其他应收款(这是房子抵债的部分,老板欠公司的) 贷:应收
阅读 82
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我们是小微企业全额开票给甲方,只收到部分款项,其余的款项用房子抵扣,房子是在公司法人个人名下,请问这个怎么做账
波德老师
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提问时间:11/17 08:10
#建筑#
你好,开票借应收账款 贷主营业务收入 应交税费 收款 借银行存贷应收账款 借其他应收款 -法人 贷应收账款,这种情况到年底法人不还钱要视同对法人分配利润征收个税
阅读 85
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老师,我们包清工得一个活儿500多万,第一次开发票可能1-2百万,异地施工,我的先申请发票,再办外经证,再开发票再预缴,一般纳税人按简易计税 1.发票名称能开建筑服务*劳务吗?之前我们代理说只能是建筑服务*工程款,备注劳务费 2.我们成本票,一下子都开进来合理吗?我收多少发票就确认多少成本没问题吧? 3.这一年光有社保支出,没收入,就算成本小,所得也没有吧,因为这一年支出费用,利润也是负二十多万了
廖君老师
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提问时间:11/17 07:24
#建筑#
您好,1.能开建筑服务*劳务。与工程款相比,劳务费的范围相对狭窄,更侧重于人力资源的投入。我们还有其他投入多的话,还是开建筑服务*工程款 2.成本票过来没问题,不要一次性结转成本,成本和收入是匹配的 3.我们确实没有工程,但有员工要发工资,这个也是很正常的
阅读 95
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老师,我想问一下劳务工资的发放流程是怎么样的呀?
刘艳红老师
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提问时间:11/16 20:41
#建筑#
您好,对方开劳务发票,你们公司申报,再支付
阅读 107
收藏 0
老师,保税区建设公司是房企吗,不卖房,只是建了做其他用
波德老师
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提问时间:11/16 18:52
#建筑#
你好,这个情况不是房企
阅读 112
收藏 0
老师好,关于一般纳税人建筑业,现在好做吗?
家权老师
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提问时间:11/16 15:25
#建筑#
只是做账不难,难的就是管理混乱,还是夕阳产业,各种纠纷不断,搞不好干几个月还得不到工资。
阅读 116
收藏 0
小规模开三个点的专票,需要异地预缴几个点的增值税
刘艳红老师
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提问时间:11/16 12:28
#建筑#
您好,小规模纳税人开具3%的增值税专用发票时,异地预缴的增值税也是按照3%的税率进行预缴
阅读 119
收藏 0
老师我想问问,票面13个点,对方同意少收我2个点,就是实际收11个点。但这2个点当时把税点也一起扣,这样符合逻辑吗?
文文老师
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提问时间:11/16 10:38
#建筑#
符合,这2个点当时把税点也一起扣,这样符合逻辑
阅读 147
收藏 1
你好老师,我们有个项目挂上市A公司,目前计算的销项税减去进项税减去预缴税金,还有18万的缺口就是还要交18万的税如果我们再有材料进项可以去抵吧,B公司给A公司开160万13%的发票给A,那样A就有18.4的进项了,就不用再缴纳增值税了对吧?但是我现在筹划B公司,B公司之前跟A签过外包劳务合同3%简易计税每次都缴税。如果这次开13%材料,我们进6%的材料是不是可以抵扣?比如说材料160万进来6%的税,我160万卖出去13%,这样合理吗?这样就是增值税肯定要缴纳160/1.13*0.13-160/1.06*0.06=18.4-9=9万金额160/1.13-160/1.06=141-150是负数可否
MI 娟娟老师
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提问时间:11/16 10:36
#建筑#
如说材料160万进来6%的税,我160万卖出去13%,这样合理吗? 如果是真实的,没问题
阅读 154
收藏 1
简易计税开票,是开票时候可以选择差额征税全额开票也可以直接按正常开票只是填报申报表的时候填数据而已是吗?
文文老师
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提问时间:11/16 09:54
#建筑#
可以选择差额征税全额开票,也可以差额部分开一张票,抵扣部分开一张票
阅读 124
收藏 0
老师你好。税局要求我们2022年度成本转出,罚了我们缴纳所得税和滞拉金,我们成本已结转,但还挂着应付账款,该应付账款不会付再付了。账务处理该怎么做?谢谢
小菲老师
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提问时间:11/16 09:41
#建筑#
同学,你好 2022年度成本转出,罚了我们缴纳所得税和滞拉金 借:以前年度损益调整 贷:应交税费-应交所得税 借:应交税费-应交所得税 营业外支出 贷:银行存款
阅读 127
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工资拆分12.6万和强3.6万是什么意思,怎么来的?
波德老师
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提问时间:11/15 20:49
#建筑#
你好,请详细描述一下你的问题。
阅读 153
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老师,个人去注册劳务个体户,给一个建筑公司开劳务票用。(建筑公司主要做地基打管桩的)。个休户经营范围怎么写?
朴老师
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提问时间:11/15 16:41
#建筑#
可以写 “建筑劳务分包(不含劳务派遣)”“劳务服务(包含地基打桩劳务)”“建筑工程劳务作业(地基打管桩劳务)” 之类的内容。
阅读 171
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老师,分包商准入注册要求啥意思啊,准入啥意思啊
朴老师
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提问时间:11/15 16:21
#建筑#
分包商准入” 是指允许分包商参与公司项目分包的许可过程。“分包商准入注册要求” 包括: 资质要求:有合法经营资质,如建筑行业要有相应工程施工资质证书。 经验和业绩:提供相关行业经验和类似项目案例。 财务状况:提供财务报表,证明有资金实力完成项目。 人员和设备:有合格人员和相应设备。 安全和质量:有完善的安全管理制度和质量控制体系。
阅读 155
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老师,分包啥意思,甲指啥意思啊
刘艳红老师
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提问时间:11/15 16:12
#建筑#
分包指的是在工程总承包单位将所承包的建设工程的一部分依法发包给具有相应资质的承包单位的行为。甲指通常指甲方指定供应商或分包商的情况,即由项目的甲方直接决定某些材料、设备或施工部分的供应商。 分包: 分包是指从事工程总承包的单位将所承包的建设工程的一部分依法发包给具有相应资质的承包单位的行为,该总承包人并不退出承包关系,其与第三人就第三人完成的工作成果向发包人承担连带责任。合法的分包须满足以下几个条件:分包必须取得发包人的同意;分包只能是一次分包,即分包单位不得再将其承包的工程分包出去;分包必须是分包给具备相应资质条件的单位;总承包人可以将承包工程中的部分工程发包给具有相应资质条件的分包单位,但不得将主体工程分包出去。 甲指: 甲指是甲方指定供应商或分包商的情况,即由项目的甲方直接决定某些材料、设备或施工部分的供应商。在实际操作中,甲指分包的存在形式就是实际上的甲方直接发包,但操作上却是按照甲方指定分包的方式执行的,因为如果采用甲方直接发包,则各分包单位的确定,必须经过招标办备案,履行很多复杂程序,最后确定中标单位,签订中标合同。
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