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个人代开劳务费发票,需要支付方代扣代缴个税吗,只有300元
刘艳红老师
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提问时间:11/25 18:56
#税务#
您好,不用这个300元不用交税
阅读 153
收藏 1
我已经申报了2024年前3个季度的财务报表 新的系统出来后就查不到季度的财务报表了 不知道要在哪里修改
家权老师
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提问时间:11/25 17:34
#税务#
我要办税-税务数字账户-账户查询-财务报表信息查询 我要办税-税务数字账户-账户查询-申报信息查询-申报信息查询
阅读 132
收藏 1
老师,想咨询一个问题。 我是一家总公司,下面有湘阴分公司和张家界子公司。我们自动售货机销售,购货是由总公司采购直接发到了湘阴分公司和张家界子公司。但发票全是开到了总公司,我可以平进平出开给分公司和子公司吗?我主要湘阴分公司和张家界子公司的平台服务费,以15%的销售提点平台服务费。因为平台服务费是总公司跟中电互联购买的,分公司与子公司所有数都是据都在上面。 总公司是一般纳税人,分公司与子公司是小规模,所有收入是自行申报。 我这种方式可以吗?
郭老师
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提问时间:11/25 17:12
#税务#
第一个,平进平出有风险,因为你的价格不公允 这个能分公司子公司自己采购,然后再销售吗?就是不要通过总公司。
阅读 136
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一般公司是当月工资次月发,就比如:7月的薪资8月核发,9月申报8月核发的7月的工资,是这样的对吗?实际发了才产生纳税义务
家权老师
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提问时间:11/25 17:11
#税务#
是的,就是那样申报个税的
阅读 149
收藏 0
老师我想咨询一下,收购农产品销售农产品有什么税收优惠,或者一般纳税人养殖猪有什么税收优惠呢
家权老师
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提问时间:11/25 17:01
#税务#
除了销售肉,蛋和蔬菜外,其他都是购入再销售按9%。
阅读 155
收藏 0
老师,向农户收购农产品,开具收购发票,要有公司与农户的购货合同,还要提供什么资料吗?但是农户大多不识字,弄不了合同,
家权老师
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提问时间:11/25 16:43
#税务#
需要有称重单,付款收据,你们开好收据,对方签字按印
阅读 150
收藏 0
老师,我是一家做冰雕的企业,我给对方开发票,应该怎么写呢,是劳务还是服务呢,商品和服务分类写啥呢,就是项目名称
家权老师
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提问时间:11/25 16:34
#税务#
关键是你的开票内容是啥呢?
阅读 141
收藏 1
尊敬的老师,您好!请教一下2020年11月入账的固定资产,2023年2月开发票卖给个人了,但是会计把账做错,把固定资产转入清理做成了收入,以下上传做错的凭证。做错的凭证增加了2023年收入,请问老师在2024年11月我把她做错的凭证红字冲销,又做了固定资产清理了,收入怎么调整分录应该怎么做?
小敏敏老师
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提问时间:11/25 16:25
#税务#
你好,请稍等,稍后发。
阅读 170
收藏 2
宏达酿酒公司是一家大型企业,主要生产粮食白酒,产品销售给全国各地批发商。考虑到本市零售商和部分消费者也到厂内直接购货,公司单独成立经销部。8月,经销部共向本市销售粮食白酒20000斤(1000箱),公司按给其他批发商400元/箱的价格与经销部结算,经销部按500元/箱价格对外销售,财务人员按400元/箱的价格计算缴纳消费税。是否存在税务风险,提供税务筹划方案
朴老师
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提问时间:11/25 16:22
#税务#
税务风险分析 存在税务风险。消费税的计税依据应该是销售给经销部的价格和对外销售价格中的较高者。这里应该按照经销部对外销售的 500 元 / 箱来计算消费税,而不是 400 元 / 箱,少缴了消费税。 税务筹划方案 设立独立核算的销售公司:将经销部独立出来,成立独立核算的销售公司。宏达酿酒公司以较低的价格(但要符合独立交易原则)把酒销售给销售公司,销售公司再以市场价格对外销售。 定价策略:在合理范围内降低酿酒公司销售给销售公司的价格,减少消费税计税依据,从而降低消费税税负。同时,销售公司的利润可以通过其他税收优惠政策或者合理的成本费用来调节,达到整体税负优化的目的。
阅读 141
收藏 1
老师,收到发改委的价格检测补助,计入什么科目
文文老师
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提问时间:11/25 16:14
#税务#
借:银行存款 贷:营业外收入
阅读 138
收藏 0
明细账装订,一本装不下,可以分两本装订吗,我在封面那里写”共贰册 本册是第壹册。可以吗
文文老师
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提问时间:11/25 16:03
#税务#
一本装不下,可以分两本装订
阅读 150
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你好 老师问下 数电票跟电子票不一样吗
宋生老师
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提问时间:11/25 15:41
#税务#
你好,电子票包括了数电发票。
阅读 106
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企业甲为居民企业在马来投资一全资子公司A,甲企业对全资子公司A发生特许权使用费收入,子公司A会在马来缴纳代扣代缴非居民所得税10%,请问,代扣代缴的非居民10%国内甲公司可以在缴纳国内所得税的时候抵免嘛?(《财政部 国家税务总局关于企业境外所得税收抵免有关问题的通知》(财税〔2009〕125号,以下简称《通知》)的有关规定,现将《企业境外所得税收抵免操作指南》予以发布,于2010年1月1日起施行。)
朴老师
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提问时间:11/25 15:16
#税务#
企业甲在马来西亚的全资子公司 A 代扣代缴的非居民所得税 10%,在符合条件的情况下,企业甲可以在缴纳国内所得税时进行抵免。抵免时需按照《财政部 国家税务总局关于企业境外所得税收抵免有关问题的通知》(财税〔2009〕125 号) 及《企业境外所得税收抵免操作指南》的规定操作,比如要提供境外纳税凭证等相关资料来证明已在境外缴纳的税款。
阅读 138
收藏 0
老师,个体工商户生产酒的小作坊,怎么做消费税能降低一点T T
宋生老师
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提问时间:11/25 15:02
#税务#
你好,这个只能价格低一点。没有什么别的好办法。
阅读 165
收藏 1
老师,你好!请问盈亏平衡点怎么算?
宋生老师
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提问时间:11/25 14:54
#税务#
盈亏平衡点=固定成本/(单位产品销售收入-单位产品变动成本)
阅读 110
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公司哎出纳个人账户收到客户个人转账的货款,出纳再用个人账户转公司账户。可以吗,违法吗,有什么风险吗
郭老师
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提问时间:11/25 12:52
#税务#
你好,可以的,需要出一个委托书,这个不违法,但是不要频繁的用个人账户容易会被认为是个人的收入。
阅读 534
收藏 0
企业要贷款,财务报表银行那边没通过,该怎么改呢?其他应收款,和其他应付款的问题
宋生老师
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提问时间:11/25 11:53
#税务#
你好,直接其他应收跟其他应付对减,减少一些就行。
阅读 291
收藏 1
是不是得需要更正去年的汇算报表
家权老师
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提问时间:11/25 11:36
#税务#
是的,更正了往年的损益,就得更正汇算
阅读 145
收藏 1
经营范围是消防工程,可以开出类似的消防检测或者检查发票项目吗?
家权老师
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提问时间:11/25 11:35
#税务#
可以开的没问题的哈
阅读 140
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预付卡购买后送人,汇算清缴的时候企业所得税调增分录
宋生老师
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提问时间:11/25 11:03
#税务#
你好,这个调整不需要单独做凭证。
阅读 118
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老师 请问下新疆税务师协会的电话是多少 咨询下成绩延期的事情
文文老师
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提问时间:11/25 10:39
#税务#
**注册税务师协会的电话是0991-8849210 同时可以访问**注册税务师协会的官方网站或咨询相关工作人员。
阅读 388
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怎样才能出口退税和免税: 境内单位通过采购境内的技术服务并直接向境外单位提供服务并开具免税发票,请问境内公司收到的采购的增值税专票进项税额能否抵扣或者申请退税?
朴老师
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提问时间:11/25 10:37
#税务#
境内单位向境外单位提供免税服务,其采购服务取得的增值税专票进项税额不能抵扣也不能申请退税。因为免税项目对应的进项税额不能参与抵扣或退税。
阅读 151
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老师,请问公司与个人办理停车场,个人出地,公司出设施以及后续管理。谈好的条件是,每月除出一切开支,利润分成五五分。请问,停车场所有的收入都按公司收入缴纳增值税及附加税,还有企业所得税,但利润部分分成给个人,需要扣缴个税吗?按什么税目交?
朴老师
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提问时间:11/25 10:31
#税务#
这种情况下,利润分给个人需要扣缴个税。 这属于个人的 “经营所得” 税目,公司在向个人支付利润分成时,有代扣代缴个人所得税的义务
阅读 155
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老师,中会的这道题的分录能明白,但是怎么就是不会做题呀。637.25-25.49=611.76
暖暖老师
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提问时间:11/25 10:19
#税务#
期末摊余成本=期初摊余成本*(1+实际利率)-票面金额*票面利率
阅读 149
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那关于增值税的账务处理呢?根据几号准则?所有的账务处理不应该都是依据会计准则吗,但是为啥我只看到只有所得税有准则?
廖君老师
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提问时间:11/25 00:47
#税务#
您好!很高兴为您解答,请稍等
阅读 0
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我们跟a公司有合同,且把钱付给了a,但是收到的是b公司的发票,我们把ab当成是关联方公司了,所以就把发票正常记账和抵税了,现在b公司已经注销,怎么解决
波德老师
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提问时间:11/25 00:28
#税务#
你好,让a给你开发票,把b开的发票冲了,做进项税额转出
阅读 222
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税务会计账务处理依据几号会计准则
听风老师
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提问时间:11/24 23:19
#税务#
税务会计很多是依据税法规定来做的,最常见的,你算销项税金额,就是依据税法规定的税率来做。 会计准则里面涉及到税的,主要是第18号——所得税
阅读 14
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所得税纳税调增的时候,应纳税所得额增加,利润总额是不变的吗?
廖君老师
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提问时间:11/24 23:11
#税务#
您好,是的,比如业务招待费调增,这只是税会计差异,我们账上的利润总额是没错的,我们只是调申报表不调账
阅读 11
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您好,回收二手车拆解行业的增值税和所得税负率分别控制在多少合适呢
廖君老师
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提问时间:11/24 22:57
#税务#
您好,以下供参考 回收二手车拆解行业的增值税0.8%-1% 所得税负率1.5%-2%
阅读 13
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老师您好,公司为一般纳税人有研发项目。报企业所得税的时候,研发项目为15%,那没有研发项目的报表是所得税。不属于小v的话是25%,属于小微的话。是5%,请问他这报表是合并在一起?报还是分开列报
羊小羊老师
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提问时间:11/24 22:44
#税务#
同学您好,在企业所得税申报时,通常是将所有应纳税所得额合并计算应纳税额,不需要分开列报。不管企业有研发项目适用优惠税率,还是其他没有研发项目部分的所得,都汇总到一起作为应纳税所得额的计算基础。
阅读 20
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