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请问去年少结转成本,今年补了结转(借:库存 贷:未分配利润),还需要再做别的分录吗?2023第一季度所得税需要调整吗?或者是22022汇算清缴需要调整吗?
bamboo老师
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提问时间:04/17 10:06
#税务#
您好 少结转成本?请问是主营业务成本还是生产成本?怎么贷方是未分配利润 增加利润?
阅读 19669
收藏 8
老师您好,想请教一个问题,我们的企业是有限合伙企业,有投资基金,是投入新三板转北交所的,现想退出,会有收益,想问一下对合伙企业的自然人股东和企业股东要交什么税?谢谢!
meizi老师
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提问时间:04/18 11:24
#税务#
你好; 转让的话; 是涉及转让所得按20%来报的 ;
阅读 19594
收藏 15
2. 2019年2月,甲公司从其他单位购入一项价值为500万元的土地使用权,用于自行建造两栋办公楼。2019年11月,两栋办公楼同时完工。每栋办公楼的实际建造成本均为1 200万元。每栋办公楼都能够单独出售。甲公司与乙公司签订租赁合同,约定把其中一栋办公楼出租给乙公司,租期为2年。剩下一栋办公楼为企业行政管理部门使用。请分别用两种模式进行会计处理
暖暖老师
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提问时间:04/17 02:15
#税务#
你好题目要求做什么?
阅读 19527
收藏 0
老师,请问税务注销跳出的清税证明,下方的批准机关和批准文号日期怎么写?
向阳老师
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提问时间:04/17 13:33
#税务#
批准机关就写所属的税务局,和批准文号日期就写早一点前的日期
阅读 19456
收藏 69
请问待认证进项税额和待抵扣进项税额是同级科目还是上下级科目呢?之间什么关系?
venus老师
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提问时间:04/14 16:28
#税务#
你好,同学,同级科目的
阅读 19445
收藏 15
问题:1.土地增值税清算时,开发商没有按照和被拆迁户约定的施工图建造,而支付给被拆迁户的违约金,是否属于营业外支出?是否可以扣除?在哪个费用类型扣除?2.企业支付土地转让款时,是法人支付的,不是公司支付的,(在该业务中,该法人为该业务进行担保)是否可以扣除?
陈艳平
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提问时间:04/17 19:17
#税务#
违约金属于营业外支出。土增清算中不能在开发成本中扣除
阅读 19444
收藏 35
老师,所得税汇算清缴时,企业有坏账损失计入了营业外支出,但不需要做所得税的调整,是正常的有签订报告确认的损失,还需要填写A105090资产损失税前扣除这个表吗?谢谢
meizi老师
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提问时间:04/18 14:59
#税务#
你好; 你这个坏账是什么原因造成的
阅读 19432
收藏 82
老师,票据的应税项目名称可以不开明细,开一批嘛?
玲老师
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提问时间:04/18 15:47
#税务#
你好。开一批不行,必须开具体的明细。
阅读 19403
收藏 0
小规模纳税人可以开3%的增值税专用发票吗
星河老师
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提问时间:06/24 15:35
#税务#
同学 可以的。 小规模纳税人可以开具3%的专票。财税〔2016〕36号文件附件1第四十八条规定,纳税人发生应税行为适用免税、减税规定的,可以放弃免税、减税,依照本办法的规定缴纳增值税。放弃免税、减税后,36个月内不得再申请免税、减税。小规模纳税人开具3%的专票,相当于放弃减税,开具专票的部分需要按照3%税率来缴税。
阅读 19403
收藏 49
(4)(5)(6)不太能理解如何处理
胡芳芳老师
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提问时间:04/17 20:17
#税务#
同学你好,稍等我看一下
阅读 19401
收藏 24
这个怎么写呢
胡芳芳老师
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提问时间:04/17 23:44
#税务#
同学你好已经收到你的问题,无需重复提问
阅读 19320
收藏 4
某有限责任公司2020年账面利润总额为500万元,已预缴企业所得税125万元。某会计师事务所检查发现以下几项业务:(1)2020年8月取得其他业务收入56.5万元(含税,其他业务成本40万元,未结转)。企业未作收入处理,也没有申报纳税。(2)2020年11月一批成本为20万元的库存原材料发生非正常损失,该批原材料已经抵扣进项税额2.6万元。企业未作账务处理。(3)2020年12月通过公益性社会团体向公益事业捐款80万元。(4)支付交通管理部门的罚款2.22万元。已经从利润中扣除。要求:根据上述资料,回答下列问题(不考虑城建税及教育费附加):该企业2020年利润总额为( )万元。
小默老师
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提问时间:04/14 19:30
#税务#
你好同学,稍等回复你
阅读 19300
收藏 22
想知道计算步骤
新新老师
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提问时间:04/16 17:29
#税务#
您好,正在为您解答
阅读 19286
收藏 0
忘记报没报财务报表年报,但是企业所得税年报申报过去了。 客户端查不到申报财务报表的年报 ,不报财务报表年报可以报企业所得税年报嘛
文文老师
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提问时间:04/14 14:35
#税务#
不报财务报表年报,可以报企业所得税年报
阅读 19266
收藏 41
印花税用计提吗?用走税金及附加,然后转到应交税费吗
玲老师
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提问时间:04/14 09:49
#税务#
你好,印花税不用计提的,计入税金及附加。
阅读 19213
收藏 81
老师,您好!为什么已经撤销勾选抵销且申请统计结果进项都为0了,怎么在网上申报增值税时附列资料二:本期进项税额明细里还是有呢?
郭老师
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提问时间:04/13 15:56
#税务#
你好,你看下显示零的那个所属期是几月份?
阅读 19190
收藏 81
老师,现在税控盘的票据上注明“费用属于企业会员费用,不可全额抵扣”,那按什么金额抵扣呀,按税额抵扣嘛?按税额抵扣的话金税盘公司开的是电子普通票据,能抵扣嘛?
家权老师
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提问时间:04/14 09:39
#税务#
这个只有专票才可以按税金抵扣,普票不能抵扣
阅读 19177
收藏 0
老师,个税系统有解除劳动合同一次性补偿金,我为什么申报不了让我填免税收入
朴老师
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提问时间:04/14 15:26
#税务#
同学你好 这个不超三倍就是免税的
阅读 19151
收藏 80
个人所得税后因出版社加印追加稿酬还属于稿酬所得吗?
向阳老师
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提问时间:04/15 12:03
#税务#
您好,同学,是属于稿酬所得的
阅读 19150
收藏 44
老师,这题有错吗
邹刚得老师
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提问时间:04/14 15:32
#税务#
你好,根据你提供的题目描述,没有错误啊
阅读 19131
收藏 0
老师好,社保的二档和三档区别多大
宋老师2
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提问时间:06/06 14:33
#税务#
社保一档、二档、三档分别指的是社保缴费基数的不同档次。一档是指缴费基数为当地最低工资标准的60%以下,二档是指缴费基数为当地最低工资标准的60%~300%之间,三档是指缴费基数为当地最低工资标准的300%以上。 从社保的基本功能来说,不同档次的社保都有其适用范围。一档社保主要适用于收入较低的人群,比如低收入者、部分自由职业者等,其缴纳的社保费用相对较低。二档社保则适用于一般职工,是绝大部分职工的缴费档次,缴费金额相对于一档较高。三档社保适用于高收入人群,其缴费金额相对较高,但享受的社保待遇也会更加优厚。
阅读 18963
收藏 80
不太会这个会计处理
唐维文
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提问时间:04/13 09:31
#税务#
你好,每个业务你都不会吗
阅读 18484
收藏 78
就是发票下载的xml格式打不开怎么办,找不到应用程序,是不是需要下载什么软件转换,就像OFD格式下载的数科OFD就可以打开了
庚申老师
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提问时间:09/16 16:14
#税务#
你好,这个需要在电子税局里边打印,这个只是保存的文档格式
阅读 17635
收藏 0
信用中国如何查询重大税收违法案件当事人名单
王超老师
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提问时间:06/20 15:03
#税务#
你好 搜索信用中国官方网站。 3 进入网站首页。 超级签名-稳定不掉签-签名专业服务商,一站式平台查看详情>>广告 4 点击信用服务。 5 点击税收违法黑名单。 6 网页输入公司名字点击查询 7 然后就会出现查询结果了。
阅读 17071
收藏 5
老师,100元的成本,如果算30%的利润,应该是100*(1+30%)=130元还是100/(1-30%)=142.88元,谢谢
朴老师
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提问时间:07/07 12:41
#税务#
同学你好 100/(1-30%)=142.88元 是这样计算的
阅读 16719
收藏 70
老师,我们自己商标的化妆品,在外面找代工厂,用的是代工厂的原料,涉及消费税吗?
易 老师
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提问时间:03/14 21:02
#税务#
同学您好,高档化妆品要交消费税的
阅读 16427
收藏 4
税务审核不通过原因如下:尊敬的纳税人,由于您申报的专项扣除、捐赠存在待核实的事实,且经审核确实属申报有误。需要办理更正申报,故不予同意本次退税申请。请您再次核实你的年度汇算申报,确保申报信息真实准确。
王超老师
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提问时间:03/07 17:04
#税务#
你好 你们是被税务局预警了吗
阅读 16386
收藏 20
现在7月份印花税申报应税凭证数量怎么,按照什么填写
邹老师
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提问时间:07/04 09:34
#税务#
你好,具体是印花税的什么税目?
阅读 16225
收藏 1
2022年12月销售货物取得了收入并给对方开具发票,2023年2月份货物退回并开具了销项负数,这种情况下对于冲减的收入和成本,会计处理和税法处理需要追溯至2022年调整吗?2022年的汇算清缴需要调整吗?
小默老师
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提问时间:03/12 23:28
#税务#
你好同学,会计上所得税不需要调整的,记入2023年就可以
阅读 16123
收藏 68
老师好,这个月更正了2022年的申报,公司是亏损状态,2022年亏损表就调增了5500元,但是在这之前已经申报了2023年的汇算清缴,那2023年亏损表也应该调增5500,这个现在还需要再去更正2023年的汇算清缴的亏损表数据吗,还是直接累计到2024年呢
郭老师
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提问时间:05/25 13:12
#税务#
你好对的 去修改2023年的 前面一年的改了 后面的需要跟着改
阅读 16118
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