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你好老师,问下,建筑行业的一般纳税,开票大类可以写劳务吗?
宋生老师
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提问时间:10/25 09:49
#建筑#
你好,你实际上只提供了劳务吗?如果你确实只提供了劳务可以这样
阅读 389
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接刚才的,郭老师,这是我开出去的发票,这个怎么写分录,还有是不是我工程上用的材料,人工,都计入工程施工(材料费,劳务费中),我购进的时候这样写,还用写领用时候的分录吗,还结转吗
郭老师
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提问时间:10/24 21:02
#建筑#
借应收账款 贷主营业务收入 应交增值税应交增值税 购入的材料需要入库吗 不需要的借工程施工材料费劳务费 贷银行存款 借主营业务成本贷工程施工劳务费材料费
阅读 430
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老师:你好。土石方工程公司和个人租车,需要注意些什么事项?
郭老师
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提问时间:10/24 20:32
#建筑#
你需要约定好了租金,签订合同,然后个人去给你开发票的。
阅读 412
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我公司是建筑工程有限公司,小企业会计准则,一般纳税人,对方公司开给我一张建筑服务土方费的专票,我该怎么做分录
郭老师
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提问时间:10/24 20:16
#建筑#
借工程施工分包款 贷银行存款 确认收入之后 借主营业务成本贷工程施工
阅读 428
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老师您好,因为今年8月红冲了一笔预缴税款业务,我们公司需要修改21年申报表中的附表4税款减少,收入不更改的情况是要交税的,那我从21年1月开始修改到24年8月,中间还要交税吗?可以对冲到今年8月吗?我们是简易计税的业务。
朴老师
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提问时间:10/24 19:57
#建筑#
1. 关于是否在中间年份交税: - 如果之前年份的申报和纳税是按照当时的业务情况和税务规定正确进行的,那么在红冲之前已经完成的纳税义务是合法合规的,在后续进行更正申报时通常不会因为这种追溯调整而要求在中间年份重新交税。但是,如果在之前的申报过程中存在其他未发现的错误或遗漏,税务机关在审查过程中发现后可能会根据具体情况要求补缴税款或进行其他处理。 2. 关于是否能对冲到今年 8 月: - 从税务操作的可行性上来说,是可以通过更正申报的方式将税款的调整反映到当前的申报中,但具体能否直接对冲到今年 8 月,需要看税务系统的设置以及当地税务机关的具体规定和操作流程。一般情况下,税务系统允许对过去的申报进行更正,但可能会有一定的时间限制和操作要求。例如,有些地区规定只能更正近几个月或特定时间段内的申报,对于时间跨度较大的更正可能需要特殊的申请和审批流程。
阅读 427
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老师小规模装修公司购买客户电话应该做销售费用吗
刘艳红老师
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提问时间:10/24 18:49
#建筑#
您好,是的, 这个计入销售费用里面
阅读 418
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一般纳税人开出去的销项发票,征收率3%,简易计税,这笔分录如何写?
家权老师
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提问时间:10/24 16:36
#建筑#
增值税体现为:应交税费-增值税-简易计税
阅读 416
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建筑公司,主要成本都是人工费,开票后未及时发放人工工资,当月就无成本。这种情况可以提前暂估会发生的成本吗?应该怎么做凭证呢?
小菲老师
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提问时间:10/24 15:49
#建筑#
同学,你好 员工工资要计提的,这个就是成本
阅读 394
收藏 2
预缴更正后产生的退税,税退回后,会在附表四第3栏里自动体现?
郭老师
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提问时间:10/24 14:53
#建筑#
你好,是一般纳税人增值税的吗?
阅读 392
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请问老师,建筑劳务分包开票是,项目内容写工程服务还是工程款呀?
家权老师
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提问时间:10/24 14:43
#建筑#
项目内容写工程劳务费
阅读 384
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你好老师,我是一个一般纳税人工程公司,律师代理费开的专票,入哪个科目合适呢?
朴老师
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提问时间:10/24 13:55
#建筑#
一般纳税人工程公司收到律师代理费专票,可以根据具体情况计入以下科目: 一、管理费用 如果该律师代理费是用于处理公司日常经营管理中的法律事务,如审查合同、处理劳动纠纷、提供一般性法律咨询等,可以计入管理费用科目。 账务处理为: 借:管理费用 —— 法律咨询费 应交税费 —— 应交增值税(进项税额) 贷:银行存款等 二、在建工程(或工程施工)间接费用 如果该律师代理费是与特定工程项目相关的法律事务支出,例如处理工程项目的合同纠纷、土地纠纷等,且该工程项目处于在建状态,可以先计入在建工程的间接费用或者工程施工的间接费用中,待项目完工后,再分摊到该项目的成本中。 账务处理为: 借:在建工程 —— 间接费用(或工程施工 —— 间接费用) 应交税费 —— 应交增值税(进项税额) 贷:银行存款等
阅读 382
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请问老师,跟分包单位签订清包工合同,现在活干完了,开票拿工程款,开票给分包单位,由分包单位代发我单位农民工工资,我单位用什么附件作为收款凭证?
郭老师
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提问时间:10/24 12:37
#建筑#
出委托书,委托对方发工资。对方发放的银行回单给你复印一份,用这些就行。
阅读 377
收藏 2
建筑劳务一般纳税人可以分项目。选择简易征收或者一般计税吗?也就是说一家公司可以选择好几种计税方法吗?
小菲老师
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提问时间:10/24 12:14
#建筑#
同学,你好 是可以的
阅读 391
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老师工地上工人买的菜 肉 米 面 油有发票怎么做账
小菲老师
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提问时间:10/24 12:12
#建筑#
同学,你好 借:工程施工-间接费用-福利费 贷:应付职工薪酬
阅读 385
收藏 0
请问2022年支付货款33615,收回普票35000元,多开了1385元的发票,这笔金额如何处理?再没有款支付了。已完工了。
宋生老师
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提问时间:10/24 12:11
#建筑#
你好,多开点发票,你计入营业外收入就可以了。
阅读 398
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异地项目,当月开的票,当月就要预交税款吗?税款所属期选当月吗?
朴老师
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提问时间:10/24 12:03
#建筑#
对的 次月申报之前就要预交的
阅读 389
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老师好,要想问我们基地上给看门狗买的狗粮要记到哪个科目,谢谢
东老师
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提问时间:10/24 11:22
#建筑#
您好,记入管理费用-其他费用里面
阅读 373
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小微企业一般纳税人建筑劳务需要缴纳工会经费吗?申报的时候没有工会经费这个通道,根本就没有,是怎么回事,没有是不是就可以不交
东老师
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提问时间:10/24 10:41
#建筑#
对的,因为他不是每个地区都需要缴纳的,比如说没有这个申报界面,则不需要缴纳。
阅读 383
收藏 0
老师,一般纳税人销售土石料按核定征收3个点增值税,请问拖渣石的过程中产生的卫生费增值税按几点税率呢?
郭老师
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提问时间:10/24 10:27
#建筑#
你好,一般纳税6%的税率。
阅读 383
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小微企业与小规模企业有什么不同?
宋生老师
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提问时间:10/24 09:46
#建筑#
你好,小微企业是资产总额5000万以内,人数300人以内,应纳税所得额300万以内。 只要同时符合这三个条件,不管你是小规模还是一般纳税人,都是属于小微企业。
阅读 389
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老师,甲方打到农民工专户的农民工专户预留金钱,这个算工程款吗?
郭老师
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提问时间:10/24 09:43
#建筑#
你好,对的是的,这个属于的。
阅读 386
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老师您好,机械租赁公司,小规模的,出租机械设备带人操作,这个开票名称是什么呢?还有税率能开专票3%吗
朴老师
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提问时间:10/24 09:28
#建筑#
开票名称: 机械租赁公司出租机械设备并带人操作,开票名称可以为 “建筑服务机械租赁及操作费” 或者 “现代服务机械租赁及操作费” 等,具体名称可根据当地税务机关的规范要求和企业实际经营情况确定。 税率及专票开具: 小规模纳税人出租机械设备并带人操作适用征收率为 3%或者1%。可以开具 3% 征收率的增值税专用发票。
阅读 391
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这道题的正确答案是什么呢 老师
暖暖老师
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提问时间:10/24 08:40
#建筑#
1. 首先确定事故等级: - 根据事故造成的死亡人数,10人死亡属于重大事故(重大事故是指造成10人以上30人以下死亡)。 2. 然后分析陈某的行为责任: - 陈某在收到事故报告后,为了逃避责任,没有及时报告事故,导致事故后果扩大,增加死亡2人。 - 依据《刑法》第一百三十九条之一规定,在安全事故发生后,负有报告职责的人员不报或者谎报事故情况,贻误事故抢救,情节严重的,处三年以下有期徒刑或者拘役;情节特别严重的,处三年以上七年以下有期徒刑。 - 这里因为陈某的不报行为导致事故后果扩大,增加死亡2人,属于情节特别严重的情况。 所以陈某应当处三年以上七年以下有期徒刑,答案是B。
阅读 1857
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老师,你好,一般人公司买的挂车牵引头和挂车尾,税务使用年限是4年吗?我账上按照10年提的折旧,最后是不是得和税务一样啊,到时不想调增,现在怎么做账合适呢?
宋生老师
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提问时间:10/24 08:18
#建筑#
你好可以按照时间直接这个没关系的。
阅读 366
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建筑行业一般纳税人确认收入的节点是什么
郭老师
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提问时间:10/23 23:08
#建筑#
你好,根据完工进度来确认的
阅读 421
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老师,请问一下员工二级建造师培训费,开来的专票,可以抵扣么?分录怎么做?
小菲老师
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提问时间:10/23 19:50
#建筑#
同学,你好 可以抵扣 借:管理费用-培训费 应交税费-应交增值税-进 贷:银行存款
阅读 397
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一般纳税人开具普票可以用来抵扣吗?有没有特殊情况?
波德老师
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提问时间:10/23 19:26
#建筑#
你好,一般情况下普通票不可以抵扣进项税额。特殊情况:通行费增值税电子普通发票:自2018年1月1日起,纳税人支付的道路通行费,按照收费公路通行费增值税电子普通发票上注明的增值税额抵扣进项税额。桥、闸通行费发票
阅读 389
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老师,公司做国外的工程项目,要在香港设计公司开票收款吗?
郭老师
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提问时间:10/23 19:25
#建筑#
不用 国内的也可以 不需要缴纳增值税的
阅读 400
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全电发票开服务类的发票时候是不是填不了规格?
郭老师
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提问时间:10/23 19:00
#建筑#
建筑服务的不能填写的
阅读 587
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老师。我们是建筑公司,收到“咨询费”发票和招标代理费、资料费的发票分别怎么做账务处理啊?
朴老师
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提问时间:10/23 18:25
#建筑#
同学你好 是对应哪个项目的吗
阅读 398
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