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你好老师,问一下,工商年报里面的社保基数是在哪里找
文文老师
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提问时间:01/08 14:06
#建筑#
在社保申报明细表中有申报基数
阅读 36
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我们建筑企业去年亏损,今年想保证所得税税负率,做盈利,就会出现毛利39%的情况。这要申报有风险不,还是先暂估成本,降低毛利,然后,汇算时再调增所得税好点不。但是暂估时假的,调增了也付不出去。
宋生老师
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提问时间:01/08 13:55
#建筑#
你是这样子的话就不需要暂估成本。
阅读 64
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老师 我们是建筑行业 现在申报印花税 有明确金额的合同 包含有土石方运输合同 劳务合同 ,请问老师 是什么税目申报啊
郭老师
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提问时间:01/08 13:50
#建筑#
你好,劳务不需要缴纳印花税。 运输合同按照运输。
阅读 48
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老师请教一下公司没钱给下游单位导致成本发票一直不给开,利润率太高了怎么处理
郭老师
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提问时间:01/08 13:00
#建筑#
没有发票可以暂估的,你正常做账就行,但是抵扣不了所得税。
阅读 32
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自己购买树苗,种植几年后,在销售出去树苗,做过农产品归类,开的是免税的普票,公司是一般纳税人,像这种情况要不要申报缴纳印花税,郭老师麻烦回答下
郭老师
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提问时间:01/08 12:44
#建筑#
合作社的不需要交, 如果是企业的话,需要交。 你卖给个人或者个体户不需要交,其他的也需要交。
阅读 57
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一般纳税人企业为业主购买化肥并提供人机撒施,请问税率是多少?
郭老师
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提问时间:01/08 12:39
#建筑#
你好,都是免税的税率。
阅读 31
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请问老师,建筑劳务公司承接纯劳务的合同需要交印花税吗,另外劳务公司和班组个体之间劳务合同需要交印花税吗?谢谢
王琳老师
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提问时间:01/08 12:29
#建筑#
您好 同学 以下是印花税的列举税目购销、加工承揽、建设工程承包、财产租赁、货物运输、仓储保管、借款、财产保险、技术合同或者具有合同性质的凭证
阅读 48
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老师好,建筑公司购买用于工程项目使用的搅拌机,斗车总计金额:23200元,账务做固定资产还是工程施工?
王琳老师
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提问时间:01/08 12:09
#建筑#
您好 同学 购进的搅拌机计入固定资产,项目使用期间的折旧可以计入工程施工
阅读 59
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请问老师,建筑劳务公司和班组个人签订的合同,纯劳务的,需要交印花税?谢谢
朴老师
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提问时间:01/08 11:59
#建筑#
同学你好 建筑劳务公司和班组个人签订的纯劳务合同,一般不需要交印花税。 根据《中华人民共和国印花税法》及《印花税暂行条例施行细则》规定,印花税只对税目、税率表中列举的凭证和经财政部确定征税的其他凭证征税,应纳税凭证主要包括购销、加工承揽、建设工程承包、财产租赁、货物运输、仓储保管、借款、财产保险、技术合同等具有合同性质的凭证,以及产权转移书据、营业账簿、权利许可证照等,纯劳务合同不在列举范围内。
阅读 39
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用于简易征收项目的进项转出,分录怎么做
小菲老师
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提问时间:01/08 11:53
#建筑#
同学,你好 借:费用、成本 贷:应交税费-应交增值税-进项税额转出
阅读 47
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红字发票是购方红冲还是销方红冲
邹老师
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提问时间:01/08 11:47
#建筑#
你好,是销售方红冲的
阅读 39
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我们是一般纳税人,物业管理费可以开现代服务吗,税率是几个点
刘艳红老师
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提问时间:01/08 11:45
#建筑#
您好,是的,开现代服务,税率是6%
阅读 30
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跨月的发票已认证的发票,红冲对销方和购方怎么交税
刘艳红老师
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提问时间:01/08 11:45
#建筑#
您好,销方和购买方都前面的分录做负数就可以了
阅读 45
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2024年收到2023年度退回的销项发票,如何做分录贷方到底是设“以前年度损益”还是设收入的负数
听风老师
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提问时间:01/08 11:42
#建筑#
以前年度损益调整科目,因为跨年了。
阅读 76
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和甲方签了采购合同,我们已采买易损件,并将易损件替换安装,现从材料方拿回进货采购发票,并向甲方开具采购材料发票,现在我们买商品应该计入哪个科目?把商品卖出安装计入哪个科目?
郭老师
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提问时间:01/08 11:42
#建筑#
你好,买来商品借原材料贷,银行存款 领用、安装,借工程施工带原材料 安装完毕,确认收入然后借主营业务成本贷工程施工。
阅读 36
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请问建筑服务提供了少量的主要材料,可以清包工简易计税吗
朴老师
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提问时间:01/08 11:31
#建筑#
同学你好 清包工没有主材料的
阅读 117
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跨越的发票已经认证,可以红冲吗?
文文老师
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提问时间:01/08 11:31
#建筑#
跨月的发票已经认证,可以红冲
阅读 41
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老师,建筑工程没有完工进度表,成本发票也没有开回来,只有货单,这样如何确认当月收入呢?
郭老师
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提问时间:01/08 11:28
#建筑#
那你们是根据什么来确认收入?
阅读 103
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在销项抵扣进项时 进项不够 有一部分的留抵税额 分录怎么做呢
家权老师
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提问时间:01/08 11:12
#建筑#
有留抵税,不需要做账 根据以下思路正确申报计算和申报增值税就是 月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月勾选认证进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0,是留抵税,不做任何分录; 如果大于0,需要交税就是以下分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 下月交税分录 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款
阅读 41
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老师麻烦问一下企业所得税,21.22.23年每年所得税基本交着6000左右,但是去年调了固定资产后更正了申报表,21年交的税款全额退回了,22年退了3300多相当于交了3000多,23年又补缴了4000多相当于10600多,今年前几个季度是亏损的,第四季度你说咋办?要是交,成本结转的少,工程施工消化不了,不交每年都在交今年不交会不会有风险?
张瑞雪老师
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提问时间:01/08 10:54
#建筑#
你好,现在还是四季度预缴申报,按实际的申报,不交。等所得税汇算清算的时候,再跟领导商量商量,决定是不是纳税调增一些,交点税。(现在经营环境都不好,亏损是很正常的事情,如果自己亏损了,税务局通知说你们少缴税了,大概率是有税收任务摊派到你们公司了。)
阅读 37
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工程公司给工人买的安全帽,衣服入费用还是成本
家权老师
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提问时间:01/08 10:22
#建筑#
那个是计入工程施工
阅读 29
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老师您好,我们是建筑劳务公司,公司收到了客户用来抵项目款的房子,目前房子的房产证还没办下来,24年12月底已经缴纳了契税和印花税,已经缴纳的税款应该怎么入账呢?
家权老师
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提问时间:01/08 10:14
#建筑#
还是计入固定资产-房产
阅读 362
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老师,你好,我收到12月30日的专票,这月做账时我没有做,发在下月做,可以吗?
东老师
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提问时间:01/08 10:07
#建筑#
你好,这个是什么内容的发票呢?
阅读 36
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建筑企业增值税正常税负率是多少?企业所得税税负率是多少?
家权老师
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提问时间:01/08 10:06
#建筑#
你好 建筑企业增值税税负率3.5 企业所得税税负率 1.5,仅供参考
阅读 44
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老师您好!从业人员期末人数,怎么计算
家权老师
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提问时间:01/08 09:58
#建筑#
直接看你12月工资表上的人数
阅读 33
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老师早上好!工程公司,有两个问题请教老师,1老板一年了没有发工资。一月可以给法人做去年12个月的个税申报吗?〔相当于公司欠法人工资〕2提交给甲方代付的12月份的工资〔甲方有可能到1月份发〕,如果申报到12月做了个税申报,会有啥后果?
暖暖老师
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提问时间:01/08 09:37
#建筑#
你好,只要属于24年都可以申报的
阅读 28
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老师,我们是建筑公司一般纳税人,能开3个点的劳务专票吗?
小菲老师
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提问时间:01/08 09:19
#建筑#
同学,你好 甲供清包,可以开具3%
阅读 37
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老师你好,我们是制造企业,23年底收了一笔预收款,截止现在还没有开票,这个要需要预交税费吗
家权老师
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提问时间:01/08 09:03
#建筑#
如果货已经发出,不管是否开票都的申报收入交增值税
阅读 31
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老师好,建筑公司2024年有项目在施工,但是甲方一直没让开具发票,工程款已经预收了,想这个怎么入账确认收入和增值税呢?
朴老师
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提问时间:01/08 08:56
#建筑#
对于建筑公司这种情况,可按如下方式入账确认收入和增值税: 会计处理 预收工程款时 借:银行存款 贷:合同负债 在资产负债表日,根据履约进度确认收入 借:合同负债 贷:主营业务收入 税务处理 增值税纳税义务时间:虽甲方未要求开票,但建筑公司预收工程款时,增值税纳税义务可能已经发生。建筑公司收到预收款时,以取得的预收款扣除支付的分包款后的余额,按照规定的预征率预缴增值税。适用一般计税方法计税的项目预征率为 2%,适用简易计税方法计税的项目预征率为 3%。 预缴增值税账务处理 借:应交税费 — 预交增值税(一般计税) 或应交税费 — 简易计税(简易计税) 贷:银行存款
阅读 62
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老师,建行易信通是干啥用的,甲方给我们这个可以吗
郭老师
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提问时间:01/08 08:00
#建筑#
你好,这个是融资票据 到期日你看下什么时间 就跟银行承兑汇票是一样的,如果你提前贴现的话,会扣除贴现息的。
阅读 133
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