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老师。我们是建筑公司,收到“咨询费”发票和招标代理费、资料费的发票分别怎么做账务处理啊?
朴老师
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提问时间:10/23 18:25
#建筑#
同学你好 是对应哪个项目的吗
阅读 398
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小规模时收到的进项发票,生成一般纳税人后抵扣了,现在税务要抵扣的转出补税,还有什么办法不补税?
文文老师
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提问时间:10/23 17:56
#建筑#
没有办法,要进项转出处理
阅读 399
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小规模企业,2023年开具100万普通发票,因纳税人识别号错误,2024年开具红字发票冲回,重新开具100万专用发票,另又开具10万元普通发票,怎样填写增值税申报表
宋生老师
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提问时间:10/23 17:35
#建筑#
你好,你申报专用发票填进去,填负数,然后普通发票也是正常填。填正数就可以了。
阅读 400
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农民工工资表,工时119.3✖️出勤天数10天等于1193元的工资,我填1200元行吗
家权老师
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提问时间:10/23 17:26
#建筑#
那个按计算结果填1193
阅读 379
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老师,请问:跨区域施工已经预缴企业所得税了,可是三季度整体是亏损的,利润总额是负数,不需要缴纳企税,这种情况情况合理不,该怎么操作?谢谢
宋生老师
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提问时间:10/23 17:10
#建筑#
你好,这个没关系的,你正常申报,正常填写就可以了。
阅读 399
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咨询一下现在这个劳务工资由建筑公司代发的问题,需要建筑公司申报代发出去工资的个税代扣代缴么?
宋生老师
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提问时间:10/23 17:04
#建筑#
你好,是的。你可以由支付方代扣代缴或者申报的公司代扣代交。
阅读 400
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我们施工意外砸坏别人车几台,然后也开了发票,这个做管理费还是营业外支出好?
文文老师
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提问时间:10/23 16:51
#建筑#
依描述,营业外支出好
阅读 371
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老师,我们是一般纳税人,我们开出去销项税普票,我们在交税的时候可以抵扣我们收到分包的进项税额吗
文文老师
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提问时间:10/23 16:50
#建筑#
可以抵扣我们收到分包的进项税额
阅读 385
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老师环评中的问题,环境执行标准里面,地方综合标准和国家行业标准应该优先执行哪个
文文老师
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提问时间:10/23 16:43
#建筑#
一般来说,地方标准优先于国家标准执行。
阅读 584
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老师,环评中的问题,建设项目和规划项目的区别是什么
宋生老师
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提问时间:10/23 16:42
#建筑#
你好建设项目是已经开始。施工建设的 规划项目是还没有做的。
阅读 549
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本公司是建筑劳务公司,自己有台挖掘机,发生维修,收到维修费计入什么科目
宋生老师
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提问时间:10/23 16:39
#建筑#
你好,你这个可以计入管理费用,维修费。
阅读 407
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老师,我们公司小规模的时候收到专用发票,后来转成一般纳税人,把之前小规模时候的发票抵扣了,现在专管员让转出税补交税,那之前的这个专票对方还会给我开吗,还是我们就这样多交税了?
朴老师
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提问时间:10/23 16:26
#建筑#
这种情况下,对方一般不会再重新开具发票。 当小规模纳税人时期取得的专用发票在转为一般纳税人后被抵扣,被专管员要求转出并补交税款时,通常只能按照要求进行转出和补缴税款的处理。因为在小规模纳税人时期,取得专用发票是不能进行抵扣的,这种行为不符合税收规定。 如果已经抵扣的发票再要求对方重新开具,一方面对方没有义务重新开具,另一方面也会进一步引发税务风险和混乱。 所以,在这种情况下,一般只能按照要求进行转出和补缴税款,而不能期望对方重新开具发票来解决问题
阅读 370
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收到苗木票可抵扣多少,税率
家权老师
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提问时间:10/23 15:45
#建筑#
那个是按9%计算抵扣,必须对方销售自产的
阅读 388
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老师,您好!公司买了一些材料,因账户上没钱,法人个人先垫付了材料款,下月对方给开具发票,请问当月的会计分录该怎么写?下月收到发票以及付款时等一系列环节,会计分录各是怎么写呀?谢谢老师!
宋生老师
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提问时间:10/23 15:35
#建筑#
你好,你先借预付账款贷,其他应付款。 然后收到了发票,借,原材料应交税费,应交增值税进项税额,贷预付账款。 最后支付的时候借其他应付款,贷银行存款。
阅读 395
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开票内容写的是“车辆租赁”,型号是高空车,我们是采购方,采购方需不需要交纳印花税?
文文老师
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提问时间:10/23 15:29
#建筑#
采购方 需要交纳印花税
阅读 387
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请问老师,如果没有提供任何成本票给被**公司,被**公司企业所得税按多少收税呢
郭老师
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提问时间:10/23 15:02
#建筑#
你好,看它的税率,如果是小型微利企业的话,按照5%直接收取。
阅读 379
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什么是经营所得? 经营所得如何申报?
家权老师
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提问时间:10/23 14:59
#建筑#
就是个体户的利润表的利润总额,根据利润表的收入和成本费用填报
阅读 388
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第三季度企业所得税要交税,我用账上异地预缴的企业所得税抵减了,这个怎么写分录呀
邹老师
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提问时间:10/23 14:53
#建筑#
你好,根据你的描述,直接做计提分录就好了 借:所得税费用,贷:应交税费—企业所得税。
阅读 378
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老师,请问建筑安装的票已经开了,预缴税款可以最晚什么时候交
文文老师
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提问时间:10/23 14:25
#建筑#
若是月度申报,下月15日申报时缴纳
阅读 380
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看是,最近忙其他的,账还没做完,明天一天,财报和所得税还没报,我先去随便填上,等下个月了更正可以不?
宋生老师
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提问时间:10/23 14:06
#建筑#
你好,可以的,操作没问题。
阅读 371
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如何取消电子税务局里的实名认证?
郭老师
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提问时间:10/23 14:00
#建筑#
你好,你是财务负责人或者是办税人吗?
阅读 411
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8月25日入职的员工单位应该买社保吗?
宋生老师
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提问时间:10/23 13:44
#建筑#
你好,是的,是应该要买的。
阅读 390
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老师您好 老师我给对方付款多了0.23元,现在挂账。老师怎么能平账呀
郭老师
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提问时间:10/23 12:41
#建筑#
你好,转到营业外支出里面去
阅读 377
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你好,老师,就是六月份一笔分录,车间人工费,我做到管理人员工里面了,管理费当月结转到成本里面啦,6月份季度报了,现在要改怎么写分录
暖暖老师
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提问时间:10/23 11:51
#建筑#
借制造费用 机而管理i费用-红字
阅读 394
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干的分包劳务的活,劳务费付过来之后,我需要给班组付费用,人员银行付了以后,人员信息需要报个税系统么?
文文老师
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提问时间:10/23 11:45
#建筑#
人员信息需要报个税系统
阅读 378
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一般纳税人会计分录帐务处理流程,比如月中收到发票10万材料款,月初已经预付了3万,收到发票时银行支付了余款7万。支付时会计分录帐务处理流程什么写
宋生老师
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提问时间:10/23 11:36
#建筑#
你好,这个一开始月初借,预付账款,贷,银行存款。 然后收到发票,借,原材料应交税费,应交增值税进项税额贷,应付账款7万,预付账款3万。 然后月底的时候借,应付账款7万,贷银行存款7万。
阅读 373
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请问老师,我们建筑公司A委托被**方B代扣代缴民工工资,A什么情况可以把民工工资入成本呢
郭老师
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提问时间:10/23 11:34
#建筑#
你好,这个谁来申报个税的
阅读 372
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本公司购买了一辆电动车放工地上用,开具的是机动车销售统一发票2920元,这个发票能抵扣吗,这个是作为固定资产还是直接计入工程施工里面?
apple老师
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提问时间:10/23 11:22
#建筑#
同学你好,价格不大,而且 一直放在 工地上用,磨损性强, 因此,建议 计入易耗品,一次性计入费用,
阅读 402
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请问老师,跟分包单位签订清包工合同,现在活干完了,开票拿工程款,开票给分包单位,由分包单位代发我单位农民工工资,农民工工资不是由我单位申报个税吗?为啥是分包单位申报农民工工资?
小菲老师
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提问时间:10/23 11:19
#建筑#
同学,你好 分包单位代发我单位农民工工资,那是你申报个税,不是他们
阅读 378
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老师您好 老师23年同一笔业务 记账凭证借:应付账款 180 财务报表 180在预付账款
家权老师
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提问时间:10/23 11:18
#建筑#
那个是做报表是重分类应付账款到预付账款
阅读 369
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