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公司租赁的车辆,合同已签,发票已开,公司未付款,怎么做分录
家权老师
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提问时间:10/28 11:32
#建筑#
按以下思路做账,把房租改为租车 预付房租 借:预付账款-房租 应交税费-增值税-进项 贷:其他应付款-房东 按月摊销 借:管理费用-房租 贷:预付账款-房租
阅读 377
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建筑公司联合体中标工程,我方是乙方联合体成员(不是牵头单位),甲方要求开发票必须是乙方牵头单位,我方回款以开成本票形式回款,我方没办法就得找第三方开材料发票名头直接开给牵头单位,这造成我方没办法做材料这笔回款账,怎么解决这个问题
朴老师
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提问时间:10/28 10:52
#建筑#
与甲方协商,说明联合体情况,争取由你方直接开发票,或采用三方协议明确流程。 与牵头单位沟通,建立内部往来核算制度,要求其及时回款并提供财务报告。 规范发票管理和账务处理,确保第三方发票真实合法,可采用委托加工或代购代销方式核算,加强内部财务管理。
阅读 389
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老师您好,请问一下,小规模工程公司,预缴是按月预缴,还是按季度预缴,预缴是几个点。
堂堂老师
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提问时间:10/28 10:10
#建筑#
您好,小规模工程公司的预缴所得税通常是按季度预缴的。预缴税率可能会根据地区和具体政策有所不同,一般情况下,预缴税率是3%左右。建议您根据当地的具体税务规定来确定确切的预缴税率。
阅读 381
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你好,老师。公司同一个事项是罚款。相关责任人转入了库存现金收了1000元,借库存现金,贷其他应收款还是其他应付呀?再从银行账户支出了1000元,这个分录我应该怎么做呀?
家权老师
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提问时间:10/28 09:39
#建筑#
借库存现金,贷营业外收入。支出时正常使用
阅读 403
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老师有没有个税税率表。工人收入超多少是按10%啊?
小智老师
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提问时间:10/28 09:38
#建筑#
个人所得税的税率是根据累进税率来计算的。如果是工资薪金所得,超过36000元至144000元的部分,适用的税率是10%。希望这能帮到你!
阅读 365
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请问政府项目,原勘察设计中标金额为100万,但因项目变更较大,勘察设计合同只做了变更补充协议,中标通知书未变更,这可以吗
听风老师
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提问时间:10/27 20:46
#建筑#
如果你中标书上是固定价款,一般是不能变的。中标书已经中标了,不用变。但要有补充合同。 你要签补充合同,价款变更的地方一定要写说明,如:工作内容增加等,否则很可能被认定为无效。
阅读 417
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请问政府项目立项为200套保障房,但因专项资金为到位只建了100套,像这样的情况可研及相关报告需不需要重新做
廖君老师
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提问时间:10/27 20:00
#建筑#
您好,要重新做可研及相关报告
阅读 396
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请问,中标施工单位为总公司,但由总公司下设的子公司收款、开具销售发票,写个委托书这样可以吗
刘艳红老师
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提问时间:10/27 19:43
#建筑#
您好,建议用总公司开,三流要一致
阅读 403
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老师请问,买了个二手车,那这个二手车的折旧年限与买新车是一样的吗
刘艳红老师
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提问时间:10/27 16:41
#建筑#
您好,这个可以按剩余年限来折旧
阅读 382
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老师,请问小规模公司让人注册中,如果自己做账,我现在应该做什么
刘艳红老师
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提问时间:10/27 12:32
#建筑#
您好, 注册成功开通税务发生了业务再做账
阅读 388
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辞退员工的补偿金需要报个税吗?可以现金形式补贴吗?分录怎么做?
廖君老师
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提问时间:10/27 09:26
#建筑#
您好,要报个税的,但一般是没有个税(没超当地去年年平均工资3倍就没有个税) 借:管理费用-辞退福利 贷:应付职工薪酬-辞退福利 借:应付职工薪酬-辞退福利 贷:现金
阅读 391
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建筑公司开柴油发票可以么
暖暖老师
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提问时间:10/26 19:04
#建筑#
你好不可以的,开具柴油发票必须又资质
阅读 408
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B选项目改为应当对直接责任人员处3年以下有期徒刑对吗?
薇老师
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提问时间:10/26 17:21
#建筑#
同学你好参考以下看看,B 选项目改为“应当对直接责任人员处 3 年以下有期徒刑”是正确的。 题目中描述的这种情况一般属于重大责任事故罪,通常处三年以下有期徒刑或者拘役。
阅读 1865
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伤亡家属住宿交通费算直接吧
文文老师
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提问时间:10/26 16:44
#建筑#
是指算直接成本还是间接成本 ?
阅读 1774
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本月开票未发生成本,需暂估成本,借工程施工-劳务费,贷:其他应付款,结转借主营业务成本,贷工程施工劳务费;次月红冲后,记账借其他应付款,贷应收账款。这样可以吗
小菲老师
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提问时间:10/26 15:58
#建筑#
同学,你好 是可以的
阅读 430
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销售方开票100万,项目部代付100万,那么该项目就没有利润,代付100都计入成本,会有风险吗?
家权老师
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提问时间:10/26 10:19
#建筑#
据实发生的就行了哈,没事
阅读 406
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老师,建筑企业#我们是施工单位我们的生产经理报销甲方(建设单位)处理村民的关系2万元由他代垫附与甲方的签证拿回,我们公司已经给生产经理报销了,这个账务如何处理
家权老师
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提问时间:10/26 09:52
#建筑#
借:工程施工-间接费用-其他费用 贷:银行存款
阅读 403
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小规模注销是什么程序
小智老师
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提问时间:10/26 08:22
#建筑#
小规模纳税人注销程序一般包括:1. 前往税务局申报注销税务登记,提交相关资料;2. 清算,处理完公司财务和债务问题;3. 办理工商注销,拿到注销证明。整个过程需要仔细对待,确保各项财务、法律责任妥善处理。
阅读 404
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公司能通过微信支付截图里的交易单号和条形码查询到我个人和其他商户的交易信息吗
闵凤老师
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提问时间:10/26 01:24
#建筑#
公司无权通过交易单号和条形码查询个人微信消费记录的明细信息,如果涉及需要通过司法的情况,公检法可以要求微信支付官方提供相关信息
阅读 832
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B公司没施工资质所以**A公司做工程,A公司除了总承包合同外,其他工程是直接跟A公司签 还是B公司?
堂堂老师
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提问时间:10/25 16:58
#建筑#
在这种情况下,由于B公司没有施工资质,所以所有的正式合同,包括子合同等,应该是直接与A公司签订。A公司作为具有资质的实体,对外承担法律和商业责任。B公司实际上在通过A公司的资质来进行工程施工。
阅读 445
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你好老师,建筑工程工人工资都很高,工资表入账,能行吗?
暖暖老师
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提问时间:10/25 16:32
#建筑#
你好可以得。也需要申报
阅读 420
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个人代开怎么开?开票明细是什么?挖机,人工跟设备,湿租?其他建筑服务?几个点
宋生老师
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提问时间:10/25 15:02
#建筑#
你好,你具体是给对方做了什么事
阅读 428
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民工专户怎么进项账务处理
刘艳红老师
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提问时间:10/25 14:01
#建筑#
民工专户的进项账务处理涉及多个方面,以下是一些主要的处理方法: 总承包方与建设单位或业主之间的账务处理: 当建设单位与建筑总承包方结算进度款,并按进度款的一定比例拨付农民工工资时,总包方需要做相应的会计分录。例如,借记“银行存款—总承包方基本户”和“银行存款—农民工工资专户”,贷记“工程结算”(不含税价)、“应交税费—应交增值税(销项税额)”(含农民工工资)以及“应交税费—待转销项税额”(建设单位欠款部分不含税价X税率,因未到纳税义务时间)。待工程竣工验收合格,建设单位支付拖欠的工程款时,再进行相应的账务处理。 总承包方与建筑劳务公司或建筑专业分包方之间的账务处理: 总包方与分包方之间结算进度款,按工程进度的一定比例通过农民工工资专户代发农民工资,同时支付分包方部分劳务款或工程进度款时,总包方也需要做相应的会计分录。例如,借记“工程施工—分包合同成本”、“应交税费—应交增值税(待认证抵扣进项税额)”,贷记“应付账款”(合同中约定拖欠的部分工程款到竣工验收合格后支付)、“银行存款—农民工工资专户代发农民工工资”(农民工个人银行卡)、“银行存款—分包方部分劳务款或工程进度款”。总包方认证抵扣增值税专用发票时,还需要做进一步的账务处理。 分包方的账务处理: 分包方在收到总包方代发的农民工工资时,也需要进行相应的会计核算。例如,计提工资时,借记“合同履约成本—人工费”,贷记“应付职工薪酬—工资(应发工资)”和“应付职工薪酬—养老、医疗等社保(单位承担部分)”;扣除个人承担的社保、个税等时,借记“应付职工薪酬—工资(应发工资)”,贷记“其他应付款—养老、医疗等(个人承担部分)”和“应交税费—应交个人所得税”;提交工资表由总承包企业代发民工工资后,借记“应收账款—总包代发农民工工资(实发工资)”,贷记“合同结算”和“应交税费—应交增值税(销项税额)
阅读 461
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我想问就是7月份开了100万票没有去当地江西省税局预缴,9月份去的时候当地税局说预缴不了7月份的了只能让我们红冲7月份100万的发票重新开才能交,于是我们照做了在9月份又重新开了210万的也已经预缴完了,问题是当时7月份我们广西这边申报的时候7月的预缴没有成功所以还欠着税一直没扣款,这种情况该怎么办,扣款的话不就是交了2次税了吗,还能退吗,退的话是本地税务局退还是异地税局退
郭老师
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提问时间:10/25 13:59
#建筑#
你好,你是申报了,但是没有交税是吗?你把那个申报表作废,你看一下能作废吧。
阅读 670
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老师,请问建筑公司建筑工程能开13个点的票吗?
东老师
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提问时间:10/25 13:12
#建筑#
您好,建筑公司不能开13%的税率
阅读 407
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租赁搅拌车出去,开13%的发票,哪些可以抵扣
郭老师
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提问时间:10/25 12:29
#建筑#
搅拌车加油费维修费谁来承担 保养保险可以抵扣 还有他的折旧费
阅读 401
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公司租赁搅拌车开13%专用发票,哪些可以抵扣
小菲老师
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提问时间:10/25 12:05
#建筑#
同学,你好 你购买车的进项可以抵扣,如果租赁进来的车,这个进项也可以抵扣,油费可以抵扣
阅读 419
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你好,老师,我公司签订一个项目园林绿化服务合同,这个编码大类如何选择?能用进项税抵扣吗?
朴老师
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提问时间:10/25 11:49
#建筑#
园林绿化服务合同的编码大类可选择建筑服务 - 其他建筑服务,编码为 30599。 如果合同中的园林绿化服务符合相关进项税抵扣规定,是可以用进项税抵扣的
阅读 415
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个人所得税9月申报了工资金额,现在变更9月离职可以吗
文文老师
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提问时间:10/25 11:46
#建筑#
现在变更9月离职可以
阅读 410
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个人用现金买的一些小材料开发票可以走报销吗?
小智老师
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提问时间:10/25 11:25
#建筑#
可以的,只要你保留了购买材料的发票,并且这些材料是用于公司业务相关的目的,通常可以提交给公司报销。不过,最好先确认一下公司的报销政策,看看是否支持现金购买的材料报销。
阅读 412
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