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老师,您好 这个A选项是按的哪个公式计算的呢
王晓晓老师
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提问时间:02/07 23:36
#税务师#
同学你好,看一下题先
阅读 13985
收藏 59
老师,股权法人代持合同有法律依据吗?
青老师
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提问时间:04/23 14:44
#税务师#
你好; 代持 是要有代持单独的合同; (股权代持协议只要是双方自愿签订的,且内容合法不违反强制性规定,也不违背公序良俗就是合法有效的。 )
阅读 13972
收藏 45
老师多交2角工会经费咋么处理,工会经费只交整数吗。
刘艳红老师
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提问时间:05/27 12:19
#税务师#
您好, 计入营来外支出就可以
阅读 13968
收藏 59
这道题怎么做,不会,问老师
小默老师
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提问时间:04/24 11:24
#税务师#
你好同学,稍等回复你
阅读 13952
收藏 59
老师,为什么这道题的选项D是错的?
税法老师
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提问时间:02/25 10:38
#税务师#
您这里是哪里的题目呀,麻烦您提供一下题目具体位置老师核实一下您的说法,参考税二教材说法采取加速折旧方法的,可以采取双倍余额递减法或者年数总和法。
阅读 13951
收藏 55
老师,涉税实务里有成本核算吗
冉老师
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提问时间:10/10 13:40
#税务师#
你好,同学,没有成本核算的
阅读 13908
收藏 58
税务局让我填一个表,请教老师,股权原值这个,假如转让的是60%,注册资本301万,原值填多少呀,净资产份额这儿我填60%对吗,还是说这里是资产金额的60%
高辉老师
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提问时间:05/28 12:18
#税务师#
你好,原值按照301万的60%
阅读 13895
收藏 28
老师 这个综合题里面的委托加工物资 为什么是需要减去呢?这个不是也算企业的存货吗?
余倩老师
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提问时间:05/28 09:21
#税务师#
你好,你看(2)最后一句话的那个假定哈。
阅读 13891
收藏 58
老师,我公司承办了一个工程,开票给分公司,但是打款方是分公司上面的集团公司,合同是与分公司签的,这个应该要甲方附上一个什么协议这个才合理
郭老师
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提问时间:06/06 17:03
#税务师#
对方出一个委托收款证明。
阅读 13891
收藏 14
这题为什么不是减840
小筱老师
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提问时间:06/06 22:19
#税务师#
您好同学,正在解答,请稍等
阅读 13887
收藏 6
小微企业报增值税时出现这个
小锁老师
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提问时间:10/09 10:30
#税务师#
您好,就是你填的地方,这俩数字的收入要一致的
阅读 13886
收藏 28
老师这个128题怎么做,
暖暖老师
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提问时间:05/27 13:05
#税务师#
借银行存款226 贷其他应付款200 应交税费应交增值税销项税26 借发出商品120 贷库存商品120 借财务费用(214-200)/7=2 贷其他应付款2 200+2*1=202
阅读 13881
收藏 1
什么是办税实务? 怎么记忆?
小小霞老师
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提问时间:04/14 17:58
#税务师#
你好,办税实务就是实操的意思
阅读 13865
收藏 58
我是会计学专业是属于管理学的吧 税务师报考,经济 管理 法学三专业,会计专业也属于吗
小锁老师
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提问时间:02/26 22:34
#税务师#
您好,对的,这些是属于的
阅读 13859
收藏 0
老师好,请问:这个例题中的可以抵扣的进项税=(113-6)/1.13*13%=12.31.这个没明白,为什么不是(113/1.13-6)*13%. 折旧额是不含税的
廖君老师
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提问时间:06/08 17:41
#税务师#
您好,因为这个折旧额也是含税的,当时福利费就没有抵扣进项
阅读 13853
收藏 0
老师您好,上个月报了无票,这个月客户要票,该怎么填报?要开红冲发票吗?
家权老师
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提问时间:04/16 11:48
#税务师#
小规模按扣除补开发票的销售收入申报
阅读 13831
收藏 58
请教老师: 1、针对选项A。-25是什么意思 2、针对选项E,为什么其他综合收益余额会改变
王晓晓老师
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提问时间:05/24 11:09
#税务师#
你好,稍等看下内容先
阅读 13830
收藏 58
请问该例题中租赁负债260万如何计算得出,且使用权资产的分录该如何填写,谢谢
注会会计老师
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提问时间:02/16 11:33
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: ①这里是已知条件 ② 借:使用权资产 2 600 000 租赁负债——未确认融资费用 550 000 贷:租赁负债——租赁付款额 3 150 000
阅读 13823
收藏 58
小规模纳税人的原材料购进的时候,记借原材料,借进项税额,贷银行存款,还是直接记借原材料贷银行存款就行。
文文老师
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提问时间:04/27 14:43
#税务师#
直接记借原材料贷银行存款
阅读 13818
收藏 0
你好这题应该怎么做啊,可以一题题教一下吗
暖暖老师
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提问时间:10/12 16:46
#税务师#
业务1销项税额的计算 (6360+1272)/1.06*6%=432
阅读 13817
收藏 58
老师能解释一下这段话嘛?老师,税务师的
薇老师
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提问时间:02/20 14:02
#税务师#
你好,第一,混合性投资业务是指兼具权益性投资和债权性投资双重特征的投资业务。
阅读 13811
收藏 29
老师,银行结息和银行手续费在汇算清缴时怎么填
东老师
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提问时间:05/23 08:39
#税务师#
您好,填写在期间费用明细表财务费用佣金和手续费和利息收支里面
阅读 13792
收藏 58
支付运费取得运输企业(增值税一般纳税人)开具的增值税专用发票上列示运输费用金额300元。这个是不含税金额?
东老师
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提问时间:07/11 09:34
#税务师#
你好,没错,这个是不含税的金额
阅读 13778
收藏 44
老师,有没有最新的增值税税率表呢?
文文老师
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提问时间:05/22 11:22
#税务师#
税率仍与去年一样,小规模可选择优惠税率1%
阅读 13774
收藏 58
老师,这个凭证是什么意思?有这么做账的吗
廖君老师
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提问时间:06/06 21:53
#税务师#
您好,有的,是公司进项票太多,又不想一次性勾选了 先做到 借:应交税费-待认证进项税额,需要勾选的月份 借:应交税费——应交增值税(进项税额) 贷:应交税费-待认证进项税额
阅读 13763
收藏 58
给两道收购农产品扣除率的计算例题
廖君老师
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提问时间:02/09 11:24
#税务师#
您好,计算原理是一样的。( 2021 年)某生产企业为增值税一般纳税人(未实行农产品进项税额核定扣除), 2021 年 10 月,从小规模纳税人处购入初级农业产品,取得增值税专用发票上注明金额 100000 元、税额 1000 元,当月全部领用生产适用税率 13% 的货物。该批农产品可抵扣进项税额( )元。 D.1000 『正确答案』 D『答案解析』纳税人购进农产品,从依照 3% 征收率计算缴纳增值税的小规模纳税人取得增值税专用发票的,以增值税专用发票上注明的金额和 9% 的扣除率计算进项税额;纳税人购进农产品用于生产或者委托加工 13% 税率货物的,按照 10% 的扣除率计算进项税额。本题该小规模纳税人适用的是 1% 征收率,故不适用上述计算抵扣进项税额的政策,但可以凭票面税额 1000 元抵扣进项税额。 注:一定是收到3%小规模增票才可以,计算扣除9%这个1%是优惠后的也不行、
阅读 13745
收藏 58
学堂老师好,租赁合同由出租方、承租方、使用方三方签订,承租方取得承租权后将租赁房屋交付使用方使用,由承租方支付租金并列支费用,请问老师此笔租赁费能否在承租方税前扣除?谢谢
慧洁老师
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提问时间:02/06 16:19
#税务师#
同学你好,发票是开给承租方的么
阅读 13744
收藏 58
学堂老师好,企业是项目建设单位,建设政府投资项目公租房,项目可研批复资金来源于政府配套资金,企业收到政府拨入资金2000万元,有两个问题请教老师:问题一:企业会计核算是按《政府补助》的与资产相关的政府补助核算吗?问题二:直接由政府拨入的2000万元,企业所得税是按征税收入还是不征税收入确认?
廖君老师
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提问时间:01/27 20:19
#税务师#
您好,1,不是按资产,我们没形成资产,是收益相关 2 征税收入,不征税收入是要符合以下的 财税[2011] 70号:财政部国家税务总局关于专项用途财政性资金企业所得税处理问题的通知 一、企业从县级以上各级人民政府财政部门]及其他部]取得的应计入收入总额的财政性资金)凡同时符合以下条件的,可以作为不征税收入)在计算应纳税所得额时从收入总额中减除: (一)企业能够提供规定资金专项用途的资金拨付文件; (二)财政部门 ]或其他拨付资金的政府部]对该资金有专门的资金管理办法或具体管理要求); (三)企业对该资金以及以该资金发生的支出单独进行核算。
阅读 13734
收藏 50
对于流窜作案、多次作案、结伙作案的重大嫌疑分子,提请审查批准的时间可以延长至30日,这个是指拘留日期?
朴老师
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提问时间:06/06 17:10
#税务师#
对于流窜作案、多次作案、结伙作案的重大嫌疑分子,公安机关可以在拘留后的三十日以内,提请人民检察院审查批准逮捕。这是为了确保公安机关在办理这些复杂案件时有足够的时间进行调查和取证,同时也保障了人民检察院有足够的时间进行审查,确保审查的公正性和准确性。
阅读 13711
收藏 54
请问取得税务师证后,只是在企业上班也需要加入会员吗?如果需要应该怎么加入?
小菲老师
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提问时间:06/07 10:31
#税务师#
同学,你好 可以加入会员,不强求的
阅读 13707
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