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增值税应纳税额=销项税额-进项税额,这题没有进项税额算出来的也对吗?老师能仔细的讲接一下吗?
小林老师
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提问时间:08/20 13:58
#税务#
您好,进项税是期初留抵的,直接使用即可
阅读 13307
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个税汇算清缴有退税,不去做汇算清缴有什么后果
宋生老师
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提问时间:06/06 18:41
#税务#
你好!你有多少收入
阅读 13305
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老师您好!请问报关行把其他公司的货物错报为我司的,这样情况应该 怎么处理 呢?
朴老师
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提问时间:05/27 12:15
#税务#
一、前期准备 1.核实错误:首先,您需要核实报关单上的信息,确保确实是其他公司的货物被错误地报成了您公司的。 2.收集证据:收集所有与这个错误相关的证据,包括报关单、运输单据、合同等。 二、与报关行沟通 1.及时通知:立即与报关行取得联系,并告知他们发生的错误。 2.要求更正:要求报关行立即更正这个错误,并重新提交正确的报关单。 三、处理错误报关的货物 1.与海关沟通:如果货物已经被海关扣留或需要进一步处理,您需要与海关联系,解释这个错误,并提供相关证据。 2.配合调查:如果需要,配合海关或相关部门的调查,确保错误得到妥善处理。 四、考虑可能的后果 1.费用问题:根据错误的具体情况,您可能需要承担一些额外的费用,如重新报关的费用、罚款等。特别是如果错误是由于您提供的错误信息或疏忽造成的,费用可能会更高。 2.时间问题:更正错误可能需要一定的时间,这可能会影响货物的交货时间和您的业务计划。 五、预防措施 1.加强沟通:与报关行加强沟通,确保他们准确了解您的货物信息和报关要求。 2.核对报关单:在报关前,仔细核对报关单上的信息,确保准确无误。 3.选择可靠的报关行:选择有良好信誉和经验的报关行,以降低发生错误的风险。 六、后续跟进 1.跟踪处理进度:与报关行和海关保持联系,跟踪处理进度,确保问题得到妥善解决。 2.总结经验教训:从这次错误中总结经验教训,加强内部管理,避免类似问题再次发生
阅读 13303
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老师,您好,我们公司有套除尘器需要维修,对方说不能给我们开维修13点的发票,他们说无法销他们的库存,他们为什么这么说。
若丽老师
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提问时间:06/06 14:12
#税务#
您好,维修的税点不是13个点,13个点的是销售货物的税点,维修要开维修服务的发票
阅读 13302
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个体户的工商年报填写时应该注意什么?
刘艳红老师
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提问时间:05/28 10:49
#税务#
您好, 个体的最简单,按实际的来填就可以了,只要申报了就没什么事
阅读 13298
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老师,我们上个月股东有转入股本,我们这个月需要交印花税吗?是按月交还是按年交啊?
家权老师
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提问时间:06/06 10:05
#税务#
你好,一般是按年交的,次年1月交
阅读 13296
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老师个体户怎么可以核定征收
廖君老师
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提问时间:06/06 08:35
#税务#
您好,这个是地方税务局审批的,我们只能是提交申请,现在上海都取消核定征收了,全面查账征收
阅读 13295
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增值税申报主表附表可以查到吗,代理公司记账的
东老师
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提问时间:06/06 09:33
#税务#
你好,您的意思是自己想登录查询,是吗?
阅读 13294
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注销公司资产负债如何处理
郭老师
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提问时间:06/07 10:41
#税务#
具体都有哪些资产存货?固定资产有吗?
阅读 13292
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国外客户寄样品给我们,要不要缴纳相应的税费?有的话具体都是哪些?
暖暖老师
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提问时间:06/05 09:22
#税务#
你好报关的话就需要缴纳进口关税和增值税
阅读 13291
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老师,住房公积金如何办理缴纳?
郭老师
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提问时间:05/22 13:52
#税务#
企业首次为职工缴存住房公积金 登录北京市企业服务e窗通平台,通过“个人服务”登录进入网上办事页面,可在申请企业开办的同时一并填报员工信息,办理员工“五险一金”业务。 第一步,为职工开立个人账户 登录e窗通平台办理企业开办时,信息填报至“企业基本信息-企业补充信息”页面,在【五险一金信息(多证合一)】处可添加企业的新员工信息。请根据本企业员工的实际情况填写员工信息,添加员工完成后,可继续添加参保信息,参保信息填写完成后,员工“五险一金”信息填报完成。 提示:企业开户成功后,为职工办理首次增员也需通过e窗通平台办理。 第二步,为职工缴存住房公积金 单位为职工缴存住房公积金的方式共四种,分别为委托银行收款、转账支票、银行汇款、现金。 1.选择委托银行收款方式缴存 企业在开办及银行开立账户时,e窗通平台同步将企业银行账户信息推送至个公积金中心,自动完成企业住房公积金托收登记。 单位还可通过住房公积金单位网上业务系统办理托收登记。点击单位网上业务系统页面左侧菜单栏【公积金】,选择【单位信息管理】中的【委托收款缴款】,填写委托收款信息后,点击【提交】,系统显示“业务办理完成”,完成单位住房公积金托收登记。 选择委托银行收款方式的,银行在选定的托收日自动托收单位当月的汇缴,无需到管理部或受托银行代办点现场办理。 提示:部分单位在开通委托收款缴款方式时,“每月汇缴需要确认”功能选择“是”的(该功能现已取消),目前仍需每月于托收日前登录住房公积金网上业务系统确认申报。若不确认申报,系统无法在托收日完成缴款。为方便办理,建议此类单位将该功能改为选择“否”。变更后,单位无需每月确认申报:点击网上业务系统页面左侧菜单栏【公积金】,选择【单位信息管理】中的【单位信息变更】,进入单位信息变更页面,在“委托收款信息”中的【每月汇缴需要确认】中将选项“是”改为“否”,点击【确定】后点击页面下方的【提交】。阅读弹出的提示后点击【确定】,系统显示“业务办理完成”,变更结果即时生效。 2.使用“转账支票”方式缴存 单位经办人可携带转账支票到任意管理部或受托银行代办点现场办理。 3.使用“银行汇款”方式缴存 单位在汇缴操作页面点击右侧的【缴款】按钮,在“缴款清册”栏目中选中需缴款的清册,然后点击【下一步】;在“确认缴款信息”栏目下的“缴款方式”中选择【银行汇款】,“中心开户银行”中任意选择北京住房公积金管理中心的收款银行名称。选择完毕后,“中心账户名称”和“中心收款账户”自动显示数据且不能修改。然后点击页面下方的【提交】按钮,系统显示“业务办理完成”;点击下方【打印缴款通知单】。单位在3个工作日内通过本单位开户行网银或柜台向《银行汇款缴款通知单》中显示的银行账号办理汇款,完成缴款。 4.使用“现金”方式缴存 单位在汇缴操作页面中点击页面右侧的【缴款】按钮,在“缴款清册”栏目中选中需缴款的清册,然后点击【下一步】;在“确认缴款信息”栏目下的“缴款方式”中选择【现金缴款】,“中心开户银行”中任意选择北京住房公积金管理中心的收款银行名称。选择完毕后,“中心账户名称”和“中心收款账户”自动显示数据且不能修改。然后点击页面下方的【提交】按钮,系统显示“业务办理完成”;点击下方【打印缴款通知单】。单位携带现金和《现金缴款通知单》在3个工作日内到所选的收款银行任意网点办理现金缴款。 提示:现金缴款只能到选定的收款银行柜台存入,不能通过网银办理。例如:《现金缴款通知单》中显示的银行是交通银行,那么只能到交通银行任意网点柜台存入现金。 二、单位完成首次汇缴后,为职工办理住房公积金增减员业务 1.北京市企业服务e窗通平台办理 登录e窗通平台,通过登录“法人服务”进入网上办事页面,在“员工登记”功能模块可以填报员工信息,办理员工“五险一金”业务。 点击【员工登记】,进入员工信息申报页面,输入经办人信息点击【下一步】,进入员工信息填报页面,在该页面中可以添加新员工,也可进行员工减员。 (1)增加人员 点击【添加新员工】按钮,进入员工个人信息填报页面;企业根据员工的实际情况填写员工信息;添加员工完成后,可继续添加参保信息;员工信息填报完成后,完成员工“五险一金”业务申请。 提示:若增加的职工在中直、国管和铁路分中心存在缴存账户,该职工应封存中直、国管和铁路分中心公积金账户后,方能在北京地方办理增员。 (2)减少人员 点击【员工登记】,进入员工信息申报页面,点击【员工减员-公积金员工减员】,进入公积金减员页面;您可通过点击【添加(减少)人员】或【导入(减少)清册】办理公积金减员业务;填报完成后,点击【提交变更(减少)清册】完成公积金员工减员业务。 2.住房公积金单位网上业务系统办理 单位登录“北京住房公积金单位网上业务平台”,点击常用功能下的【增减员】,进入汇缴操作页面: (1)增加人员 点击【办理xxxx年xx月增员】,进入“xxxx(年)-xx(月)增员”页面; 逐条录入增员信息:点击【单笔增员】,录入职工姓名、证件类型、证件号码,点击【查询】;按整数位录入月工资收入,如不涉及当前住房公积金缴存基数上下限的,缴存基数和月工资收入保持一致;如涉及上下限的,系统自动按照上下限展示其缴存基数,并同步计算单位月缴存额、个人月缴存额、月缴存额合计,录入手机号码并选择其户籍所在地后,点击【确定】,该条增员信息录入完成;按此流程继续操作增员,直至所有增员信息录入完成,录入的人员信息保存至“已保存增员名单(可修改)”列表中。待增员信息确认无误后,点击【提交增员名单】,系统提示“提交20XX年-XX月增员名单(汇缴变更清册)成功”,点击“确定”,增员信息即时生效; 批量导入增员信息:如单位增员人数较多,可使用批量导入增加功能。点击【导出模板】,系统自动导出“汇缴增加变更清册”的模版(excel格式),根据模版填写职工姓名、证件类型、证件号码、月工资收入、手机号码,根据提示录入户籍所在地编码,保存excel表格;点击【批量增员】,选择电脑中已编辑完成的增加人员Excel文件,点击“提交”后,编辑完成的职工信息导入到“已保存增员名单(可修改)”列表中。如系统提示有错误信息,可双击错误信息条目进行修改。完成增加人员批量导入后,点击【提交增员名单】,系统提示“提交20XX年-X月增员名单(汇缴变更清册)成功”,点击“确定”。完成批量导入增员信息操作。 提示:1.若增加的职工在中直、国管和铁路分中心存在缴存账户,该职工应封存中直、国管和铁路分中心公积金账户后,方能在北京地方办理增员。 2.如编辑增加人员清册时暂未公布本年度的缴存基数上下限,在公布后,如单位存在职工涉及缴存基数上下限的,系统将自动进行调整,无需单位重新编辑。 (2)减少人员 点击【办理xxxx年xx月减员】,进入“xxxx(年)-xx(月)减员”页面; 逐条录入减员信息:点击【单笔减员】,录入职工姓名、证件类型、证件号码信息,点击【查询】后系统自动显示减员职工信息,选择封存原因后(包含“离职”、“退休”、“其他”三种情况),点击【确定】,该条减员信息录入完成;按此流程继续操作减员,直至所有减员信息录入完成,录入的人员信息保存至“已保存减员名单(可修改)”列表中。待减员信息确认无误后,点击【提交减员名单】,系统会提示“提交20XX年-X月减员名单(汇缴变更清册)成功”,减员信息即时生效; 批量导入减员信息:如单位减员人数较多,可使用批量导入减员功能。点击【导出模板】,系统自动导出“汇缴减少变更清册”的模版(excel格式),根据模版填写职工姓名、证件类型、证件号码、封存原因,保存excel表格;点击【批量减员】,选择电脑中已编辑完成的减少人员Excel表文件,点击“提交”后,编辑完成的职工信息导入到“已保存减员名单(可修改)”列表中。如系统提示有错误信息,可双击错误信息条目进行修改。完成减少人员批量导入后,点击【提交减员名单】,系统会提示“提交20XX年-X月减员名单(汇缴变更清册)成功”,点击【确定】。完成批量导入减员信息操作; 提示:系统支持每月多次增、减员操作,操作方法相同。采用“委托收款”方式缴款的,应在托收日前一个工作日完成清册提交。
阅读 13288
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老师好,要过节了给客户送的礼品怎么入账?开具了发票?
小锁老师
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提问时间:06/06 13:46
#税务#
您好,这个的话,是你们购买礼品给你们开票了吗
阅读 13287
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老师,我们是生产汽车坐垫海绵的。实际厂房在一个A区,注册地址在同城市的另一个B区,营业执照是这个注册地址在B区的,这样营业执照的经营范围有批发;零售,没有制造的,这个可以开销售海绵的发票吗?
小锁老师
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提问时间:06/06 14:35
#税务#
您好,这个的话是可以开的,能
阅读 13287
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老师你好,请问一下单位有个 人才项目,政府给公司一部分补贴,然后也要求公司给人才转百分之多少的补贴,这个补贴报的是偶然所得,这个员工平时一个月的工资不够扣这个补贴的个税的,他可以自己交个税吗?公司不给他代扣代缴这部分的个税可以吗
小菲老师
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提问时间:06/05 09:55
#税务#
同学,你好 不可以的,公司要代扣代缴
阅读 13285
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老师,工资薪金个税申报,当月的工资6000,扣上月代缴个税30元。实发5700,那申报时本期收入是5700,还是6000
小菲老师
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提问时间:06/05 09:15
#税务#
同学,你好 本期收入是6000
阅读 13285
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老师/:coffee,我们老板成立了好5个公司,其中两个公司是正常有业务经营,其他3个几乎没有业务,老板在其中一家正常的公司交社保、发工资。 这样的话,其他的那3家公司,我还可以给老板申报个税、零申报吗?
东老师
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提问时间:06/06 10:13
#税务#
没问题,可以做老板的零申报。
阅读 13281
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专项附近扣除怎么指定扣缴义务人,在员工个人所得税APP里指定是吗,有步骤吗
刘艳红老师
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提问时间:06/06 11:15
#税务#
您好,在自然人电子税务局或个人在个税APP上面上传资料就可以了
阅读 13277
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老师,个体工商户,开发票总金额198019.80,要交个税,应交多少钱
余倩老师
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提问时间:06/06 09:02
#税务#
你好,个体户交的是经营所得的个税,还要看成本费用是多少,经营所得的应纳税所得额=收入-成本费用-相关税费
阅读 13277
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老师,我想问下,这是一个网吧,注册资本是10万,这是怎么算出来的
高辉老师
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提问时间:06/06 08:56
#税务#
你好,是根据所有者权益一般是等于 未分配利润+注册资本,30=4.5+.。。 公司之前还有未分配利润吧
阅读 13276
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老师招待的专票,我选择勾选不抵扣就行吧!用进项税额转出吗
宋生老师
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提问时间:06/05 13:50
#税务#
你好!是的。你如果不抵扣就不需要转出
阅读 13274
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老师您好,标记黄色的这张是要开的出口发票,因为进货发票有两个商品,一个是主架,一个是副驾架,但是报关单是只有一个货架,我应该按照那个开出口发票呢,上面我填的对吗?
朴老师
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提问时间:05/27 10:32
#税务#
同学你好 看着没有问题的
阅读 13272
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请问,我们开的房屋租赁和厂房租赁的发票是9%,我们租车位的发票也是9%吗?有没有更低的?
东老师
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提问时间:05/27 09:26
#税务#
对,车位租赁也是这个税率的。
阅读 13271
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工资是下月发放,这个月申报个税可以申报不呢?
家权老师
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提问时间:06/07 11:15
#税务#
只要员工不申诉就行
阅读 13268
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甲公司是劳务派遣公司,现在承揽乙公司的业务,5月份给乙公司开具劳务派遣票10万元,这10万元包含5月份的工资和6月份的社保,请问在5月份计提成本时,6月份的社保能计提成本吗?
家权老师
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提问时间:06/08 11:39
#税务#
5月的的工资只能当月计提社保,
阅读 13264
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老师个体户开过发票想要申请简易注销需要去窗口办理吗
廖君老师
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提问时间:06/07 22:43
#税务#
您好,基本是办不了,税务机关办理涉税事项了 1.未开展经营活动。即个体户在领取营业执照后没有实际开业,没有进行过经营活动,也没有开过发票和报过税。 2.债权债务已清算完结。在申请注销登记前,个体户需要确保其债权债务已经妥善处理,没有未解决的财务问题。 3.没有未结清的税款或未完成的纳税义务。个体户在注销前应确保没有未缴的税款或未完成的纳税义务。 4.没有未决的司法纠纷或行政处罚。个体户在注销前应确保没有未解决的法律纠纷或行政处罚。 5.没有未参加年检或年检不合格的情况。个体户在注销前应确保已经参加了年检,且年检结果合格。 6.持有统一社会信用代码的营业执照。个体户需要持有加载统一社会信用代码的营业执照。 7.没有工商异常和税务异常。个体户在注销前应确保没有工商或税务异常,如有异常需先解决。 需要注意的是,已领取加载统一社会信用代码营业执照且在税务机关办理涉税事项的个体工商户以及被司法机关及有关部门依法限制办理注销登记等情形的,不宜办理简易注销。
阅读 13262
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开票时导入明细弹出税率长度不能超过8,怎么解决
文文老师
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提问时间:06/08 10:05
#税务#
简化税率输入:如果系统允许,可以仅输入税率的数字部分,省略百分号和零,使得输入更为迅速且符合长度限制。不超过8
阅读 13260
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你好:我们公司有一个异地老项目安装业务,我们是总包单位380万的合同,分包单位是330万的合同,想问问我们现在开票是怎么开?要去预缴吗?然后开票可以开几个点?是专票普票都行吗?这个是要差额开票吗。
郭老师
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提问时间:06/08 08:28
#税务#
你好,380税率3%, 如果是一般纳税人需要预缴税款发票,税率3%, 专票普票都可以的, 不需要开差额发票。
阅读 13259
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老师,发票写不征税是什么意思?
郭老师
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提问时间:06/07 19:56
#税务#
你好 增值税业务没发生 暂不征收增值税
阅读 13259
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老师,个体户开票按什么标准交税
廖君老师
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提问时间:06/08 12:47
#税务#
您好,查账征收用经营所得查下表,核定征收方法分为:核定应税所得率和核定应纳所得税额两种方法。核定征收是 定期定额和核定应税所得额 核定征收个体户个人所得税计算: 凡实行核定征收个人所得税的,按行业应税所得率计算应纳税所得额和应纳税额,公式为: 年应纳税所得额=年销售收入额×应税所得率(由税局定,各行业不一样), 年应纳税额=年应纳税所得额×适用税率-速算扣除数。 个人所得税税率表(经营所得适用) 级数应纳税所得额(含税)税率(%)速算扣除数 1不超过30000元的部分 5 0 2超过30000元至90000元的部分10 1500 3超过90000元至300000元的部分20 10500 4超过300000元至500000元的部分30 40500 5超过500000元的部分35 65500
阅读 13258
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您好,河北省房地产企业土增清算有不低于5%的说法吗
小锁老师
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提问时间:05/25 11:33
#税务#
您好,这个的话是没有的哈,没有
阅读 13258
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