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老师,还有一个问题, 我们卖给a公司货,a付我们钱,我们给a开13%发票,其中销售张某从中间得到差价,我们把差价给张某,差价的税款也从差价中扣出来, 那张某给我们开什么样的发票呢, 开货款13%的发票还是服务费的发票都可以呢 ,张某是小规模公司
郭老师
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提问时间:04/20 12:30
#税务师#
对方是赚取的提成吧,应该对方给你开佣金
阅读 13524
收藏 57
老师,这个数怎么填呢?
郭老师
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提问时间:04/23 11:16
#税务师#
你好,这里填写你加计扣除的金额。
阅读 13524
收藏 57
不能理解这句话,为什么实际支付的价外补贴金额可能不同呢?
廖君老师
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提问时间:06/05 16:31
#税务师#
您好,这是一个人为规定的 (各地价外补贴不一样,10%是人为统一规定的) 应纳税款=实际支付的价款总额 × 税率 =(收购价款+价外补贴) ×20 % =收购价款 × ( 1 + 10 %) ×20 %
阅读 13523
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01(多选题)依据企业所得税规定,下列固定资产可计提折旧税前扣除的有( )。A.闲置未用的仓库B.以经营租赁方式租出的生产设备C.以融资租赁方式租入的生产设备D.已提足折旧仍继续使用的生产设备E.单独估价作为固定资产入账的土
朴老师
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提问时间:06/06 15:42
#税务师#
问题不完整吧 最后一个选项是什么
阅读 13522
收藏 4
老师您帮我看下,第四小问的600元指的是销售价格还是成本价格
CC橙老师
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提问时间:06/05 18:33
#税务师#
你好,600万元指销售价格
阅读 13518
收藏 45
请帮看下这个题应该选择什么答案,谢谢
朱飞飞老师
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提问时间:01/22 20:48
#税务师#
同学,你好,这个题应该选ABDE,纳税人、扣缴义务人会计制度健全,能够通过计算机正确、完整计算其收入和所得或者代扣代缴、代收代缴税款情况的,其计算机输出的完整的书面会计记录,所以C不应该选
阅读 13514
收藏 10
收到退回招投标保证金及利息怎么如何处理
小敏敏老师
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提问时间:06/04 12:54
#税务师#
你好,同学,按当时付保证金的分录冲红,利息冲减财务费用。
阅读 13512
收藏 57
老师,2016年前高速公路简易计税百分之三和2017年后一般计税百分之九,那是不是走高速同样的公里数,走2017年后的高速,收的通行费多些?
郭老师
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提问时间:06/08 15:59
#税务师#
不会 他价税合计一样的
阅读 13510
收藏 0
我想问一下这第三小问说的 20万股息 说符合条件能免税 股息的企业所得税 免税条件 要么 是非上市公司 要么持有上市公司一年 我找了半天都没看到他哪里给出了符合条件的信息了?
小林老师
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提问时间:05/29 16:17
#税务师#
您好,正在回复题目
阅读 13504
收藏 57
请问老师,结合三个图片,说明一下图片:为何借使用权资产累积折旧
小张老师-答疑
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提问时间:01/25 18:44
#税务师#
同学 您好: 简单来说,就是租金的后期变化,造成了使用权资产减少,需要调整前期已经摊销的使用权资产,所以他是借使用权资产累计折旧
阅读 13502
收藏 0
某啤酒厂既生产甲类啤酒又生产乙类啤酒。劳动节促销期间,直接销售甲类啤酒100吨,取得收入40万元;直接销售乙类啤酒200吨,取得收入50万元;销 售甲类啤酒和乙类啤酒组成的礼品盒取得收入12万元(内含甲类啤酒和乙类啤 酒各18吨),上述收入均不含增值税。 已知甲类啤酒适用的消费税税率为250 元/吨,乙类啤酒适用的消费税税率为 220元/吨。该啤酒厂上述业务应纳的消费税为( )万元。
朱飞飞老师
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提问时间:01/22 21:41
#税务师#
同学,你好,这个题应该选择D,( 100+18×2)×250+ 200 ×220 = 78 000 (元)=7.8
阅读 13502
收藏 57
老师你好,律所成本类:去年预提了一笔主营业务成本—律师提成工资30万,贷应付职工薪酬,后面没有附件,因为小规模合伙企业不能申报工资,但是专项附加和基本工资六万一年还是可以扣除,请问今年过了三月份(汇算清缴后)可以直接给合伙人发工资,来冲这个应付职工薪酬
小锁老师
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提问时间:06/05 20:46
#税务师#
您好,这个的话是可以直接给合伙人发工资冲销的,这个的
阅读 13501
收藏 20
请帮计算下这个题,谢谢
朱飞飞老师
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提问时间:01/22 20:36
#税务师#
同学,你好,这个题应该选择A,一般纳税人提供劳务派遣服务,可以以取得的全部价款和价外费用为销售额,按照一般计税方法计算缴纳增值税。A公司选择按照一般计税方法计算缴纳增值税,适用6%的税率。应缴纳增值税=66÷(1+6%)×6%-5×13%=3.09(万元)
阅读 13500
收藏 57
为什么还要补税,居民企业之间的股息红利不是免税吗
CC橙老师
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提问时间:01/23 23:40
#税务师#
你好同学,稍等正在作答
阅读 13499
收藏 57
是相当于是二手房东,2024年刚从一手房东租过来的物业,准备出租出去的,这个开出去的发票可以简易征收吗
meizi老师
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提问时间:06/06 10:54
#税务师#
你好;这个房子是好久的 ;要看房子是好久的 ;如果是2016.4.30日之前的房子可以简易计税。
阅读 13494
收藏 0
老师,这个题目和老师讲的用的税率不一致呢 ? 谢谢! 我记得是农产品收购发票的抵扣税率是9%、10%。农产品核定试点的是9%、13%终端产品的税率
张学娟老师
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提问时间:10/06 14:30
#税务师#
同学你好,先看一下题目
阅读 13492
收藏 0
行政机关的内设机构是行政机构吗?和事业单位一样在法律法规授权下也可以成为行政主体,这样理解?
波德老师
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提问时间:05/28 20:45
#税务师#
同学你好,行政机关的内设机构不是行政机构,不可以成为行政主体
阅读 13490
收藏 0
请老师帮看下这个题应该选择什么答案,谢谢
朱飞飞老师
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提问时间:01/22 20:45
#税务师#
同学,你好,这个题应该选择CD,纳税人采取以旧换新方式销售货物的,应按照新货物的同期销售价格确定销售额,但是金银首饰除外;采取以物易物方式销售货物的,双方都应该作购销业务处理,如果自对方取得增值税专用发票或税务机关代开的增值税专用发票的,可以抵扣换进货物的进项税。
阅读 13487
收藏 6
为啥选A呢老师,不懂
廖君老师
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提问时间:05/27 16:07
#税务师#
您好,无偿就是视同销售嘛,
阅读 13483
收藏 5
1.工矿企业员工短期内部脱产培训,脱产培训补助是否属于职教费用支出? 2.检验培训效果而组织开展的知识竞赛、技能竞赛产生奖励费用是否属于职教费用支出?
注会会计老师
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提问时间:02/20 16:43
#税务师#
老师个人理解两个都属于的
阅读 13482
收藏 21
这题说的啥意思 没看懂
小天老师
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提问时间:05/02 07:35
#税务师#
早上好啊, 因客观原因无法真实、准确地确认应缴纳并已实际缴纳的境外所得税税额的,除就该所得直接缴纳及间接负担的税款在所得来源国的实际有效税率低于我国法定税率25%的50%以上的外,可按境外应纳税所得额的12.5%作为抵免限额。本题中,该抵免限额=300*12.5%=37.5,他税率60/300=20%,没有低于12.5%(低于我国25%的50%以上)就按12.5%计算了,如果准确核算他能抵60的
阅读 13478
收藏 57
4-9月每个月单据都有保存,我如何开始?是需要补录这几个月凭证后才能继续吧,有快速的方法吗? 目的是要看公司到底赚多少钱?
小锁老师
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提问时间:10/06 15:50
#税务师#
您好,对的,是需要补录完,这个才可以的这几个
阅读 13476
收藏 30
你好老师,我司注册资本300万元一直未进行实缴,如果根据2024年7月1日新修订的《公司法》规定,实收资本五年内缴清。那意思是不是从我认缴时间到实缴时间只有五年期限呢?
东老师
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提问时间:01/12 15:48
#税务师#
对,没错,是的,就是你说的这个意思。
阅读 13468
收藏 0
老师这道题的分录怎么写
吴卫东老师
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提问时间:05/28 15:47
#税务师#
你是要事项的会计分录还是计提所得税的分录?
阅读 13465
收藏 24
某增值税一般纳税人日化生产企业,2023年6月销售日化产品取得不含税销售额700万元,另收取包装物押金15.21万元,合同约定3个月内返还包装物并退还全部押金;当月没收以前收取的逾期包装物的押金1.17万元。该企业2023年6月上述业务的增值税计税销售额为()万元。
朱飞飞老师
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提问时间:01/22 16:22
#税务师#
同学,你好,这个题应该选择A,计税销售额=700+1.17/(1+13%)=701.04(万元)
阅读 13443
收藏 56
跨年发票,有一个品名的字错了,要红冲吗?
刘艳红老师
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提问时间:06/04 15:36
#税务师#
您好, 这个影响不大,没事的
阅读 13419
收藏 26
老师您好:A是计提阶段,没实际发生,为什么能税前扣除,准备金之类的不是实际发生才能扣吗
廖君老师
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提问时间:06/05 17:43
#税务师#
您好,这个是可以的,安全储备和环境恢复这些专项储备能计提就扣除的, 根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》(中华人民共和国国务院令第512号)第四十五条规定:规定,企业依照法律、行政法规有关规定提取的用于环境保护、生态恢复等方面的专项资金,准予扣除。上述专项资金提取后改变用途的,不得扣除。
阅读 13418
收藏 10
我想问下 甲公司换出去的股票为什么不考虑增值税 别和我说什么股权交易不交增值税 题目说了 是作为短期投资的股票 说明被投资方是上市公司 我是在没看出来这题哪里有股权的影子
小愛老师
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提问时间:06/03 17:57
#税务师#
上市公司股票:持有期间股息收入,不征收增值税;转让,按照“金融商品转让”征收增值税。 非上市公司股权:持有期间股息收入及转让行为,都不征收增值税。 免税:符合条件的居民企业直接投资于其他居民企业取得的股息、红利等权益性投资收益
阅读 13413
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税法一二还有实务考试的时候税率会给吗?卷烟白酒消费税等等?有哪些税种税率是不给的?
宋生老师
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提问时间:06/03 16:22
#税务师#
你好!一般消费税税率,个税税率,都会给的 但是印花税税率,企业所得税税率不给
阅读 13413
收藏 0
这些过路费如何入账?能抵扣?按多少税率抵扣?能做待认证进项税额吗?
venus老师
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提问时间:06/05 15:40
#税务师#
这两种发票都 不能抵扣的哈,同学
阅读 13407
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