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销售方开票100万,项目部代付100万,那么该项目就没有利润,代付100都计入成本,会有风险吗?
家权老师
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提问时间:10/26 10:19
#建筑#
据实发生的就行了哈,没事
阅读 407
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老师,建筑企业#我们是施工单位我们的生产经理报销甲方(建设单位)处理村民的关系2万元由他代垫附与甲方的签证拿回,我们公司已经给生产经理报销了,这个账务如何处理
家权老师
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提问时间:10/26 09:52
#建筑#
借:工程施工-间接费用-其他费用 贷:银行存款
阅读 403
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小规模注销是什么程序
小智老师
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提问时间:10/26 08:22
#建筑#
小规模纳税人注销程序一般包括:1. 前往税务局申报注销税务登记,提交相关资料;2. 清算,处理完公司财务和债务问题;3. 办理工商注销,拿到注销证明。整个过程需要仔细对待,确保各项财务、法律责任妥善处理。
阅读 405
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公司能通过微信支付截图里的交易单号和条形码查询到我个人和其他商户的交易信息吗
闵凤老师
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提问时间:10/26 01:24
#建筑#
公司无权通过交易单号和条形码查询个人微信消费记录的明细信息,如果涉及需要通过司法的情况,公检法可以要求微信支付官方提供相关信息
阅读 854
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B公司没施工资质所以**A公司做工程,A公司除了总承包合同外,其他工程是直接跟A公司签 还是B公司?
堂堂老师
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提问时间:10/25 16:58
#建筑#
在这种情况下,由于B公司没有施工资质,所以所有的正式合同,包括子合同等,应该是直接与A公司签订。A公司作为具有资质的实体,对外承担法律和商业责任。B公司实际上在通过A公司的资质来进行工程施工。
阅读 447
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你好老师,建筑工程工人工资都很高,工资表入账,能行吗?
暖暖老师
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提问时间:10/25 16:32
#建筑#
你好可以得。也需要申报
阅读 423
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个人代开怎么开?开票明细是什么?挖机,人工跟设备,湿租?其他建筑服务?几个点
宋生老师
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提问时间:10/25 15:02
#建筑#
你好,你具体是给对方做了什么事
阅读 430
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民工专户怎么进项账务处理
刘艳红老师
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提问时间:10/25 14:01
#建筑#
民工专户的进项账务处理涉及多个方面,以下是一些主要的处理方法: 总承包方与建设单位或业主之间的账务处理: 当建设单位与建筑总承包方结算进度款,并按进度款的一定比例拨付农民工工资时,总包方需要做相应的会计分录。例如,借记“银行存款—总承包方基本户”和“银行存款—农民工工资专户”,贷记“工程结算”(不含税价)、“应交税费—应交增值税(销项税额)”(含农民工工资)以及“应交税费—待转销项税额”(建设单位欠款部分不含税价X税率,因未到纳税义务时间)。待工程竣工验收合格,建设单位支付拖欠的工程款时,再进行相应的账务处理。 总承包方与建筑劳务公司或建筑专业分包方之间的账务处理: 总包方与分包方之间结算进度款,按工程进度的一定比例通过农民工工资专户代发农民工资,同时支付分包方部分劳务款或工程进度款时,总包方也需要做相应的会计分录。例如,借记“工程施工—分包合同成本”、“应交税费—应交增值税(待认证抵扣进项税额)”,贷记“应付账款”(合同中约定拖欠的部分工程款到竣工验收合格后支付)、“银行存款—农民工工资专户代发农民工工资”(农民工个人银行卡)、“银行存款—分包方部分劳务款或工程进度款”。总包方认证抵扣增值税专用发票时,还需要做进一步的账务处理。 分包方的账务处理: 分包方在收到总包方代发的农民工工资时,也需要进行相应的会计核算。例如,计提工资时,借记“合同履约成本—人工费”,贷记“应付职工薪酬—工资(应发工资)”和“应付职工薪酬—养老、医疗等社保(单位承担部分)”;扣除个人承担的社保、个税等时,借记“应付职工薪酬—工资(应发工资)”,贷记“其他应付款—养老、医疗等(个人承担部分)”和“应交税费—应交个人所得税”;提交工资表由总承包企业代发民工工资后,借记“应收账款—总包代发农民工工资(实发工资)”,贷记“合同结算”和“应交税费—应交增值税(销项税额)
阅读 461
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我想问就是7月份开了100万票没有去当地江西省税局预缴,9月份去的时候当地税局说预缴不了7月份的了只能让我们红冲7月份100万的发票重新开才能交,于是我们照做了在9月份又重新开了210万的也已经预缴完了,问题是当时7月份我们广西这边申报的时候7月的预缴没有成功所以还欠着税一直没扣款,这种情况该怎么办,扣款的话不就是交了2次税了吗,还能退吗,退的话是本地税务局退还是异地税局退
郭老师
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提问时间:10/25 13:59
#建筑#
你好,你是申报了,但是没有交税是吗?你把那个申报表作废,你看一下能作废吧。
阅读 672
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老师,请问建筑公司建筑工程能开13个点的票吗?
东老师
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提问时间:10/25 13:12
#建筑#
您好,建筑公司不能开13%的税率
阅读 408
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租赁搅拌车出去,开13%的发票,哪些可以抵扣
郭老师
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提问时间:10/25 12:29
#建筑#
搅拌车加油费维修费谁来承担 保养保险可以抵扣 还有他的折旧费
阅读 401
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公司租赁搅拌车开13%专用发票,哪些可以抵扣
小菲老师
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提问时间:10/25 12:05
#建筑#
同学,你好 你购买车的进项可以抵扣,如果租赁进来的车,这个进项也可以抵扣,油费可以抵扣
阅读 421
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你好,老师,我公司签订一个项目园林绿化服务合同,这个编码大类如何选择?能用进项税抵扣吗?
朴老师
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提问时间:10/25 11:49
#建筑#
园林绿化服务合同的编码大类可选择建筑服务 - 其他建筑服务,编码为 30599。 如果合同中的园林绿化服务符合相关进项税抵扣规定,是可以用进项税抵扣的
阅读 416
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个人所得税9月申报了工资金额,现在变更9月离职可以吗
文文老师
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提问时间:10/25 11:46
#建筑#
现在变更9月离职可以
阅读 411
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个人用现金买的一些小材料开发票可以走报销吗?
小智老师
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提问时间:10/25 11:25
#建筑#
可以的,只要你保留了购买材料的发票,并且这些材料是用于公司业务相关的目的,通常可以提交给公司报销。不过,最好先确认一下公司的报销政策,看看是否支持现金购买的材料报销。
阅读 415
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**过来的工程项目,只收管理费,要怎么处理呀?
郭老师
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提问时间:10/25 10:43
#建筑#
被**人需要开出去发票给甲 最好让**人给你提供成本发票,你们再支付出去 扣除的管理费做营业外收入或者其他业务收入。
阅读 415
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一般人劳务公司接了两个项目的劳务。是的还可以再接建筑材料销售,比如说沙石销售的工程吗
廖君老师
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提问时间:10/25 10:43
#建筑#
您好,可以,我们经营范围里要用沙石销售
阅读 410
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您好老师,给建筑公司代开劳务成本发票需要给税务局提供哪些资料呢?
宋生老师
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提问时间:10/25 10:39
#建筑#
你好,这个需要身份证,合同,银行卡。其实你可以直接在电子税务局自己申请
阅读 440
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老师,建筑公司付款给管材商多付了 3万,管材商因为账户原因把这笔钱私付给劳务公司的代理人,劳务公司又开了3万劳务发票给建筑公司,这样要怎么做账务处理?是否需要其他什么辅助证明?
宋生老师
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提问时间:10/25 10:38
#建筑#
你好,你是要做哪一个公司
阅读 421
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老师您好 老师我家有一笔应付账款13万多,21年给我家开的普票他家是个体户,我昨天联系他家,他家说23年4月份这个户就注销了,老师这总情况我怎么平账呀!
家权老师
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提问时间:10/25 10:24
#建筑#
那个钱可以直接打款到个体户老板名下
阅读 397
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老师,我司是房地产企业,现预付给建筑工程队200万元工程款,对方现在要先给我方开0税点的预付款发票,这样对我方有什么影响么
邹老师
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提问时间:10/25 10:12
#建筑#
你好,这个是没有什么影响的
阅读 395
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老师你好,企业购买投资性房地产计提折旧吗?资产负债表没有设投资性房地产的科目,可以放到其他非流动资产吗
郭老师
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提问时间:10/25 10:09
#建筑#
你好,需要折旧。是小企业会计准则的吗?如果是小企业会计准则,你做固定资产就行。
阅读 400
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老师,资质**补偿金是入管理费用还是营业外支出
宋生老师
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提问时间:10/25 10:02
#建筑#
你好,这个建议你们计入管理费用。
阅读 402
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你好老师,问下,建筑行业的一般纳税,开票大类可以写劳务吗?
宋生老师
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提问时间:10/25 09:49
#建筑#
你好,你实际上只提供了劳务吗?如果你确实只提供了劳务可以这样
阅读 390
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接刚才的,郭老师,这是我开出去的发票,这个怎么写分录,还有是不是我工程上用的材料,人工,都计入工程施工(材料费,劳务费中),我购进的时候这样写,还用写领用时候的分录吗,还结转吗
郭老师
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提问时间:10/24 21:02
#建筑#
借应收账款 贷主营业务收入 应交增值税应交增值税 购入的材料需要入库吗 不需要的借工程施工材料费劳务费 贷银行存款 借主营业务成本贷工程施工劳务费材料费
阅读 431
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老师:你好。土石方工程公司和个人租车,需要注意些什么事项?
郭老师
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提问时间:10/24 20:32
#建筑#
你需要约定好了租金,签订合同,然后个人去给你开发票的。
阅读 415
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我公司是建筑工程有限公司,小企业会计准则,一般纳税人,对方公司开给我一张建筑服务土方费的专票,我该怎么做分录
郭老师
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提问时间:10/24 20:16
#建筑#
借工程施工分包款 贷银行存款 确认收入之后 借主营业务成本贷工程施工
阅读 432
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老师您好,因为今年8月红冲了一笔预缴税款业务,我们公司需要修改21年申报表中的附表4税款减少,收入不更改的情况是要交税的,那我从21年1月开始修改到24年8月,中间还要交税吗?可以对冲到今年8月吗?我们是简易计税的业务。
朴老师
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提问时间:10/24 19:57
#建筑#
1. 关于是否在中间年份交税: - 如果之前年份的申报和纳税是按照当时的业务情况和税务规定正确进行的,那么在红冲之前已经完成的纳税义务是合法合规的,在后续进行更正申报时通常不会因为这种追溯调整而要求在中间年份重新交税。但是,如果在之前的申报过程中存在其他未发现的错误或遗漏,税务机关在审查过程中发现后可能会根据具体情况要求补缴税款或进行其他处理。 2. 关于是否能对冲到今年 8 月: - 从税务操作的可行性上来说,是可以通过更正申报的方式将税款的调整反映到当前的申报中,但具体能否直接对冲到今年 8 月,需要看税务系统的设置以及当地税务机关的具体规定和操作流程。一般情况下,税务系统允许对过去的申报进行更正,但可能会有一定的时间限制和操作要求。例如,有些地区规定只能更正近几个月或特定时间段内的申报,对于时间跨度较大的更正可能需要特殊的申请和审批流程。
阅读 430
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老师小规模装修公司购买客户电话应该做销售费用吗
刘艳红老师
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提问时间:10/24 18:49
#建筑#
您好,是的, 这个计入销售费用里面
阅读 423
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一般纳税人开出去的销项发票,征收率3%,简易计税,这笔分录如何写?
家权老师
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提问时间:10/24 16:36
#建筑#
增值税体现为:应交税费-增值税-简易计税
阅读 421
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