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请问老师,跟分包单位签订清包工合同,现在活干完了,开票拿工程款,开票给分包单位,由分包单位代发我单位农民工工资,我单位用什么附件作为收款凭证?
郭老师
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提问时间:10/24 12:37
#建筑#
出委托书,委托对方发工资。对方发放的银行回单给你复印一份,用这些就行。
阅读 382
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建筑劳务一般纳税人可以分项目。选择简易征收或者一般计税吗?也就是说一家公司可以选择好几种计税方法吗?
小菲老师
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提问时间:10/24 12:14
#建筑#
同学,你好 是可以的
阅读 397
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老师工地上工人买的菜 肉 米 面 油有发票怎么做账
小菲老师
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提问时间:10/24 12:12
#建筑#
同学,你好 借:工程施工-间接费用-福利费 贷:应付职工薪酬
阅读 391
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请问2022年支付货款33615,收回普票35000元,多开了1385元的发票,这笔金额如何处理?再没有款支付了。已完工了。
宋生老师
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提问时间:10/24 12:11
#建筑#
你好,多开点发票,你计入营业外收入就可以了。
阅读 400
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异地项目,当月开的票,当月就要预交税款吗?税款所属期选当月吗?
朴老师
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提问时间:10/24 12:03
#建筑#
对的 次月申报之前就要预交的
阅读 400
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老师好,要想问我们基地上给看门狗买的狗粮要记到哪个科目,谢谢
东老师
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提问时间:10/24 11:22
#建筑#
您好,记入管理费用-其他费用里面
阅读 374
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小微企业一般纳税人建筑劳务需要缴纳工会经费吗?申报的时候没有工会经费这个通道,根本就没有,是怎么回事,没有是不是就可以不交
东老师
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提问时间:10/24 10:41
#建筑#
对的,因为他不是每个地区都需要缴纳的,比如说没有这个申报界面,则不需要缴纳。
阅读 385
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老师,一般纳税人销售土石料按核定征收3个点增值税,请问拖渣石的过程中产生的卫生费增值税按几点税率呢?
郭老师
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提问时间:10/24 10:27
#建筑#
你好,一般纳税6%的税率。
阅读 385
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小微企业与小规模企业有什么不同?
宋生老师
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提问时间:10/24 09:46
#建筑#
你好,小微企业是资产总额5000万以内,人数300人以内,应纳税所得额300万以内。 只要同时符合这三个条件,不管你是小规模还是一般纳税人,都是属于小微企业。
阅读 393
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老师,甲方打到农民工专户的农民工专户预留金钱,这个算工程款吗?
郭老师
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提问时间:10/24 09:43
#建筑#
你好,对的是的,这个属于的。
阅读 392
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老师您好,机械租赁公司,小规模的,出租机械设备带人操作,这个开票名称是什么呢?还有税率能开专票3%吗
朴老师
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提问时间:10/24 09:28
#建筑#
开票名称: 机械租赁公司出租机械设备并带人操作,开票名称可以为 “建筑服务机械租赁及操作费” 或者 “现代服务机械租赁及操作费” 等,具体名称可根据当地税务机关的规范要求和企业实际经营情况确定。 税率及专票开具: 小规模纳税人出租机械设备并带人操作适用征收率为 3%或者1%。可以开具 3% 征收率的增值税专用发票。
阅读 396
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这道题的正确答案是什么呢 老师
暖暖老师
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提问时间:10/24 08:40
#建筑#
1. 首先确定事故等级: - 根据事故造成的死亡人数,10人死亡属于重大事故(重大事故是指造成10人以上30人以下死亡)。 2. 然后分析陈某的行为责任: - 陈某在收到事故报告后,为了逃避责任,没有及时报告事故,导致事故后果扩大,增加死亡2人。 - 依据《刑法》第一百三十九条之一规定,在安全事故发生后,负有报告职责的人员不报或者谎报事故情况,贻误事故抢救,情节严重的,处三年以下有期徒刑或者拘役;情节特别严重的,处三年以上七年以下有期徒刑。 - 这里因为陈某的不报行为导致事故后果扩大,增加死亡2人,属于情节特别严重的情况。 所以陈某应当处三年以上七年以下有期徒刑,答案是B。
阅读 1951
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老师,你好,一般人公司买的挂车牵引头和挂车尾,税务使用年限是4年吗?我账上按照10年提的折旧,最后是不是得和税务一样啊,到时不想调增,现在怎么做账合适呢?
宋生老师
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提问时间:10/24 08:18
#建筑#
你好可以按照时间直接这个没关系的。
阅读 368
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建筑行业一般纳税人确认收入的节点是什么
郭老师
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提问时间:10/23 23:08
#建筑#
你好,根据完工进度来确认的
阅读 424
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老师,请问一下员工二级建造师培训费,开来的专票,可以抵扣么?分录怎么做?
小菲老师
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提问时间:10/23 19:50
#建筑#
同学,你好 可以抵扣 借:管理费用-培训费 应交税费-应交增值税-进 贷:银行存款
阅读 402
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一般纳税人开具普票可以用来抵扣吗?有没有特殊情况?
波德老师
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提问时间:10/23 19:26
#建筑#
你好,一般情况下普通票不可以抵扣进项税额。特殊情况:通行费增值税电子普通发票:自2018年1月1日起,纳税人支付的道路通行费,按照收费公路通行费增值税电子普通发票上注明的增值税额抵扣进项税额。桥、闸通行费发票
阅读 391
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老师,公司做国外的工程项目,要在香港设计公司开票收款吗?
郭老师
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提问时间:10/23 19:25
#建筑#
不用 国内的也可以 不需要缴纳增值税的
阅读 401
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全电发票开服务类的发票时候是不是填不了规格?
郭老师
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提问时间:10/23 19:00
#建筑#
建筑服务的不能填写的
阅读 592
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老师。我们是建筑公司,收到“咨询费”发票和招标代理费、资料费的发票分别怎么做账务处理啊?
朴老师
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提问时间:10/23 18:25
#建筑#
同学你好 是对应哪个项目的吗
阅读 402
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小规模时收到的进项发票,生成一般纳税人后抵扣了,现在税务要抵扣的转出补税,还有什么办法不补税?
文文老师
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提问时间:10/23 17:56
#建筑#
没有办法,要进项转出处理
阅读 402
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小规模企业,2023年开具100万普通发票,因纳税人识别号错误,2024年开具红字发票冲回,重新开具100万专用发票,另又开具10万元普通发票,怎样填写增值税申报表
宋生老师
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提问时间:10/23 17:35
#建筑#
你好,你申报专用发票填进去,填负数,然后普通发票也是正常填。填正数就可以了。
阅读 402
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农民工工资表,工时119.3✖️出勤天数10天等于1193元的工资,我填1200元行吗
家权老师
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提问时间:10/23 17:26
#建筑#
那个按计算结果填1193
阅读 381
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老师,请问:跨区域施工已经预缴企业所得税了,可是三季度整体是亏损的,利润总额是负数,不需要缴纳企税,这种情况情况合理不,该怎么操作?谢谢
宋生老师
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提问时间:10/23 17:10
#建筑#
你好,这个没关系的,你正常申报,正常填写就可以了。
阅读 400
收藏 2
咨询一下现在这个劳务工资由建筑公司代发的问题,需要建筑公司申报代发出去工资的个税代扣代缴么?
宋生老师
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提问时间:10/23 17:04
#建筑#
你好,是的。你可以由支付方代扣代缴或者申报的公司代扣代交。
阅读 402
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我们施工意外砸坏别人车几台,然后也开了发票,这个做管理费还是营业外支出好?
文文老师
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提问时间:10/23 16:51
#建筑#
依描述,营业外支出好
阅读 371
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老师,我们是一般纳税人,我们开出去销项税普票,我们在交税的时候可以抵扣我们收到分包的进项税额吗
文文老师
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提问时间:10/23 16:50
#建筑#
可以抵扣我们收到分包的进项税额
阅读 396
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老师环评中的问题,环境执行标准里面,地方综合标准和国家行业标准应该优先执行哪个
文文老师
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提问时间:10/23 16:43
#建筑#
一般来说,地方标准优先于国家标准执行。
阅读 601
收藏 3
老师,环评中的问题,建设项目和规划项目的区别是什么
宋生老师
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提问时间:10/23 16:42
#建筑#
你好建设项目是已经开始。施工建设的 规划项目是还没有做的。
阅读 552
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本公司是建筑劳务公司,自己有台挖掘机,发生维修,收到维修费计入什么科目
宋生老师
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提问时间:10/23 16:39
#建筑#
你好,你这个可以计入管理费用,维修费。
阅读 412
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老师,我们公司小规模的时候收到专用发票,后来转成一般纳税人,把之前小规模时候的发票抵扣了,现在专管员让转出税补交税,那之前的这个专票对方还会给我开吗,还是我们就这样多交税了?
朴老师
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提问时间:10/23 16:26
#建筑#
这种情况下,对方一般不会再重新开具发票。 当小规模纳税人时期取得的专用发票在转为一般纳税人后被抵扣,被专管员要求转出并补交税款时,通常只能按照要求进行转出和补缴税款的处理。因为在小规模纳税人时期,取得专用发票是不能进行抵扣的,这种行为不符合税收规定。 如果已经抵扣的发票再要求对方重新开具,一方面对方没有义务重新开具,另一方面也会进一步引发税务风险和混乱。 所以,在这种情况下,一般只能按照要求进行转出和补缴税款,而不能期望对方重新开具发票来解决问题
阅读 373
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