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老师,刚办的个体工商户收到劳务费,支出都是没办以前花出去的钱,现在做账报税怎么写借贷
刘艳红老师
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提问时间:01/04 12:28
#建筑#
您好, 意思是这个钱还没有付的,是吧
阅读 51
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老师,11月份有一张用于简易计税的专票进行了抵扣,现在需要做转出,应该怎么分录?报表怎么填
郭老师
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提问时间:01/04 12:19
#建筑#
当时做了主营业务成本的吗 借主营业务成本贷应交税费应交增值税进项转出
阅读 45
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老师,我们跨区域的建筑项目,小工80多个人,工资20万左右,应该怎么获取到合理票据入账呢?
郭老师
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提问时间:01/04 11:10
#建筑#
劳务? 是的话工资不需要发票
阅读 121
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小规模纳税人支付一笔工程款5万,但没有发票,怎么入账
家权老师
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提问时间:01/04 10:45
#建筑#
还是计入在建工程科目,只是以后的折旧没法税前扣除
阅读 64
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老师你好,税务局让补缴增值税,补缴分录借方是应交税费未交增值税,年末怎么做账
小菲老师
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提问时间:01/04 10:24
#建筑#
同学你好 是补以前年度的增值税吗 借:以前年度损益调整 贷:应交税费-未交增值税
阅读 47
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预验收也能成为竣工日吗?
张瑞雪老师
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提问时间:01/04 09:55
#建筑#
你好,预验收前肯定的先提交验收报告,在做验收报告的时候肯定工程已经完工了,所以日期再往前推,按照提交验收报告日作为竣工日。
阅读 142
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我公司是建筑服务,销售安装光伏,再24年5月通过二手车交易市场销售了一辆车,我公司开了一张免税的发票,我还需要申报吗,如果需要都需要申报哪些,怎么申报。
郭老师
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提问时间:01/04 09:20
#建筑#
需要申报增值税、附加税、印花税,所得税 你是单位一般纳税人吗?什么时间买来的车?如果是一三年之后买来的,是一般计税的13%的税率。
阅读 80
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12月暂估的费用,次年1月收到发票,跨年了,暂估怎么冲呢?暂估分录,借:主营业务成本 贷:应付账款,实际收到发票金额不一致,怎么处理?
琦祯异宝
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提问时间:01/03 19:01
#建筑#
您好,就是这样冲的,因为我们在12月计提了,暂估的金额和发票金额差异不大,差异影响本年是没有关系 的,这是允许的,财务有个重大性原则
阅读 62
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老师,我想请问一下建筑行业一般纳税人,异地施工项目居多。全年税赋大概是多少。
宋生老师
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提问时间:01/03 17:31
#建筑#
你好,整体税负率,如果是小微企业的话大概在3~4%。
阅读 74
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老师这个水利基金申报数据在这个表里怎么填,具体填哪些数据
小林老师
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提问时间:01/03 17:28
#建筑#
你好,是不含税收入
阅读 61
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12月暂估的费用,次年1月收到发票,跨年了,暂估怎么冲呢?
宋生老师
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提问时间:01/03 17:14
#建筑#
你好,其实如果金额一致的话,你直接贴进去就好了。
阅读 100
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老师,建筑公司农民工工资走劳务派遣啥意思啊,啥是劳务派遣啊
波德老师
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提问时间:01/03 17:08
#建筑#
你好,民工与派遣公司签订合同,建筑公司把钱打给派遣公司,派遣公司给建筑公司开票
阅读 59
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请问老师,软件和信息技术服务业,能开金属制品,半自动升降柱发票吗
家权老师
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提问时间:01/03 16:57
#建筑#
偶尔可以开一笔的,有真实的业务就行
阅读 51
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老师,房地产公司正式确认收入的时候,应交税费-销项税额冲预交增值税吗?
宋生老师
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提问时间:01/03 16:43
#建筑#
你好,账上你可以冲减了。
阅读 85
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老师总包才需要弄农民工预储金账户对吗,分包需要弄预储金账户吗
郭老师
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提问时间:01/03 16:30
#建筑#
对的是的,这个分包不用。
阅读 78
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老师第三方支付,期付啥意思啊,举个例子老师
宋生老师
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提问时间:01/03 16:24
#建筑#
你好,比如用支付宝支付,不是直接用现金
阅读 54
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老师,工程施工合同印花税税目是啥
文文老师
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提问时间:01/03 16:15
#建筑#
工程施工合同印花税税目 建筑合同
阅读 48
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小规模纳税人开票600万,都是1个点的普票超过500万的部分怎么交税
家权老师
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提问时间:01/03 16:02
#建筑#
还是按1%s申报增值税就行了
阅读 61
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一般纳税人 建筑服务业的 异地项目预缴税金 比如开票时间是11月份 但预缴的所属期是12月份 有影响吗
听风老师
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提问时间:01/03 15:52
#建筑#
等下我给你查一下
阅读 66
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A销售商品给B,B的法人付款给A,A又把款退回给B,B的法人把款项打给公司了,AB各应该怎么做账?
郭老师
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提问时间:01/03 14:55
#建筑#
A公司销售给B公司借应收账款,B公司贷主营业务收入、应交税费、应交增值税,B的法人支付给A借银行存款,贷其他应付款b的法人 然后,A退回来的借其他应付款,B的法人 贷银行存款, 需要出委托书 打到公司账户,借银行存款,贷应收账款。B公司。
阅读 91
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老师,项目利润率在10%的话,收入是530000,成本多少咋算啊
宋生老师
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提问时间:01/03 14:51
#建筑#
你好,你用53万乘以90%就可以了。
阅读 59
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找宋老师,有工程项目上的问题请教?
宋生老师
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提问时间:01/03 14:34
#建筑#
你好,你有什么问题?
阅读 84
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建筑公司,接了一个项目,建筑合同金额69万元,这个印花税水源采集信息怎么填呢
小菲老师
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提问时间:01/03 14:30
#建筑#
同学,你好 你是哪一栏不会填写。 你是建筑合同,应该是增加建筑工程合同,选择按期申报,季度申报
阅读 61
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今年没交过增值税,一直有票抵的话,年末需要结转增值税吗
文文老师
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提问时间:01/03 14:27
#建筑#
年末不需要结转增值税
阅读 43
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一级资质企业,建筑业总产值累计同比速度超20%或小于-20%,变动较大请核实原因,怎样写说明
朴老师
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提问时间:01/03 14:18
#建筑#
总产值累计同比速度超 20% 的原因说明 市场需求增长方面: 基础设施建设项目增加:本年度本地区大力推进基础设施建设,如城市轨道交通、高速公路、桥梁等重大项目集中开工,为企业提供了大量的业务机会。本企业凭借一级资质优势,在多个项目的招投标中脱颖而出,承接了多个大型基础设施建设项目,从而大幅增加了产值。 房地产市场回暖:受国家宏观经济政策的刺激和市场需求的释放,房地产市场逐渐回暖,新建住宅、商业楼盘等项目增多。企业在房建领域有丰富的经验和良好的口碑,积极参与房地产项目建设,承接的房建项目数量和规模都较去年同期有显著增长,有力地拉动了总产值的上升。 企业自身能力与竞争力方面: 技术创新与管理提升:企业持续加大在技术创新和管理提升方面的投入,引进了先进的建筑施工技术和设备,提高了施工效率和工程质量,缩短了项目工期,降低了成本。同时,优化了内部管理流程,加强了项目成本控制和风险管理,使企业在市场竞争中更具优势,能够承接更多高附加值的项目,进而推动了总产值的快速增长。 资质优势发挥:作为一级资质企业,在市场上具有较高的信誉和认可度,能够参与更大型、更复杂的工程项目投标。在本年度,企业充分利用这一资质优势,积极拓展业务领域和市场范围,与大型开发商、政府部门等建立了更紧密的合作关系,承接了多个标志性建筑项目,为总产值的大幅增长奠定了基础。 外部政策环境方面: 政策支持与补贴:政府出台了一系列支持建筑业发展的政策措施,如对绿色建筑、装配式建筑等给予补贴和奖励,鼓励企业进行技术创新和转型升级。本企业积极响应政策号召,加大了在绿色建筑和装配式建筑领域的投入和业务拓展,获得了相应的政策支持和补贴,不仅增加了项目收入,还提升了企业的品牌形象和市场竞争力,促进了总产值的快速增长。 税收优惠政策:国家实施了一系列税收优惠政策,如降低增值税税率、扩大进项税额抵扣范围等,减轻了企业的税收负担。企业将节省下来的资金用于扩大生产规模、技术研发和人才培养等方面,进一步提升了企业的竞争力和发展能力,有力地推动了建筑业总产值的增长。 总产值累计同比速度小于 - 20% 的原因说明 市场需求萎缩方面: 房地产市场调控持续加强:受国家房地产市场调控政策的持续影响,房地产开发投资增速放缓,新建项目数量大幅减少。本企业的主要业务领域之一是房建工程,因此受到了较大冲击,承接的房建项目规模和数量都明显下降,导致总产值大幅减少。 基础设施建设投资减少:本年度政府对基础设施建设的投资重点和方向发生了调整,部分地区的基础设施建设项目资金投入减少,项目开工率不足。企业在基础设施建设领域的业务量也随之减少,对总产值的增长产生了负面影响。 成本上升与利润空间压缩方面: 原材料价格大幅上涨:建筑行业的主要原材料如钢材、水泥、砂石等价格在本年度出现了大幅上涨,导致企业的施工成本大幅增加。由于市场竞争激烈,企业无法将成本完全转嫁到工程价格上,利润空间被严重压缩,部分项目甚至出现亏损,影响了企业的生产积极性和总产值的增长。 人工成本增加:随着劳动力市场的供需变化和国家对劳动者权益保护的加强,建筑行业的人工成本也在不断上升。企业为了留住人才和保证施工质量,不得不提高员工工资和福利待遇,进一步增加了成本负担,对企业的盈利能力和总产值增长造成了不利影响。 企业内部经营管理方面: 项目管理不善:在部分项目的实施过程中,由于项目管理不善,出现了工期延误、质量问题等情况,导致项目成本增加,客户满意度下降,甚至部分项目出现索赔事件。这些问题不仅影响了企业的声誉和市场竞争力,还直接导致了企业总产值的减少。 资金周转困难:企业在业务拓展过程中,可能存在资金回笼不及时、融资渠道不畅等问题,导致资金周转困难。资金紧张影响了企业的正常生产经营活动,无法按时采购原材料、支付工程款和员工工资等,导致部分项目进度受阻,进而影响了总产值的增长。 外部政策环境方面: 环保政策趋严:为了加强环境保护,政府对建筑施工过程中的扬尘、噪声、建筑垃圾处理等方面提出了更严格的要求,并加大了监管和处罚力度。企业为了满足环保要求,需要增加环保设备投入和采取相应的环保措施,增加了施工成本和管理难度,同时部分项目因环保问题被迫停工整改,影响了工程进度和总产值的增长。 行业竞争加剧:随着建筑行业的不断发展,市场竞争日益激烈,一级资质企业数量不断增加,行业内的竞争压力不断增大。部分竞争对手采取低价竞争策略,导致市场价格下降,企业的利润空间受到挤压。同时,在项目招投标过程中,竞争也更加激烈,企业的中标率下降,业务量减少,从而影响了总产值的增长。
阅读 285
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老师,印花税营业账簿数据怎么填写申报呢
暖暖老师
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提问时间:01/03 14:12
#建筑#
你好就是去年实收资本的增加额
阅读 68
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建筑公司企业,12月份付工资时有一部分工资没有付款成功,1月份可以申报12月份报未付款成功的工资,之后怎么操作
朴老师
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提问时间:01/03 13:52
#建筑#
一、申报个人所得税 1 月份申报 12 月份工资: 按照正常的工资薪金申报流程,在 1 月份申报期内,将 12 月份包括未付款成功部分的工资全额进行个人所得税申报。申报时,根据员工的工资明细、扣除项目等信息,准确计算应纳税额并进行申报。 二、账务处理 12 月份账务: 计提 12 月份工资时(假设工资总额为 100 万元,其中未付款成功部分为 20 万元): 借:工程施工 - 合同成本(或其他相关成本费用科目) 100 万 贷:应付职工薪酬 - 工资 100 万 实际发放工资(假设发放了 80 万元): 借:应付职工薪酬 - 工资 80 万 贷:银行存款 80 万 此时,“应付职工薪酬 - 工资” 科目贷方余额为 20 万元,即未付款成功的工资部分。 1 月份账务(发放剩余工资): 当 1 月份支付剩余未付款成功的工资 20 万元时: 借:应付职工薪酬 - 工资 20 万 贷:银行存款 20 万 三、注意事项 工资发放记录与申报数据核对:确保工资发放记录与个人所得税申报数据一致,避免出现申报数据与实际发放数据不符的情况,以免引发税务风险。 账务处理的准确性:在计提和发放工资的账务处理过程中,要准确核算成本费用和应付职工薪酬科目,保证财务数据的准确性和完整性。 与员工沟通:及时与未付款成功的员工沟通,说明工资发放情况和后续安排,避免员工产生误解和不满
阅读 128
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月工资2万要交多少个税
刘艳红老师
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提问时间:01/03 12:28
#建筑#
您好,只有工资没有其他的专项和社保,是吧
阅读 76
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月工 资2万要交多少的个税
郭老师
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提问时间:01/03 12:24
#建筑#
你好 每个月都是这些吗?
阅读 81
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老师,小规模可以开3个点的劳务专票吗
bamboo老师
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提问时间:01/03 12:22
#建筑#
您好 小规模可以开3个点的劳务专票 但是要缴增值税
阅读 57
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