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公司去年10月领的营业执照,到现在都没有建账,有银行的每月的员工社保缴费,现在建账需要根据银行流水再一笔一笔补记吗?
冉老师
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提问时间:09/27 14:05
#税务师#
你好,是的,按照流水做账,补帐的
阅读 23322
收藏 46
呢个我想问一下,比如我是商家,如果是150进价300售价,顾客要求开13点专票 开这种发票,毛利会变动吗
家权老师
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提问时间:09/27 10:50
#税务师#
毛利就是=(售价-进价)/1.13
阅读 23146
收藏 94
关于固定资产处理的这件事其实有点复杂。2021年7月卖给客户固定资产,分三年开具发票分三年收款,2021年8月暂停折旧进行固定资产清理。2022年4月调回关于固定资产清理的相关科目和数据。导致实际22年未计提任何折旧,但在填2022年度汇算清缴时填写“资产折旧调整明细表”时填写了账上显示的固定资产数据,现在导致税务提示风险固定资产税收金额大于原值除折旧年限的金额 税务现在可能只是觉得是没有填写某些固定资产的加速折旧,要我们写情况说明,但其实事情来龙去脉没那么简单,至于为什么前期那样操作,我也是刚接手,所以现在想咨询专业老师指导一下怎么解除风险?
冉老师
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提问时间:09/26 14:03
#税务师#
你好,可以先跟专管员解释一下,是暂停使用,所以会计没有折旧的
阅读 22910
收藏 69
1.取得经济学、法学、管理学学科门类大学本科及以上学历(学位)。或者取得其他学科门类大学本科学历,从事经济、法律相关工作满1年。 审计属于这里面么
施老师
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提问时间:09/26 14:22
#税务师#
你好同学 审计属于管理学
阅读 22870
收藏 0
老师你好,我想咨询一下加计递减能按勾选日期算吗
易 老师
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提问时间:08/09 18:35
#税务师#
你好,可以的, 没问题
阅读 22720
收藏 22
老师好,原材料可变现净值=产品合同价-加工成本么?为什么不用10.5×240-1100?
王超老师
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提问时间:04/29 15:17
#税务师#
你好,可以把问题完整的列出来吗,包括图片,公式,**目等 如果我无法回答,其他老师也可以看到的
阅读 22668
收藏 0
老师你好!请问一下增值税13%、6%、9%的税率有哪些?
税法老师
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提问时间:03/03 22:35
#税务师#
相关税率的总结,请参考截图。
阅读 22589
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注册会计师经济法坚持打卡
晓纯老师
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提问时间:04/28 23:30
#税务师#
打卡哪道题?把题目发一下
阅读 22511
收藏 0
老师 56题怎么回事?帮忙看下
冉老师
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提问时间:11/18 11:21
#税务师#
你好,同学,这个题目是不是选择ACDE
阅读 22423
收藏 60
老师,比如我是之前公司财务负责人,然后离职了,怎么解除财务负责人
郭老师
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提问时间:06/29 08:32
#税务师#
1/4 首先,财务负责人以自然人登录的方式登录电子税务局。 2/4 选择我的信息,点击用户管理。 3/4 在用户管理列表中选择解除绑定。 4/4 找到需要解绑的纳税人名称,点击右侧对应的解除绑定即可。
阅读 22176
收藏 49
您好老师,白酒消费税的最低计税价格,低于百分之多少,按照百分之多算,我找不到这句话是怎么说的,麻烦老师指点我呗
税法老师
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提问时间:03/08 17:15
#税务师#
白酒生产企业销售给销售单位的白酒,生产企业消费税计税价格低于销售单位对外销售价格(不含增值税,下同)70%以下的,税务机关应核定消费税最低计税价格。自2015年6月1日起,纳税人将委托加工收回的白酒销售给销售单位,消费税计税价格低于销售单位对外销售价格(不含增值税)70%以下的,也应核定消费税最低计税价格。 核定比例统一确定为60%。
阅读 22115
收藏 28
老师您好:想问一下,非营利性民办学校举办者权益变更补偿款都需要缴纳哪些税呢?
税法老师
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提问时间:03/03 15:19
#税务师#
补偿款一般是不涉及税收的
阅读 22045
收藏 0
老师,这道题我选的是A,有点不理解为啥选B,这道题是合同取得成本还是合同履约成本。这个是不是考察的合同变更啊。算是合同变更作为原合同终止和新合同订立,所以是选择b
小天老师
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提问时间:05/01 08:50
#税务师#
上午好啊,这个合同已取得了,是合同履约成本。算是合同变更作为原合同终止和新合同订立,这样理解可以,在新的合同期内把这未分摊的成本摊入
阅读 21908
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老师 **社保 ,加工费抵扣他的社保费用, 我每月按照缴纳的五险一金的金额申报个税行吗,
小锁老师
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提问时间:07/13 14:59
#税务师#
您好,这个是可以的,按照这个申报
阅读 21818
收藏 45
增值税和消费税,在什么情况下用平均价格,什么情况下用最高价格?
易 老师
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提问时间:07/22 15:07
#税务师#
您好增值税一般平均价格,消费税对于投资分配和赠送的话,适应最高价格。
阅读 21804
收藏 18
题目如图,请问老师为什么C不对?
法律老师
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提问时间:03/07 16:51
#税务师#
针对加处罚款,可以直接诉讼,不需要缴纳的。如果说要选择去复议的话,那此时就需要先缴纳罚款和加处罚款了。而C说针对诉讼也是要先缴纳的,是错误的。所以C的说法是错误的。
阅读 21622
收藏 62
一般纳税人,将外购建筑用的砂、土、石销售出去,可以按简易计税3%缴纳增值税吗?还是必须是自产的砂、土、石才可以简易计税?
税法老师
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提问时间:03/03 06:44
#税务师#
需要自产的才可以,外购的不行。
阅读 21604
收藏 36
税务师的题目 老师 第12题 麻烦解析下
wu老师
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提问时间:10/08 19:54
#税务师#
你好 2022年乙公司宣告破产,应收11700无法收回,分录为 借 坏账准备 11700 贷 应收账款 11700 应收账款2022年初金额=16500/5%=330000 所以应收账款2022年末金额=330000+324000-340000=314000 2022年年末坏账准备余额应该=314000*5%=15700. 坏账准备期初=16500,借方发生了11700,所以本期计提=15700+11700-16500=10900
阅读 21136
收藏 60
老师好,委托加工应税消费品的组价中,包括受托方代收代缴的消费税吗?
税法老师
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提问时间:03/07 19:25
#税务师#
这里是包含受托方代收代缴的消费税的。委托加工应税消费品计征消费税的组成计税价格=(材料成本 加工费)÷(1-消费税税率)。
阅读 20939
收藏 88
老师,小型挖机也可以按农机来开吗?9个点的税率,我们买了一台小型挖机,收到一张专用发票9个点,按农业机械开的,这个符合规定吗?
新新老师
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提问时间:04/28 14:34
#税务师#
您好,您是购买吗?还是什么业务补充一下?
阅读 20796
收藏 39
老师:为何这个稿酬所得,不是按两次算,第一次扣800元,不交,而要合并来算?
小天老师
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提问时间:04/28 15:53
#税务师#
下午好啊,可以按次或按月的,这是一个月取得的,可以合在一起 劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得时,应当按照以下方法按次或者按月预扣
阅读 20767
收藏 76
请问老师,2021年企业计提存货跌价准备700万,21年企业所得税汇算清缴调增700万。2022年的时候这批计提存货跌价准备的货物全部销售出去了,请问2022年企业所得税汇算清缴需要调减700万吗?
金金老师
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提问时间:04/29 16:25
#税务师#
您好 这个是需要的哈,需要
阅读 20745
收藏 66
发票的复核人和收款人不能同一个人,听说万税务查的话 要多补交税。请问是因为写同一个人而不合规所以要罚款吗? 公司就一个老板,还有一个开票人,老板管钱的, 那复核人写谁?复核人的来源工作性质是什么
小菲老师
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提问时间:04/29 14:06
#税务师#
同学,你好 请问是因为写同一个人而不合规所以要罚款吗? 是的 开票人和复核人不要重复就行
阅读 20735
收藏 75
老师,第6小题A远期安排是对的?
小天老师
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提问时间:04/29 22:32
#税务师#
晚上好啊,是对的。远期安排的意思是未来的一个时间段里有某种计划, 企业因存在与客户的远期安排而负有回购义务或企业享有回购权利的,回购价格低于原售价的,应当视为租赁交易进行会计处理;回购价格不低于原售价的,应当视为融资交易
阅读 20730
收藏 38
我们是一家超市,顾客在这里办购物卡,我们开发票给他,能开消费券或者购销卡这个税收税目吗
艳子老师
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提问时间:04/28 18:58
#税务师#
您好,可以开这个方面的发票
阅读 20729
收藏 26
老师,问下报工商年报的时候,填写的五险一金是填个人和单位的,还是只填写单位缴纳的
新新老师
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提问时间:04/29 15:40
#税务师#
你好。只填写单位部分,不包括个人部分
阅读 20676
收藏 76
生产型企业和贸易企业出口退税的区别和计算方法是什么,和香港公司对比哪个好
丁小丁老师
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提问时间:04/24 20:48
#税务师#
您好!生产企业出口是免抵退税政策,外贸企业是免退税政策,计算方法也不一样 出口要计算出来免抵退税额,免抵退税而-免抵税额=应退税额,外贸企业退的是进项税额 和香港公司对比哪个好,这个是具体指什么呢?
阅读 20666
收藏 12
老师,第4小题21年收入?怎么求
红豆老师
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提问时间:04/29 21:06
#税务师#
同学,你好 确认的合同收入=(82000+400)-41000=41400(万元)
阅读 20639
收藏 85
为什么不是加计10%?不是属于生活服务吗?生产服务指的哪些?
冉老师
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提问时间:08/06 11:43
#税务师#
你好,学员 1、财税2023年1号公告的相关的加计扣除的内容,不包括“金交建金”,即金融服务、交通和建筑。 2、生产性服务业纳税人加计扣除5%,生产性服务业包括邮政服务、电信服务、现代服务三部分内容。(记忆口诀,现邮电,现代邮电局5%) 3、生活性服务业纳税人加计扣除10%。为满足 城乡居民 日常生活需求 提供的各类服务活动。包括文化体育服务、教育医疗服务、旅游娱乐服务、餐饮住宿服务、居民日常服务和其他生活服务。
阅读 20611
收藏 24
21年小型微利企业成本127.5,采用核定方法,应税所得率25%。 应纳税额=127.5/0.75*0.25*12.5%*20 应纳税所得额170万,21年税率是10%不是吗?不是127.5/0.75*0.1吗?
税法老师
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提问时间:03/05 08:44
#税务师#
自2021年1月1日至2022年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 自2019年1月1日至2021年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额超过100 万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 您结合政策内容理解一下。
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