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老师您好,公司为一般纳税人有研发项目。报企业所得税的时候,研发项目为15%,那没有研发项目的报表是所得税。不属于小v的话是25%,属于小微的话。是5%,请问他这报表是合并在一起?报还是分开列报
羊小羊老师
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提问时间:11/24 22:44
#税务#
同学您好,在企业所得税申报时,通常是将所有应纳税所得额合并计算应纳税额,不需要分开列报。不管企业有研发项目适用优惠税率,还是其他没有研发项目部分的所得,都汇总到一起作为应纳税所得额的计算基础。
阅读 24
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失业金:在第一个公司离职后,不领取,在以后公司离职之后,申请领取时,可以领取吗?
耿老师
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提问时间:11/24 22:34
#税务#
你好,是可以的,后期申请领取
阅读 217
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请问老师我们是PPP项目公司,收到政府的补助资金记递延收益了,在每年摊销递延收益时开发票交增值税吗?还是当作无票收入审报增值税呢?以及交所得税呢,当时收资金时只出具了一个收据。
陈橙子老师
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提问时间:11/24 22:10
#税务#
你好,政府补助不需要交增值税。
阅读 203
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你好,东莞的企业,可以开广东省内其它城市的加油票和餐饮票作为办公费和招待费吗
小敏敏老师
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提问时间:11/24 22:07
#税务#
你好,同学,只要是真实发生的业务都可以开具。
阅读 19
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如果是医院的话,买地是放在医院名下好还是放在个人名下好
王雁鸣老师
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提问时间:11/24 21:37
#税务#
同学你好,放在医院名下好。
阅读 208
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老师 第三个季度的时候成本票没拿回来,报企业所得税的时候暂估了一些成本,这个月成本拿回来了 第四个季度我也所得税应该怎么报
廖君老师
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提问时间:11/24 21:29
#税务#
您好,把3季度 暂估成本分录红冲,再按发票做分录,这里一正一负对4季度影响很少的,4季度申报是按账面的数据来申报,也就是10-12月利润表的数据申报
阅读 18
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什么是一般纳税人,小规模纳税人
Fenny老师
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提问时间:11/24 21:22
#税务#
你好 一般纳税人简单理解是指,增值税计税方法采用一般计税,可以计算销项税额,同时可以抵扣进项税额 。 小规模纳税人,增值税采用简易计税方法,不能抵扣进项税额,直接计算销售商品的应纳增值税。
阅读 25
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老师您帮我看下,我的电子税务局怎么给我核定了两个增值税。
廖君老师
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提问时间:11/24 21:11
#税务#
您好,这是给我们留下方便,5%是差额征收 财税【2016】47号:纳税人提供人力资源外包服务,按照经纪代理服务缴纳增值税,其销售额不包括受客户单位委托代为向客户单位员工发放的工资和代理缴纳的社会保险、住房公积金。向委托方收取并代为发放的工资和代理缴纳的社会保险、住房公积金,不得开具增值税专用发票,可以开具普通发票。
阅读 23
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老师,这题选哪一个呢?
钟存老师
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提问时间:11/24 20:51
#税务#
这个题目选择第1个和第4个
阅读 209
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老师,这题选哪一个呢?
暖暖老师
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提问时间:11/24 20:48
#税务#
答案:ABCD 解析: - 选项A:个人取得特许权经济赔偿收入,属于特许权使用费所得,应按“特许权使用费所得”项目缴纳个人所得税。 - 选项B:作者将自己的文字作品手稿原件或复印件公开拍卖(竞价)取得的所得,按照“特许权使用费所得”项目缴纳个人所得税,所以张作家文字作品手稿复印件公开拍卖取得的收入按此项目纳税。 - 选项C:对于剧本作者从电影、电视剧的制作单位取得的剧本使用费,不再区分剧本的使用方是否为其任职单位,统一按“特许权使用费所得”项目计征个人所得税,该电视剧编剧从任职的电视剧制作中心获得的剧本使用费收入按此项目纳税。 - 选项D:某广告设计者转让广告制作使用权取得的转让费收入,属于特许权使用费范畴,应按“特许权使用费所得”项目缴纳个人所得税。
阅读 197
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老师,这题选哪一个呢?
MI 娟娟老师
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提问时间:11/24 20:47
#税务#
应该是来源于中国境内所得
阅读 195
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老师,这题选哪一个呢?
apple老师
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提问时间:11/24 20:44
#税务#
同学你好。ad 就是对的 c 是特许权 b 是 抵偿债务,
阅读 193
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做了固定资产加速折旧,汇算清缴税会差异。会计分录复杂吗?
郭老师
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提问时间:11/24 20:21
#税务#
第一年借:所得税费用 贷:递延所得税负债 第二年开始每年 借:递延所得税负债 贷: 所得税费用
阅读 21
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你好,问一下,施救费开票怎么开?
廖君老师
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提问时间:11/24 20:07
#税务#
...
阅读 18
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老师:请问2023年发生的差旅费用,其中火车票、机票没有抵扣进项税,请问2024年可以抵扣吗?
郭老师
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提问时间:11/24 20:02
#税务#
你好可以的可以抵扣的
阅读 16
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18万对方先给定金9万要求这9万定金先开发票,怎样做分录,因尾款要到明年4月在结的,这样子分成2次怎么入账
钟存老师
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提问时间:11/24 19:31
#税务#
还需要了解实际业务是今年发生的 还是今年和明年都会发生呢
阅读 28
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五洲置业企业控股设立五洲商贸公司,五洲商贸企业控股设立五洲物业公司。商贸和物业的注册资本都是100万,现在用100万咋完成两个公司公司的实缴风险小
廖君老师
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提问时间:11/24 19:21
#税务#
您好,置业先实缴给商贸100,商贸用这100再实缴物业,这样就全部实缴了
阅读 24
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老师您好,个体工商户销售型的报税用上传三大报表吗?谢谢
波德老师
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提问时间:11/24 19:19
#税务#
你好,需要上传,如果是定期定额征收的不用上传。
阅读 24
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请教你一个问题呢 两年如果净利润有200个 如果别人要入股30% 这个他出多少钱合适
刘艳红老师
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提问时间:11/24 19:17
#税务#
您好, 这个看认缴的金额,按这个来投
阅读 25
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像教育局要我们采购东西,然后我们有订一批东西,先付订金给对方可以吗?对方开票,跟合同有约定就可以吗
刘艳红老师
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提问时间:11/24 18:48
#税务#
您好,可以的,先付订金,再开发票
阅读 25
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老师。是这样的,我们本来就是卖摩托车的,因为我们有一台那个DR250发到那个桂林,让别人帮卖,然后这个车是亏了很多钱,很多发票,他说要低开。然后,因为我们开进来的发票是比较贵的,然后后面呢,我问了南宁的沈总,他说低开一些是没问题的。应该可以吧
廖君老师
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提问时间:11/24 18:43
#税务#
您好,确实是亏本卖,那有原因的,是车辆故障么,这些资料要有,要不税务是不认的, 您看损失的资料 该公告第二十七条规定:存货报废、毁损或变质损失,为其计税成本扣除残值及责任人赔偿后的余额,应依据以下证据材料确认: (一)存货计税成本的确定依据; (二)企业内部关于存货报废、毁损、变质、残值情况说明及核销资料; (三)涉及责任人赔偿的,应当有赔偿情况说明; (四)该项损失数额较大的(指占企业该类资产计税成本10%以上,或减少当年应纳税所得、增加亏损10%以上,下同),应有专业技术鉴定意见或法定资质中介机构出具的专项报告等.
阅读 38
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老师,生物质固体燃料增值税税率多少?有优惠吗
刘艳红老师
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提问时间:11/24 18:42
#税务#
生物质固体燃料的增值税税率通常为13%,但符合特定条件的企业可以享受增值税即征即退100%的优惠政策。 根据国家税务总局发布的政策,以部分农林剩余物为原料生产的生物质颗粒燃料或者生物质压块燃料,用于电力热力生产的企业,可享受增值税即征即退100%的优惠政策。这一政策的出台是为了鼓励资源的综合利用和清洁能源的发展。 需要注意的是,享受这项优惠政策的企业必须满足一系列条件,包括纳税人主体必须是增值税一般纳税人,销售的产品不属于国家发展改革委《产业结构调整指导目录》中的禁止类、限制类项目,且不属于环境保护部《环境保护综合名录》中的高污染、高环境风险产品或重污染工艺等。此外,产品的原材料必须80%以上属于农林业剩余物,并且利用这些燃料生产电力、热力的企业必须符合最新的环保排放标准。
阅读 28
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个体工商户不给员工买社保的时候没有帮员工在自然人电子税务局申报工资薪金,帮员工买了社保,可以依旧不申报吗?
廖君老师
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提问时间:11/24 18:03
#税务#
您好,不可以的呀,不申报个税的工资记入了成本费用,这是不能税前扣除的哦
阅读 33
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电脑账是怎么做的,记账凭证做完,还要做哪些
廖君老师
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提问时间:11/24 18:01
#税务#
您好,记账凭证做完,审核,过账,结转损益,再审核过账,这样就结束啦, 明细账,科目余额表 ,还有财务报表这些都是自动生成的
阅读 24
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一般纳税人可以开普票不缴纳增值税吗
小菲老师
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提问时间:11/24 17:31
#税务#
同学,你好 不可以的
阅读 31
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医疗行业门诊发票,税务局现场验旧发票,领取发票日期一个是十月,一个是十一月,十一月份领的也是十月份限额发票,那发票收入所对应是提供到十月底的还是从领发票到现在的日期的收入呢
波德老师
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提问时间:11/24 17:17
#税务#
你好,从领取发票到现在日期的收入。
阅读 212
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个人的车辆租赁给公司用,签了合同,之后去税务局代开发票,都需要带什么材料?
波德老师
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提问时间:11/24 16:55
#税务#
你好,带着合同,驾驶证,行车本
阅读 32
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老师,您好,记账凭证第一张是科目汇总表,对吗,
刘艳红老师
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提问时间:11/24 16:31
#税务#
您好, 是的,就是打这张表
阅读 218
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老师,车辆是按揭的,购车合同和发票价格不一样,发票价格是加了一部分担保费,我折旧的时候按照发票对吗,担保费的另外一部分没有加到发票里的,我记到财务费用吗,担保费总共20多万
小菲老师
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提问时间:11/24 16:14
#税务#
同学,你好 按照发票 担保费的另外一部分没有加到发票里的,我记到财务费用吗, 是的
阅读 44
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老师你好我想问一下维修费的大类是现代服务吗
刘艳红老师
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提问时间:11/24 16:11
#税务#
您好,这个是劳务*维修费
阅读 24
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