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老师,我暂估了管理费用,建筑公司预付的招投标款,但是没有收到票,如果没收到票,我想四季度红冲了,四季度利润表管理费用我填本月金额为红冲的金额的负数,这样可以吗?
小菲老师
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提问时间:10/20 14:57
#建筑#
同学,你好 是可以的
阅读 333
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工程公司的项目结束后,科目合同结算-收入结算和价款结算对冲时,如果有余额怎么处理呢?
堂堂老师
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提问时间:10/20 13:37
#建筑#
如果有余额,需查明原因,如果是正常差异可调整至项目成本或营业收入,如无法查明或非正常差异则需按公司财务制度处理,可能计入营业外收支。具体操作应遵循企业会计准则。
阅读 348
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小规模纳税人,季度申报增值税,城建税及附加是每月计提还是季度一次性计提?
文文老师
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提问时间:10/20 11:53
#建筑#
可以季度一次性计提
阅读 344
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小规模纳税人,季度申报所得税,所得税是每月计提还是季度一次性计提?
小智老师
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提问时间:10/20 11:52
#建筑#
小规模纳税人一般是按季度申报所得税,计提可以在每个自然月进行预提,但最终是按照季度的实际利润来申报缴税。
阅读 355
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老师,请问工程公司做账时,科目合同结算的明显科目,在开票时:合同结算-价款结算,确认收入:合同结算-收入结转,等工程结束时,合同结算一级科目是0,但是二级科目都是有余额,这样需要怎么操作吗?
郭老师
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提问时间:10/20 10:53
#建筑#
你好,不对 两个科目再对冲一下的。
阅读 364
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老师,个人代开的砂石料发票可以收吗
堂堂老师
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提问时间:10/19 20:22
#建筑#
可以接收,但需确认发票信息完整准确,包括纳税人识别号等信息。确保供应商有合法资质。
阅读 359
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建筑公司外管证怎么办理?
刘老师06
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提问时间:10/19 20:21
#建筑#
你好,向公司所在地税务机关提出申请,填写《外出经营活动税收管理证明申请审批表》。 提供相关证明材料,如合同、协议等。 税务机关审核通过后开具。
阅读 364
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建筑公司收到劳务发票,如何做分录?
堂堂老师
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提问时间:10/19 19:48
#建筑#
借:主营业务成本 贷:应付账款 同时, 借:应付账款 贷:银行存款/现金 根据实际支付情况调整。请注意核实具体科目名称是否符合你们公司的会计制度。
阅读 374
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同一个人在2个公司,每个公司工资各5000元,要交个人所得税吗?
刘艳红老师
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提问时间:10/19 19:08
#建筑#
您好,要的,这个要交个税的
阅读 373
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工程施工间接费用指什么?
堂堂老师
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提问时间:10/19 19:06
#建筑#
工程施工间接费用是指企业下属施工单位或生产单位为组织和管理施工生产活动所发生的费用,比如管理人员工资、办公费、差旅交通费等。这些费用不能直接计入某个工程成本,需要按一定标准分配到各个工程成本中。
阅读 378
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国企的房屋建筑业需要申报哪些税种?怎么算
兰心
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提问时间:10/19 18:56
#建筑#
您好!需要申报哪些税可以在电子税务局查看核定的税种,这样更准确。
阅读 379
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建材公司供应给我司的材料,发票规格型号,单价,在合同里找不到,可以不?
家权老师
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提问时间:10/19 16:25
#建筑#
有合同的按合同发货,不然就是违约
阅读 365
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老师,工地上临时用的吊车费,借工程施工机械费,贷其他应付款可以吗,
家权老师
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提问时间:10/19 16:09
#建筑#
可以的,没问题的哈
阅读 361
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老师,现在小微企业所得额是不超100万5%吗,还是不超300万
文文老师
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提问时间:10/19 11:17
#建筑#
现在小微企业所得额是不超300万5%
阅读 353
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在什么样的情况下申报印花税?不是每月都申请吧。是否必须每月申报
小智老师
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提问时间:10/19 11:06
#建筑#
不是每月都需申报印花税。只有当发生应税行为,比如签订合同、产权转移书据等,才需要按相关规定计算并缴纳印花税,并非固定时间申报。
阅读 357
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工程施工合同成本指什么?
文文老师
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提问时间:10/19 10:45
#建筑#
工程施工合同成本是指施工企业在执行工程施工任务过程中,为完成合同所发生的所有直接和间接费用的总和。
阅读 350
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老师,你好,收到总包款是不是借银行存款,贷应收账款
文文老师
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提问时间:10/19 10:42
#建筑#
是借银行存款,贷应收账款
阅读 343
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老师建筑行业入到房开企业(甲方)打入农民工专户的款怎么做账呢,做预收工程款吗,那么这个预收的工程款需要缴纳增值税吗
宋生老师
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提问时间:10/19 09:55
#建筑#
你好,1这个是需要缴税的 借应付职工薪酬,贷应收账款或者预收账款
阅读 362
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老师你好,请问施工企业的合同履约成本是属于资产还是成本类的科目?
堂堂老师
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提问时间:10/19 09:25
#建筑#
施工企业的合同履约成本属于资产类科目,在资产负债表中列示。这类成本会在实际履约过程中逐渐转为成本。
阅读 348
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老师好!会计交接流程怎么整不留后遗症呢
小智老师
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提问时间:10/19 08:44
#建筑#
会计交接要详细记录账目情况,包括凭证、报表、账簿等。双方确认无误后签字。同时,明确未了事项和待处理问题,确保所有资料完整移交。这样能尽量避免后续出现问题。
阅读 345
收藏 1
老师你好,同一个公司可以和同一个项目签几个合同吗?有的按简易计征开票,有的合同按正常开票,这样可以吗?一般纳税人的公司
廖君老师
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提问时间:10/19 07:57
#建筑#
您好,可以的,简易计税不是我们自已认为可以就可以哦,要跟专管员沟通,提供资料让专管员认可
阅读 354
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老师,我们是小规模,这个月缴纳上个季度增值税3680.4元,附税451.6元,印花税21.6元 这个账该怎么做?上个月也没计提税费,这个月需要做计提吗?,具体账该怎么做呢?
郭老师
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提问时间:10/18 23:30
#建筑#
对计提 增值税不用 借税金及附加贷应交税费附加税451.6印花税21.6 借应交税费 贷银行存款 借应交税费应交增值税3680.4 贷银行存款
阅读 362
收藏 2
老师,问一下我们给甲方缴纳投标保证金3万元,投标费人家从投标保证金里直接扣除了24000元,给我们开票也是24000元,剩下的6000元直接退回到我们基本户里,然后,我们又用这会6000元缴纳项目上保险费,,这个怎么做分录呢?
小青青老师
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提问时间:10/18 23:27
#建筑#
您好同学, 1.借:其他应收款-投标保证金 3 ,贷银行存款3万。 2.拿到发票后,借:管理费用-投标费 2.4,贷:其他应收款-投标保证金 2.4 3.借:银行存款 0.6,贷:其他应收款保证金 0.6 4.借:管理费用-保险费 0.6,贷:银行存款 0.6
阅读 377
收藏 0
国企房屋建筑业做账应该注意哪些问题?
小青青老师
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提问时间:10/18 22:33
#建筑#
您好同学,建筑业做账需要关注的事项包括收入、成本、税金等方面。 1.首先是收入的核算方法。收入的核算方式包括收到预付工程款、工程完工结算和结转收入。 2.其次是成本的核算。成本的核算是建筑业做账中最为关键的部分之一,发生的合同成本、材料费用、人工费用和机械费用等方面都应准确记录。 3.最后是税金的核算。税金核算主要包括月末结转增值税和下月缴纳增值税。对于预缴和一般计税的方法,公司需要按照规定付款并进行借、贷方操作。
阅读 370
收藏 2
劳务收入。金额比较大。工人报个税嫌多 。也不是个体户,是个人通过手机在税务局程序上开票收入吗? 一年是有45万额度?
小锁老师
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提问时间:10/18 21:29
#建筑#
您好,对的,这个的话是30万额度,不是45
阅读 369
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一般纳税人的劳务公司,和总包签订了清包工的劳务合同和机械租赁合同,请问下清包工按是3%开票给总包,租赁的按多少税率开票?
家权老师
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提问时间:10/18 17:48
#建筑#
建筑租赁是按9%开票的
阅读 394
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你好老师,我们有个分公司,平时就买买挂证人员的保险费用。报税的时候我没有收入,只有管理费用支出。报表可以吗?
堂堂老师
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提问时间:10/18 17:43
#建筑#
分公司只有费用没有收入,在报表上是可以的。但需确保费用真实合理,并与主营业务相关。注意区分总分机构的税务处理方式。
阅读 385
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现在劳务公司小规模纳税人可以自己开具专票是吧,可以百分之1和3都可以是吧,,工人工资可以当成本是吧,他现在是小微企业,所得税率是百分之5是吧
宋生老师
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提问时间:10/18 17:16
#建筑#
你好,是的,可以自己开。你说的这几个都是对的。
阅读 365
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老师,你好!有一个工程项目,对方和我们签了一个劳务分包合同,但是对方要求我们按工程服务9个点给他开发票,这样合理吗?
宋生老师
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提问时间:10/18 16:47
#建筑#
你好劳务的话开9%,这个不对。
阅读 379
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老师你好吗,请问我们建筑公司审核资质需要财务报表净资产超过四千万的,这样我们怎样调整呢?
廖君老师
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提问时间:10/18 16:37
#建筑#
您好,把负债表和利润表同步调整,增加收入增加应收账款,把总资产调大
阅读 387
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