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记账软件中的所得税是25%。报税时减免后5%。要调整财务报表吗?还是怎么处理?
家权老师
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提问时间:10/18 10:17
#建筑#
做凭证时修改凭证的计提金额,
阅读 302
收藏 1
老师小规模装修公司给客户装修产生的料工费可以不计入工程施工—和同成本这个二级科目吗就直接计入工程施工—项目名称—材料 —项目名称—人工这样可以吗
宋生老师
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提问时间:10/18 09:53
#建筑#
你好实操中一般是没什么问题。
阅读 321
收藏 1
老师,请问一下系统没给我核定印花税我第四季度申报全年的可以不?
宋生老师
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提问时间:10/18 09:49
#建筑#
你好,操作是可以的,一般没什么问题。
阅读 305
收藏 0
成本类科目中的工程施工怎么结转
宋生老师
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提问时间:10/18 09:48
#建筑#
如果想简单一点,直接借主营业务成本,贷工程施工合同成本。
阅读 488
收藏 2
老师,在申报所得税季报的时候,系统营业成本带出来我们接受发票1641元,这个如果是开来的加油票的话办公费的话需要交印花税么?
宋生老师
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提问时间:10/18 09:25
#建筑#
你好,购销合同是需要交印花税的
阅读 300
收藏 1
老师,我们是建筑分包企业,甲方欠我们的工程款,现在以房抵顶,但是我们有两个公司,法人都是同一人。现在是要把两个公司的债务都以房抵顶,抵给法人。这种情况财务上面怎样做账呢?
宋生老师
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提问时间:10/18 09:12
#建筑#
你好,你的意思是说房子最终要落到法人名下
阅读 349
收藏 1
老师请问,公司是建筑业,有固定的几个人每天都要去工地做小工,每天工资400元,跟公司没有雇佣关系没钱合同,这种情况下应该怎么申报个税处理呢?是让对方开个收据就可以税前扣除了吗?
郭老师
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提问时间:10/17 21:33
#建筑#
这个是按天发放的吗?
阅读 313
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分公司,收到税局提醒,说是企业所得税,如果是独立核算需要总公司提供证明,不是独立核算,需要总公司提供备案!这个具体是什么意思?
堂堂老师
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提问时间:10/17 18:18
#建筑#
意思是分公司如果企业所得税独立核算,需总公司提供证明文件;如果不是独立核算,则需总公司提供备案资料给税局。这关系到如何正确申报和缴纳企业所得税。
阅读 333
收藏 1
请问建筑企业到外地施工办完外经证,登录经营地自然人电子税局报验需要填写:跨区税源登记吗?还是直接填写《跨区域涉税事项报验登记表》?
宋生老师
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提问时间:10/17 17:06
#建筑#
你好,先做报验,然后再交税。
阅读 332
收藏 1
老师,在请教一下这个砂石入库和结转成本这个应该怎么做?这个单价怎么把控?
小智老师
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提问时间:10/17 16:23
#建筑#
砂石入库时,根据实际数量和验收的单价记录入库单,成本=数量*单价。结转成本时,依据领用情况将成本从库存转移到生产成本。单价要根据市场价和采购价综合考虑,保持合理范围。
阅读 310
收藏 1
老师,你好!想咨询一下,农民工工资也算我们自己公司的人员超过30个人交残保金吗?现在税务让我们交这个残保金
家权老师
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提问时间:10/17 16:09
#建筑#
是的,需要交残保金的,因为按工资申报了
阅读 356
收藏 1
老师,请问一下砂石厂收到的设备的配件放在生产成本中可以不?比如锤头,铸件等?
文文老师
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提问时间:10/17 15:40
#建筑#
砂石厂收到的设备的配件放在生产成本中,可以
阅读 328
收藏 1
建筑施工企业的毛利大概在什么区间内?
宋生老师
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提问时间:10/17 15:28
#建筑#
你好,这个一般在20~30%的了。
阅读 526
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建筑分公司。原先这边说今年会开工程发票,所以每个月有产生成本我都转到营业成本里边。项目进度看过去有点悬今年应该没有收入。1、我是红冲之前营业成本转到存货里边。2、还是没关系,第二年开票有收入把利润部分做弥补以前年度亏损吗
堂堂老师
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提问时间:10/17 14:54
#建筑#
若项目今年确实无收入,建议将已转至营业成本的成本调整回存货,待未来有收入时再处理。红冲操作需谨慎,最好咨询专业税务人士。
阅读 316
收藏 1
老师您好,建筑公司可以给个人开装修发票吗?
家权老师
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提问时间:10/17 14:48
#建筑#
可以的,没问题的哈,开普票
阅读 327
收藏 1
老师,问一下我们给甲方缴纳投标保证金3万元,然后人家给我们退回6000元保证金,这个怎么做分录
家权老师
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提问时间:10/17 14:39
#建筑#
为啥不全退呢?投标成功了?
阅读 338
收藏 1
老师,本月税务系统扣税3456元,分录怎么做?
郭老师
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提问时间:10/17 14:23
#建筑#
一般纳税人还是小规模,具体的是哪一个税款?
阅读 331
收藏 1
我们公司是建筑企业,能开这种劳务发票吗?有劳务资质,是13%的税率
小锁老师
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提问时间:10/17 13:58
#建筑#
您好,这个是可以开的,相当于维修服务这个是
阅读 338
收藏 1
老师为什么有以前年度损益调整这个等式就不成立,逻辑是什么资产负债表的未分配利润期末数会等于利润表期末净利润之和加资产负债表未分配利润期初?
朴老师
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提问时间:10/17 13:10
#建筑#
当存在以前年度损益调整事项时,资产负债表的未分配利润期末数等于利润表期末净利润之和加资产负债表未分配利润期初这个等式不成立,原因如下: 一、会计等式的常规理解 在正常情况下,资产负债表中的未分配利润是企业历年累积的经营成果,其变动主要来源于利润表中的净利润。利润表反映的是企业一个会计期间的经营成果,期末净利润会结转到资产负债表的未分配利润中,使得未分配利润期末数等于期初未分配利润加上本期净利润之和。 二、以前年度损益调整的影响 性质和作用: “以前年度损益调整” 科目核算企业本年度发生的调整以前年度损益的事项以及本年度发现的重要前期差错更正涉及调整以前年度损益的事项。这意味着它调整的是以前年度的损益,而不是本年度利润表中的项目。 对会计等式的影响: 当发生以前年度损益调整事项时,该调整直接影响资产负债表中的未分配利润期初数,但并不在本期利润表中体现。因为利润表反映的是当期的经营成果,不包括对以前年度损益的调整。 例如,企业发现上一年度多计了费用,通过 “以前年度损益调整” 科目进行调整减少费用,这会增加上一年度的利润,进而增加资产负债表中未分配利润的期初数。但本期利润表中的净利润并不受此影响,仍然是反映本期的经营成果。 所以,一旦存在以前年度损益调整事项,资产负债表未分配利润期末数与利润表期末净利润之和加资产负债表未分配利润期初数之间的等式就不成立了。
阅读 326
收藏 1
异地跨区涉税事项已经反馈了,发现有问题还能撤销吗
小锁老师
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提问时间:10/17 12:21
#建筑#
您好,这个的话,是需要告知专管员的,才行
阅读 631
收藏 3
老师,你好,我做异地跨区反馈的时候,这个开具发票金额是填含税还是不含税金额,我全部金合同金额是150万,当时按103万预缴了,现在反馈的话还要补47万应交的增值税吧,那这个应补预缴金额是要自己算出来填进去吗
郭老师
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提问时间:10/17 11:36
#建筑#
增值税填写的是含税的 就是少交了吗?如果是的话,需要补 是
阅读 544
收藏 2
2024年度红冲2023年度的普票,如何做分录?
刘艳红老师
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提问时间:10/17 11:11
#建筑#
您好,损益类的用以前年度损益调整就可以,其他的都一样,做负数分录
阅读 346
收藏 1
老师,有步骤吗,没找到在哪里查
文文老师
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提问时间:10/17 10:59
#建筑#
你好,具体是查询什么
阅读 348
收藏 1
残保金一般什么时候申报,公司为什么会有残保金?
朴老师
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提问时间:10/17 10:54
#建筑#
一、残保金申报时间 残保金的申报时间一般为每年的 7 月至 9 月,但具体时间可能因地区而异。有些地区可能规定在 3 月至 9 月申报,也有部分地区按季度申报,具体申报时间以当地税务机关或残疾人就业服务机构的通知为准。 二、公司产生残保金的原因 法律规定的社会责任 国家为了保障残疾人的权益,促进残疾人就业,制定了《残疾人就业条例》等法律法规。用人单位有责任和义务安排一定比例的残疾人就业。一般来说,用人单位安排残疾人就业的比例不得低于本单位在职职工总数的 1.5%。如果用人单位没有达到这个比例,就需要缴纳残保金。 促进残疾人就业的经济手段 残保金的征收是一种经济手段,旨在鼓励用人单位积极吸纳残疾人就业,提高残疾人的就业水平和生活质量。通过征收残保金,可以为残疾人就业提供资金支持,促进残疾人就业服务机构的发展,为残疾人提供更多的就业机会和培训服务。 推动社会公平和包容 缴纳残保金有助于推动社会公平和包容,让残疾人能够平等地参与社会生活和经济活动。同时,也体现了社会对残疾人的关爱和支持,促进了社会的和谐发展
阅读 590
收藏 2
你好,老师,我们填报企业所得税季报的时候,季末资产总额,应该填哪一个数据。我之前一直填的资产负债表的资产合计,但是每次报表都有跳有误出来
小智老师
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提问时间:10/17 10:53
#建筑#
你好,填报企业所得税季报时,季末资产总额应填写该季度最后一天的资产负债表上的资产合计数。请确认你使用的数据日期是否正确。如有误,请检查是否有其他调整项需要考虑。
阅读 354
收藏 1
老师 销售收入不够付货款,于是账上挂了其他应付款-老板,现在导致负债合计超过资产负债3倍以上,要怎么文字表达这个情况说明
堂堂老师
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提问时间:10/17 10:44
#建筑#
当前销售收入不足以覆盖货款支出,导致需通过其他应付款挂账至老板名下解决资金缺口。现这种情况已使公司负债总额超出资产总额三倍以上,需特别注意并采取措施调整财务结构。
阅读 329
收藏 0
老师接政府工程,进来的款项录哪个科目
家权老师
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提问时间:10/17 10:31
#建筑#
借:银行存款贷应收账款,开票时冲
阅读 310
收藏 1
老师,税务登记点开是这样,后面就不能操作了,怎么回事啊
小菲老师
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提问时间:10/17 10:15
#建筑#
同学,你好 不好意思,图片看不清
阅读 313
收藏 1
老师你帮我看一下这个项目还缺多少进项具体还要开那些成本票?
朴老师
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提问时间:10/17 09:57
#建筑#
同学你好 这个是按税负率和进项还有收入来算的 增值税税负率=(销项——进项)/不含税收入
阅读 327
收藏 1
老师,项目缴纳的环境保护税计提和缴纳要怎么做分录,到二级明细
邹老师
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提问时间:10/17 09:22
#建筑#
你好 计提,借:税金及附加,贷:应交税费—环境保护税 缴纳 ,借:应交税费—环境保护税,贷:银行存款
阅读 307
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