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我这课程有出口退税的申报操作流程没
若素老师
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提问时间:04/23 16:00
#税务师#
你好 课程问题要咨询官网客服
阅读 10700
收藏 39
老师,经营所得个人所得税最新税率表?
郭老师
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提问时间:04/24 17:45
#税务师#
可以参考这个利润100万以内的可以减半,这个是没有减半的
阅读 10697
收藏 0
老师108题,为何这个b也要选?预交增值税不是应交税费-预交增值税吗?
青老师
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提问时间:04/25 12:13
#税务师#
你好;这题 其实是有异议的; B这个应该是如果是当月预交的增值税应该记入 你说的这个科目的
阅读 10695
收藏 5
老师,请问申报年报时发现去年8月份有张办公费用票没入账,该怎么操作?想把它放到去年入账。
小锁老师
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提问时间:05/29 21:12
#税务师#
您好,你现在没法反结账了吧这个
阅读 10694
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对方欠我们货款,用商铺抵给我们,我们要怎么做账呢,对方需要开发票给我们吗
家权老师
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提问时间:05/30 09:29
#税务师#
是的,需要对方开票,你们才能办理产权
阅读 10691
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我们小规模纳税人,付电费给我们开了13个点的进项专票,我怎么记,对小规模来说收到几个点的进项发票好一些
朴老师
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提问时间:04/23 16:32
#税务师#
同学你好 这个小规模没有进项 收普票就可以
阅读 10691
收藏 0
请问老师,集团首都利息收入,开的是免税发票,为什么是免税呢
文文老师
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提问时间:04/24 16:29
#税务师#
如果符合统借统还业务的条件,资金统借方按规定收取的利息是免征增值税的。
阅读 10690
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老师,税务师证书审核总是待审核是怎么回事啊[捂脸]到现在还是
若素老师
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提问时间:04/23 11:12
#税务师#
你好,把您当地的中税协的电话问一下。
阅读 10690
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请问,律师事务所的合伙人直接可以享受30%扣除吗
冉老师
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提问时间:08/16 22:42
#税务师#
你好,可以的,是指律师的收入,不一定特指抽成, 除了合伙人以外的提成律师都可以享受30%的无票办案费用 根据《国家税务总局关于律师事务所从业人员取得收入征收个人所得税有关业务问题的通知》(国税发[2000]149号)第五条第二款,这个扣除比例由原来的30%上调至35%了哦,按照最新的规定执行。
阅读 10690
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如果总公司是小微企业,那么分支机构可以是小微企业吗,分公司是独立核算的
文文老师
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提问时间:08/07 15:24
#税务师#
分支机构不可以是小微企业
阅读 10689
收藏 0
老师留存收益资本成本是不是不用考虑每股筹资费用率
文文老师
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提问时间:06/11 15:15
#税务师#
留存收益资本成本,不用考虑每股筹资费用率
阅读 10684
收藏 45
你好老师,普通合伙企业小规模律所税务问题:收到合作所的款五十万,我们需要给合作所开票,但是我们这部分收入对应的成本票还没收到,可能要后面几个月才能全部补齐,存在一个问题,我们当月开票后,7月需要申报经营所得税,这部分收入无成本发票,我们需要全额缴纳经营所得税吗?还是预估成本呢,怎么操作比较好合理呢?
敏敏老师.
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提问时间:05/30 17:03
#税务师#
预估成本:在成本发票未收到的情况下,律所可以根据历史成本数据、业务性质等因素,合理预估当期成本。但是,这种预估需要谨慎,并尽可能接近实际成本。 记账与调整:律所可以在收到成本发票后,对之前的预估成本进行调整,确保账务的准确性和合规性。 与税务机关沟通:如果律所在税务处理上遇到困难或不确定的情况,建议与主管税务机关进行沟通,了解具体的税务政策和操作要求。 考虑到律所作为小规模纳税人的身份,可以关注相关的税收优惠政策,如小规模纳税人的增值税减免政策等。 同时,律所在日常经营中应当加强财务管理和成本控制,确保成本发票的及时收集和整理,以便在税务申报时能够准确计算实际成本。
阅读 10678
收藏 45
老师,问下个体户现在交税政策,是怎么样的?
文文老师
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提问时间:04/21 14:27
#税务师#
增值税季度不超过30万,免增值税等流转税
阅读 10678
收藏 0
请问老师,图片这道题为啥不缴纳增值税呢?
东老师
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提问时间:05/31 10:12
#税务师#
好,这个因为发生在境外的所以是免征。
阅读 10677
收藏 18
老师应发工资1000元缺勤扣款200元,这200元如何账务处理,个税按1000元还是800元计算
家权老师
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提问时间:05/28 16:19
#税务师#
关键是计提工资按1000还是800计提工资费用?
阅读 10676
收藏 20
请问老师,这个在计算税额时为什么把50万单独按25%算?50是什么?
廖君老师
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提问时间:05/29 07:01
#税务师#
您好,这个题干能截图发一下么,75.5都不超100的,是不是时间搞错了
阅读 10673
收藏 45
、甲公司购建一条生产线用于生产新产品,生产线价值为100万元,使用寿命为5年,预计净残值为10万元,按年限平均法计提折旧(与税法规定一致)。甲公司购建该生产线后预计每年可以生产销售A产品100万件,每件产品销售价格为2元,付现成本为1.2元。最后一年收回残值收入5万元。假设该公司适用企业所得税税率为25%,则该项投资回报率为()。老师,这个解析我不懂?麻烦你再帮我解释一下,谢谢。为什么折旧不抵税
婵老师
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提问时间:05/29 10:46
#税务师#
每年的折旧额=(100-10)/5=18(万元), 第一年至第四年每年产生的现金流量=[100×(2-1.2)-18]×(1-25%)+18=64.5(万元), 第五年现金流量=(100×0.8-18-5)×(1-25%)+18+10=70.75(万元) 年平均现金流量=(64.5×4+70.75)/5=65.75(万元), 投资回报率=65.75/100=65.75%。 并不是折旧不抵扣税金,而是在计算现金流时,因为折旧并不是付现成本,所以需要扣除
阅读 10673
收藏 45
老师,为什么税局突然间要求我们公司提供租赁合同的?
小菲老师
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提问时间:04/21 12:22
#税务师#
同学,你好 就是抽查
阅读 10672
收藏 0
老师,购入厂房,上个月记 借:固定资产 应交税费 -进项 贷:银行存款;现需要修改为:借:无形资产-土地,固定资产-房屋 应交税费-进项,贷:银行存款;如何调整,1、先整笔红冲吗?2、再做正确的分录?
郭老师
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提问时间:06/11 15:42
#税务师#
你好,可以直接借无形资产贷固定资产。
阅读 10670
收藏 0
老师,实务当中,土增清算表中,申报数与表格后面普通住宅和非普通住宅分摊数的总数不一致,是什么原因
耿老师
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提问时间:05/23 07:08
#税务师#
你好!在土地增值税清算过程中,如果发现申报数与表格后面普通住宅和非普通住宅分摊数的总数不一致,可能的原因如下: 1. **分摊方法选择**:如果在成本分摊时选择了不同的方法,例如按占地面积或建筑面积进行分摊,可能会导致不同类型的建筑物土地成本分摊不均,从而影响最终的增值额计算。 2. **数据录入错误**:在进行申报表填写时,可能会因为录入错误导致数据不一致。这包括计算错误、填报错误或者是理解申报表要求不当等。 3. **规划和测绘差异**:如果依据的修建性详细规划图及相关规划文件与房屋建筑面积测绘报告之间存在差异,也可能导致分摊后的数值出现不一致。 4. **扣除项目金额计算**:在计算增值额时,需要从转让房地产收入总额中扣除项目金额,包括取得土地使用权支付金额等。如果这些金额计算不准确,也会影响最终的增值额。 5. **政策理解与适用**:对于包含普通住宅和非普通住宅的房地产开发项目,应分别计算增值额,并且根据不同的政策规定进行申报。如果对政策的理解和适用有误,也可能导致不一致的情况发生。 总的来说,当遇到这种情况时,建议仔细核对申报表的各项数据和计算过程,确保所有信息的准确无误。同时,参考国家税务总局发布的最新土地增值税清算纳税申报表的填表说明,按照规定正确填写相关信息。如有必要,可以咨询专业的税务顾问或者直接联系税务机关获取帮助,以确保合规且正确的完成土地增值税的申报工作。
阅读 10669
收藏 44
请问存货发出计价发生变更,需要追溯重述,影响企业所得税吗?
文文老师
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提问时间:05/28 14:25
#税务师#
存货发出计价发生变更,需要追溯重述,会影响企业所得税
阅读 10668
收藏 9
多选题目怎么做的嗯?老师
微微老师
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提问时间:05/28 22:50
#税务师#
您好,这个题目选的是ABCD的呢。
阅读 10664
收藏 45
老师麻烦看一下第三小题的解析,计算债券的资本成本时为什么不是8%*(1-25%)/500(净筹资额)*500/(1500+500)
余倩老师
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提问时间:05/30 09:24
#税务师#
你好,你这个公式你简化一下就是,8%*(1-25%)/(1500+500),就缺少债券成本的占比了。
阅读 10662
收藏 0
选项C d e 麻烦细说什么意思 没看懂
廖君老师
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提问时间:05/27 03:13
#税务师#
您好!很高兴为您解答,请稍等
阅读 10659
收藏 0
老师,收入的确定商业折扣不应该按照折扣之前的金额吗?现金折扣才是折扣之后?
小敏敏老师
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提问时间:05/23 17:57
#税务师#
你好,同学,商业折扣是按照扣除后的金额,现金折扣在发生时冲减收入。
阅读 10659
收藏 11
老师,您好,我司新增加了出口退税环节,请教以下几个问题 1)请问公司首次申请出口退税需要注意什么问题? 2)听说首次自申请开出发票后要确保当期有足额的留抵税才能申请退税,如果当月开票后没有足够的留扺税额,请问能否延期到其它月份? 3)首次申请退税,税局要到公司考察,请问需提供什么资料,要注意什么问题?
东老师
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提问时间:05/24 06:17
#税务师#
第一,首次出口退税要取得进项发票报关单等资料,才能填写出口退税申报才能退回来 第二可以延期到其他月份退税 第三税务局一般只是核查企业的地址,主要是把企业的证件 凭证这些准备好就成
阅读 10654
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公司2020租办公楼发生的装修费用,计入长期待摊费用进行摊销,2023年搬迁不再租赁,那么将剩余的摊销一次性摊销完可以吗?所得税汇算能扣除吧?
bamboo老师
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提问时间:05/22 16:18
#税务师#
您好 公司2020租办公楼发生的装修费用,计入长期待摊费用进行摊销,2023年搬迁不再租赁,将剩余的摊销一次性摊销完可以的 所得税汇算能扣除
阅读 10653
收藏 45
这题答案是不是错了?这是22年的,23年的课答案1100
廖君老师
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提问时间:05/26 11:17
#税务师#
您好,没有错的, 放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额,应当计入当期损益。 存货的成本,包括放弃债权的公允价值和使该资产达到当前位置和状态所发生的可直接归属于该资产的税金、运输费、装卸费、保险费等其他成本。
阅读 10652
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老师,汇算清缴主表里已经有了营业外支出这项了,纳税调整表里还用填这项吗,
小林老师
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提问时间:05/24 03:13
#税务师#
你好,如果满足扣除条件,并且没有税会差异,可以不填写
阅读 10649
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请问老师,单位收到结构性存款利息收入,放到投资收益核算,两个问题,结构性存款利息收入是否缴纳增值税,结构性存款利息收入放到投资收益是否缴纳企业所得税。
文文老师
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提问时间:04/24 16:48
#税务师#
结构性存款利息收入不要缴纳增值税,结构性存款利息收入放到投资收益要缴纳企业所得税。
阅读 10649
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