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企业税审需要注意什么事项?
apple老师
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提问时间:02/03 13:15
#税务师#
同学你好! 不用刻意准备,审计师来审查前,会让你们提供一系列资料的, 他们要什么资料,正确提交就行
阅读 79
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购买安全生产设备的企业所得税优惠政策是什么?
张瑞雪老师
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提问时间:02/01 11:38
#税务师#
你好,根据《财政部 国家税务总局关于执行环境保护专用设备企业所得税优惠目录、节能节水专用设备企业所得税优惠目录和安全生产专用设备企业所得税优惠目录有关问题的通知》(财税[2008]48号)第一条规定, 购置用于安全生产等专用设备投资额的10%可以从企业当年的应纳税额中抵免;企业当年应纳税额不足抵免的,可以向以后年度结转,但结转期不得超过5个纳税年度。
阅读 111
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为啥小规模月开了1%的专票,但是今天申报的时候没有自动跳出来增值税申报!?要怎么进上海电子税务局小规模企业增值税申报缴纳路径?
王琳老师
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提问时间:02/01 00:56
#税务师#
你好,直接进入国家税务总局上海市电子税务局官网登录进去,就可以看到待申报的信息了
阅读 112
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老师 第1道题目和第40道题目的区别是什么?为什么第1道就扣除了未分配利润的份额,第40道不能扣除?
王琳老师
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提问时间:01/31 21:10
#税务师#
你好,未分配利润等留存收益在撤资或者减资时可以扣除。
阅读 122
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女儿读研究生,父母能否享受个人所得税的专项附加扣除
apple老师
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提问时间:01/30 20:24
#税务师#
同学你好,完全可以,如果需要 税法规定的话,我截屏给你
阅读 131
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去年八月开票结果客户一月才反馈开错了,那么做进项税额转出的同时八月抵扣的进项税是否还需要填写在表二里面但是实际一月没有抵扣
apple老师
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提问时间:01/30 16:00
#税务师#
同学你好,是供应商的发票错了吧 遇到这种情况, 你把 1 月新拿来的发票 继续认证。 然后,把对方开来的发票 也在附表 2 里填写。 就相当于 只做了一次抵扣。
阅读 140
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企业在计算股权转让所得时不得扣除被投资企业未分配利润等股东留存收益中按该项股权所可能分配的金额。为什么这道题目在计算应纳税所得额时扣除了按股权份额计算的留存收益中分配的金额?
陈华
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提问时间:01/30 13:43
#税务师#
同学,新年好。这个题的理解是初始投资成本4000万,后续的投资收益3000*40%=1200万,所以撤资时对应的转让成本等于4000+1200=5200,赚了9000-5200=3800万。应纳税所得额等于3800万
阅读 134
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我们8月增值税销项五千,当时我们进项用了5100,但是那张发票开错了,现在对方1月要求重开,那么分录负数分录跨年红冲冲掉的话,当时抵扣的进项怎么冲掉?分录怎么做
高辉老师
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提问时间:01/30 02:02
#税务师#
你好,分录 借:费用/库存等 负数 贷:应交税费-应交增值税-进项税额转出 应付账款 负数
阅读 140
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老师你能看懂它是否需要留抵退税不?情形1,2,3
乐伊老师
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提问时间:01/29 10:00
#税务师#
同学您好,连续5个月有增量,第6个月要大于50万才满足条件。
阅读 179
收藏 0
一般户可以转给私人借款吗?
刘艳红老师
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提问时间:01/28 11:54
#税务师#
您好,可以的, 转给个人就可以
阅读 140
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自然人股东股权转让印花税在电子税务局缴纳吗
小锁老师
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提问时间:01/27 18:47
#税务师#
您好,这个的话是电子税务局
阅读 160
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甲集团将持有全资子公司A的股权,无偿划转给子公司B。请问老师三个问题:第一:甲集团分录怎么写?第二:A和B的分录怎么写?第三:企业所得税汇算清缴哪家需要填写申报表,股权无偿划转的这张表?
小林老师
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提问时间:01/27 18:20
#税务师#
你好,借资本公积,贷长期股权投资, 借实收资本集团,贷实收资本B, 借长期股权投资,贷资本公积, 填写A105100表单
阅读 166
收藏 1
老师你好,转农民工工资备注了劳务费有税务风险吗?
刘艳红老师
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提问时间:01/27 17:12
#税务师#
您好,这个没有风险的
阅读 143
收藏 1
老师你好,一般户可以转个人劳务费吗?
刘艳红老师
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提问时间:01/27 16:07
#税务师#
您好,可以的,可以转的
阅读 143
收藏 1
老师,公司付烟酒款的时候银行备注也写成烟酒款吗,有没有更合适的备注
刘艳红老师
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提问时间:01/27 13:42
#税务师#
您好,可以写成货款
阅读 146
收藏 0
做电力安装的人工工资有两个工人干活,可以打钱的时候打在一个身上吗,另外一个人没有银行卡
刘艳红老师
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提问时间:01/27 13:37
#税务师#
您好,可以的,对方也要开发票的
阅读 148
收藏 1
通用定额发票现在还能用吗作为扣税发票
小菲老师
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提问时间:01/27 12:46
#税务师#
同学,你好 可以作为费用,抵扣企业所得税
阅读 150
收藏 1
我们公司是金属制品铁艺销售和安装的,对方让开铁艺安装劳务22万的发票,我们这个发票项目名称大类是劳务劳务费还是建筑服务劳务费呢?
郭老师
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提问时间:01/27 11:13
#税务师#
你好选择后面的建筑服务
阅读 154
收藏 1
请问老师,图片例题33,题目又没说是非正常损失,为啥要做进项税转出呢?
王琳老师
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提问时间:01/27 09:57
#税务师#
你好 同学 图片在哪里?没发过来
阅读 153
收藏 1
请问老师,单位2024年准备开餐厅,店面租赁期5年,钱都支付了,然后跟建筑工程施工各方签订了合同,预付了工程款。因为没有开业。都放到了:预付账款 贷 银行存款 但是,因为餐饮行业生意不好,直到2024年底,工程都没有开工,根据集团的建议。不开工了,担心赔的更多。请问老师这些预付的款项,要提坏账吗?
琦祯异宝
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提问时间:01/27 08:27
#税务师#
您好,要提坏账的,转到营业外支出,把工程合同,不开工这些预付款不再支付的相关资料作为附件,这是可以税前扣除的营业外支出
阅读 144
收藏 0
老师,您好,请问跨区域预缴当月预缴了,下月开票了,需要退税在下月预缴吗?
刘艳红老师
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提问时间:01/26 18:43
#税务师#
您好,这个在公司地可以抵扣的
阅读 152
收藏 0
请问老师,计提:借管理费用 10000 元 贷 应付职工薪酬10000元。发放 借 应付职工薪酬-工资9000 其他应付账款-社保、公积金1000元 贷 银行存款,请问老师。图片实际发放的工资,取数9000元吗?
小锁老师
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提问时间:01/25 21:33
#税务师#
您好,这个的话请问一下图片的话是在哪里呢,这个
阅读 131
收藏 1
想问一下老师,目前新能源汽车中的电池子目具体包括哪些内容,三元材料锂电池、磷酸铁锂电池、钴酸锂电池、镍氢电池、氢燃料电池这些电池类型需要缴纳消费税吗?有没有相关的财税文件,谢谢老师!
王琳老师
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提问时间:01/25 18:21
#税务师#
你好,电池在生产、委托加工和进口环节征收消费税,适用税率为4%。无汞原电池、金属氢化物镍蓄电池(又称”氢镍蓄电池”或”镍氢蓄电池”)、锂原电池、锂离子蓄电池、太阳能电池、燃料电池和全钒液流电池免征消费税。
阅读 165
收藏 0
老师我这边是小规模绿化工程公司,然后开进来一张成品油普票,应该是给小车加油的票子,我怎么做账务处理呢
钟存老师
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提问时间:01/25 16:42
#税务师#
如果是单位车辆加油 并且是市内行驶 可以计入市内交通费
阅读 140
收藏 1
C错在哪里了?老师没看懂。
apple老师
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提问时间:01/25 15:05
#税务师#
同学你好, 贷款利息收入 要交增值税的 属于金融服务 存款利息收入不征增值税
阅读 143
收藏 0
这里为什么要×(1-9%)。而300000不用。
王雁鸣老师
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提问时间:01/25 14:52
#税务师#
同学你好,具体是哪里呢,麻烦你再详细描述一下,以方便老师理解和解答,谢谢。
阅读 136
收藏 1
刚注册的个体工商户,开个十几万的发票,有税务风险吗
刘艳红老师
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提问时间:01/25 11:43
#税务师#
您好,没事,这个是正常业务开票
阅读 135
收藏 1
老师0.24为什么不考虑啊?
家权老师
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提问时间:01/25 09:54
#税务师#
你好,因为是计算抵扣,按80000*0.09,不是按发票税金抵扣
阅读 135
收藏 1
老师,个人是包工头,手下有工人,工人来干活,现在完工了,公司给他们发工资,申报个税,是这样处理吗,或者说是由包工头直接收款,但是包工头这些收款的话,需要提供什么证明
郭老师
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提问时间:01/25 08:45
#税务师#
劳动合同的可以 但是社保这块有风险 委托书 单位委托包工头发工资
阅读 136
收藏 1
老师,找的包工头带来的人做水泥工,现在要付劳务钱,包工头写了一张收条把钱转入指定账户,需要什么辅助材料来证明
郭老师
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提问时间:01/24 20:24
#税务师#
你好,不是他本人的账户吗?不是的话出一个委托书。
阅读 145
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