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请问,外地建筑服务需要预交增值税,企业所得税吗?
宋生老师
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提问时间:11/14 16:46
#建筑#
你好,是的,是需要预交的。
阅读 160
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我跟总包签了劳务合同,还能跟总包签其他合同吗比如说桩基础,消防这些?
刘艳红老师
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提问时间:11/14 16:44
#建筑#
您好,这个是可以的
阅读 161
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请问老师,建筑合同中,存在两种税率是否不妥,要分别签合同吗?
家权老师
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提问时间:11/14 16:39
#建筑#
分别说明了业务情况可以不分别签合同
阅读 151
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请问老师,建筑合同中,存在两种税率是否不妥,要分别签合同吗?
郭老师
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提问时间:11/14 16:35
#建筑#
不可以 这个属于清包工合同。
阅读 153
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昨天人家叫我们公司开了9%的普票,现在又要我红冲掉,给他重新开专票,有关系吗?
家权老师
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提问时间:11/14 16:24
#建筑#
没关系的哈,只是开专票你们要交税
阅读 147
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请问一下 个税现在申报10月份工资,不可以作废9月份的工资 把之前的改了吗?
家权老师
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提问时间:11/14 16:12
#建筑#
不可以的,只能更正申报
阅读 143
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异地项目开具增值税专票季度不超过30万需要预缴税款吗?
家权老师
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提问时间:11/14 16:12
#建筑#
那个不需要预交税的
阅读 150
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机票一般报销都看什么金额
刘艳红老师
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提问时间:11/14 15:44
#建筑#
您好,这个可以全额报销的
阅读 147
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接之前的问题: 我们中标一个包清工的活儿,纯劳务就是200万,实际这里面我们要付给工人150万成本,正常是甲方付200万,我们开200万,然后我们付给工人150万要么收工人开的发票,要么给工人报个税 但是现在的情况是,甲方需要我们开200万的发票,然后150万他们直接付给工人,只给我们转账50万,这样可以吗?还需要委托付款协议?我们是不是还得按开票200万的简易计税3%交税和预缴?然后所得税的话,这个150万是不是根据跟甲方签的委托付款协议和甲方支付给工人的付款凭证和结清承诺来入成本?等于是等于普票无票的成本,这样所得税就降下来了
暖暖老师
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提问时间:11/14 15:14
#建筑#
你好可以的借鹰回复职工薪酬15 贷应收账款150 本来贷方是银行存款
阅读 173
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请问个体户开 现代服务*技术服务 给我们劳务公司,需要做项目预缴吗? 个体户在湖南项目在南昌,属于异地
刘艳红老师
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提问时间:11/14 14:49
#建筑#
您好,这种技术的不用做 预缴
阅读 155
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老师:我想请问一下,现在的劳务用人工资,好多是1人的工资分给2个人收,这样就会超过实际用工量,这样的话怎么控制好呀?
文文老师
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提问时间:11/14 14:46
#建筑#
意思是申报个税也按2人申报 ?
阅读 325
收藏 0
如果之前公司只给他们交社保没发工资也没申报个税,有什么补救措施吗
暖暖老师
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提问时间:11/14 14:21
#建筑#
你好,只能回去更正申报的
阅读 146
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老师你好,我们公司是建筑公司,交了一笔项目投标代理费,我计入开发间接费用,等确认收入时再转到主营业务成本中,后来甲方取消了该项目,该项费用应该计入那个科目
宋生老师
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提问时间:11/14 14:18
#建筑#
你好,转入到管理费用就可以了
阅读 144
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商贸公司给客户开建筑发票80万元,因客户无力支付材料款,将名下的房产抵给商贸公司,该商贸公司将房产60万卖出,作为商贸公司的会计,账目应该怎做?需要哪些做账凭证或附件
郭老师
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提问时间:11/14 13:14
#建筑#
借固定资产贷应收账款80、 借银行存款贷固定资产清理应交税费, 借固定资产清理 累计折旧 贷固定资产, 然后把固定资产清理余额结转到营业外收支。 发票 合同 银行回单
阅读 141
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老板给的机器设备旧的,没发票,给新成立建筑公司用,用什么凭证做账?怎样做账?
暖暖老师
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提问时间:11/14 13:04
#建筑#
你好,记账凭证,借固定资产贷实收资本
阅读 143
收藏 1
老板自己的电脑,拿给公司用,没有发票,怎么做账?
刘艳红老师
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提问时间:11/14 12:58
#建筑#
您好,不用做账,到时不用了,还给老板
阅读 141
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新成立公司,老板用自己的设备做公司用。没发票,怎么做账?
小菲老师
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提问时间:11/14 12:46
#建筑#
同学,你好 是算投资吗?
阅读 144
收藏 0
老师,工程机械租赁公司,对外开发票后,一般都能取得什么样的成本发票呢?缺进项啊!
郭老师
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提问时间:11/14 12:45
#建筑#
机械租赁 或者机械发票
阅读 149
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新成立的建筑公司,使用的固定资产是老板朋友公司给的,没有发票,怎样做账务处理?怎样做会计分录?
郭老师
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提问时间:11/14 12:22
#建筑#
白送的吗 借固定资产 贷营业外收入 按现在的市场价格 次月折旧 不能抵扣所得税
阅读 147
收藏 0
老师税务师考过一门需要继续教育吗
宋生老师
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提问时间:11/14 11:34
#建筑#
你好,没有这样子的规定。所以还是需要的。
阅读 158
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**公司交社保的还需要做工资吗
MI 娟娟老师
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提问时间:11/14 11:13
#建筑#
你好,需要做工资表
阅读 156
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老师您好,向您咨询一个问题,9月份的时候有个专票做到福利费了,我申报的时候做了进项税额转出,但是10月份对方又做了冲红,现在申报的时候进项转出又提出来了,我该怎么处理
小菲老师
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提问时间:11/14 11:08
#建筑#
同学,你好 现在申报的时候进项转出又提出来了 这个自己手动改成0
阅读 159
收藏 1
老师,劳务分包方给总包方开了 158000的发票,农民专户代发了 132000的工资。我们是分包方,我们给工人申报了工资,代扣了个税。但是工资是从专户发的。这个计提和发放的分录怎么做?个税是2358元
廖君老师
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提问时间:11/14 11:04
#建筑#
您好,我们是差额征收的 借:应收账款158000 贷:主营业务收入 158000/1.06 应交税费-应交增值税158000/1.06 *6% 借:主营业务成本-工资 (132000+2358)/1.06 应交税费-应交增值税(132000+2358)/1.06 *6% 贷:应付职工薪酬-工资 13200+2358 借::应付职工薪酬-工资 2358 贷:应交税费-代扣代缴个人所得税 2358 借:应付职工薪酬-工资 132000 贷:应收账款 132000
阅读 161
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学校属于是教府部门,我们给他们开了专票,这块对于我们销售方有没有税务风险?
文文老师
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提问时间:11/14 11:03
#建筑#
可能会存在对方无法勾选抵扣,形成滞留票预警
阅读 155
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注册了一个劳务的个体工商户,法人和一个工人买社保,这种情况,这两个人要申报工资薪金吗?刚申报工资薪金,提示没有核定税种,只有个人所得税经营所得这个税种。
宋生老师
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提问时间:11/14 10:20
#建筑#
你好你申报工资的话是需要买社保的。
阅读 158
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自然人税局代开挖机租赁费发票需要上的税有哪些,税率多少?包工头自然人税局代开劳务费发票税率是多少?是否只要完税证明上个人所得税缴纳了就好
耿老师
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提问时间:11/14 10:03
#建筑#
你好!自然人税局代开挖机租赁费发票需要上的税包括增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加和个人所得税。包工头自然人税局代开劳务费发票税率是1%。只要完税证明上个人所得税缴纳了并不足够,还需依法履行其他税费的缴纳义务。 自然人税局代开挖机租赁费发票需要上的税 1. 增值税:根据《财政部 税务总局关于明确增值税小规模纳税人减免增值税等政策的公告》(2023年第1号)规定,自2023年1月1日至2027年12月31日,对增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税。此外,个人每次(日)销售额500元以下的免征增值税。 2. 城市维护建设税:以实际缴纳的增值税为计税基础,所在地在市区的,税率为百分之七;纳税人所在地在县城、镇的,税率为百分之五;纳税人所在地不在市区、县城或者镇的,税率为百分之一。可以享受最高50%的减征。 3. 教育费附加:依据实际缴纳的增值税为计税基础,月销售额金额不超过10万元(按季度纳税的季度销售额不超过30万元)的缴纳义务人,免征教育费附加。超过10万元的可以和城市维护建设税一起享受最高50%的减征。 4. 地方教育附加:与教育费附加类似,以实际缴纳的增值税为计税基础,征收率为2%,同样可以享受相应的减免政策。 5. 个人所得税:由支付方依照《国家税务总局关于发布<个人所得税扣缴申报管理办法(试行)>的公告》预扣预缴。居民个人办理年度综合所得汇算清缴时,应当依法计算劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得的收入额,并入年度综合所得计算应纳税款,税款多退少补。 包工头自然人税局代开劳务费发票税率 包工头自然人税局代开劳务费发票的税率也是按照增值税小规模纳税人的政策执行,即减按1%征收率征收增值税。需要注意的是,这一税率适用于提供劳务的自然人,且销售额未达到增值税起征点的情况。如果销售额超过了增值税起征点,则需要全额计算缴纳增值税。 是否只要完税证明上个人所得税缴纳了就好 不完全是。虽然个人所得税是由支付方预扣预缴,但自然人在代开发票环节还需要缴纳其他税费,如增值税、城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等。这些税费都是基于实际缴纳的增值税为计税基础进行计算的。因此,自然人在代开发票时,需要依法履行所有税费的缴纳义务,而不仅仅是个人所得税。
阅读 163
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代分包方代发工资,请问需要对方提供什么资料?
郭老师
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提问时间:11/14 10:02
#建筑#
你好,需要出一个委托书,委托对方发工资的证明,然后最好让对方复印一份银行回单。
阅读 146
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工地上挖机师傅日结人工费要怎么报账
家权老师
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提问时间:11/14 09:59
#建筑#
那个计入工程施工-人工费
阅读 146
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进项是吨 现在要开立方米 怎么换算
朴老师
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提问时间:11/14 09:56
#建筑#
同学你好 这个要看一吨是多少立方米 得你们自己测量
阅读 144
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请问我们公司成立个体户,个体户是益阳的,但是项目在南昌,这种情况我们个体户代开工程技术服务*劳务的发票上备注项目地和项目名称,可行吗?
宋生老师
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提问时间:11/14 09:55
#建筑#
你好是的,是需要的。而且还要开外经证
阅读 159
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