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老师 请问每个季度收到银行活期利息 做财务费用利息的借方负数是不是正规正确的做法?
家权老师
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提问时间:06/07 09:38
#税务#
是的,就是 做财务费用利息的借方负数
阅读 15725
收藏 66
老师,租车发票,汽车租赁的 怎么入科目呢?
文文老师
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提问时间:06/07 15:42
#税务#
计入管理费用-租赁费
阅读 15724
收藏 66
老师上午好,个人代开发票给我司,发票备注代扣代缴,但是我方没注意到一直未申报到个税,2023年的7-10月的,现在除了补申报补税然后让对方做个人所得汇算清缴多退少补还回来还有其他什么办法吗?
郭老师
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提问时间:06/07 10:45
#税务#
你好,还有一种方法就是对方红冲 然后。今年给你们开发票,开出来的话,你们在今年代扣代缴。但是,你去年抵扣了,就不好做了。
阅读 15723
收藏 46
可以用有关联关系的公司发工资吗
家权老师
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提问时间:06/07 15:52
#税务#
不可以的,自己公司发工资才行
阅读 15722
收藏 30
老师 我们是做防水的 我们承揽了包工包料的活 是先把货物开给对方 在算做工的。 还是一起核算呢?
文文老师
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提问时间:06/07 11:32
#税务#
你好,可以一起核算
阅读 15721
收藏 12
老师,小规模纳税人企业所得税季度申报的收入是全年累计收入,还是季度收入
小菲老师
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提问时间:06/07 14:45
#税务#
同学,你好 季度收入
阅读 15720
收藏 66
老师,请问公司可以和员工签租车协议吗?实际情况是,员工跑业务开车,报销油费。但是公司名下没有车,所以可以和员工签租车协议,然后报销油费么?
廖君老师
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提问时间:06/07 19:29
#税务#
您好,可以的呀,租车后修理,ETC,汽油都可入账了,只是要开租赁发票哦
阅读 15641
收藏 40
纳税筹划 张某准备经营一家小型超市,预计年含税销售额300万,进货成本260万(如需要可以取得13%专票),其他成本20万,张某不从企业领取工资, 方案一:成立个人独资企业; 方案二:成立一人有限公司。 ◆ 要求: 根据上述资料完成下列税务优化试题。 ◆说明: 1.不考虑个人独资企业核定征收情况和生计费;每年利润全额分配给股东; 2.不考虑利润总额和应纳税所得额差异调整,公司可以享受小型微利企业所得税优惠政策;附加税费包含城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加,直接按增值税的12%计算;小规模纳税人适用3%增值税征收率;
姜再斌 老师
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提问时间:06/07 09:39
#税务#
你好,努力解答中,稍后回复
阅读 15633
收藏 6
老师,我们公司是小规模纳税人,业主让开6个点的专票,能开吗
郭老师
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提问时间:06/07 18:03
#税务#
不能开这个是一般纳税人的税率
阅读 15633
收藏 0
建筑劳务公司开具劳务发票税率几个点
家权老师
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提问时间:06/07 14:22
#税务#
建筑劳务公司开具劳务发票税率9个点,清包工程3%
阅读 15624
收藏 66
老师,每年5月31日电子税务局里的,A类年度纳税申报表中的营业收入是填上一年全年累计数,还是上一年第四季度的数据,
甜椒老师
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提问时间:05/21 09:32
#税务#
同学您好!是利润表的12月份本年累计数
阅读 15587
收藏 0
客户在我公司购买了不同品种的椰子,我给客户开具普通发票项目,能不能直接开具水果大类,还是一定要开具明细
小锁老师
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提问时间:05/25 21:35
#税务#
您好,这个的话是直接开具水果大类的
阅读 15574
收藏 24
老师,出口退税是进项大于销项的部分能退税,进项小于销项只能免抵税额,我一直不明白是退税划算呢还是免抵划算,或者说是一样的
暖暖老师
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提问时间:05/27 11:12
#税务#
你好,免税的话也是进项税转出道理上应该是一样的
阅读 15568
收藏 54
小规模首次开票步骤,界面显示非数电票试点纳税人,未核定数电票票种,不允许开票,怎么解决
宋生老师
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提问时间:05/26 10:46
#税务#
你好!这个要找管理员让他给你开
阅读 15546
收藏 65
一般纳税人的建筑公司可以找个人代开发票吗?
家权老师
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提问时间:05/21 09:41
#税务#
不可以的,不能找人虚开发票
阅读 15544
收藏 0
老师你好,请问我们单位找私人给我们公司预算6万,没有发票,请问我们如何过账风险小呢?老板想用公户过账
家权老师
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提问时间:05/22 10:27
#税务#
你好,那个必须要发票,不然还是得申报个税,还不能税前扣除
阅读 15527
收藏 65
老师,您好,我们新开办的个体户,办了税务登记,没有业务,老板要注销,需要上传清税证明,在哪里找呢?
东老师
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提问时间:05/22 09:36
#税务#
你好,这个是需要去税务开的。
阅读 15516
收藏 65
老师,你好,企业年报财务报表是不是跟第四季度财务报表数据一样的
bamboo老师
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提问时间:05/26 12:30
#税务#
您好 企业年报财务报表是跟第四季度财务报表数据一样的
阅读 15509
收藏 41
营业执照注销流程是什么?
廖君老师
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提问时间:05/27 07:46
#税务#
您好,注销流程:先把负债表的科目清理,只留下银行和所有者权益科目,然后清税注销税务,再注销工商,最后银行账户注销。 税务注销: 电子税务局→【套餐业务】,点击【清税注销税(费)申报及缴纳套餐(含清税申报)】进入。 点击业务功能下方【税务注销预检和办理(含清税申报)】。 根据实际情况选择注销原因后点击【保存】。 系统提示数据保存成功,点击确定。 系统带出《清税申报表》,可按需打印后关闭页面。 先点击监控扫描,系统判断是否有即办资格。 1没有即办资格 点击【监控结果查看】, 打开的对话框内“即办资格验证不通过信息” 类别下内容不为空,则为无即办资格,只能到办税厅窗口发起一般注销流程。 2有即办资格 点击【监控结果查看】打开的对话框内“即办资格验证不通过信息”类别下内容为空,则为有即办资格。监控扫描提示:“Ⅰ类监控(即办条件)不通过,详情请至消息中心查看《税务事项通知书》(未结事项告知书)”,为存在必须先办结的事项,根据提示逐项整改,完成后再次回到电子税务局重做监控扫描。 即办条件不通过的信息,可以通过点击【监控结果查看】。或至【互动中心】-【我的消息】-【我的提醒】内查看《税务事项通知书》。 工商营业执照注销流程 1、企业注销申请书。 2、营业执照正、副本。 3、出资人批准注销的文件、法院裁定文书或行政机关吊销、撤销的文件。 4、股东会或法院、批准机关确认的清算报告。 5、清税证明材料。 6、仅通过报纸发布债权人公告的,需要提交依法刊登公告的报纸样张。 7、清算人、破产管理人申请注销登记的,应提交法院指定其为清算人、破产管理人的证明。 8、法律规定注销业务必须报经批准的,提交有关批准文件复印件。
阅读 15508
收藏 22
您好,计算个人所得税的劳务所得要包含增值税吗
东老师
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提问时间:05/26 07:24
#税务#
您好计算劳务费的时候要剪掉增值税,也就是不含税金额计算
阅读 15504
收藏 65
老板将车卖给公司,发票是二手车市场开给我们公司吗
东老师
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提问时间:05/27 05:46
#税务#
您好是的,二手车市场会开出一个发票。
阅读 15501
收藏 65
非高新企业,产生的成本,如果是研发费用,是不是会增加应纳税所得额?
郭老师
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提问时间:05/27 10:18
#税务#
好,费用化的月末结转到管理费用,会降低你的应纳税所得额。
阅读 15494
收藏 2
老师,固定资产跨年忘记折旧了怎么做分录
邹老师
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提问时间:05/22 13:45
#税务#
你好,固定资产跨年忘记折旧,补计提折旧分录是 借:制造费用或 以前年度损益调整 贷:累计折旧
阅读 15449
收藏 18
从3%简易计税变成13%一般计税后还能开具前期3%部分已申报缴税未开票的发票吗
王超老师
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提问时间:09/03 07:25
#税务#
不可以的,之前你们已经申报了,就不能重复开发票了
阅读 15392
收藏 65
3月申报个税时出现这个情况:数据校验不通过, 累计减除费用为6万元,但未选择直接按照6万元扣除的纳税人,请再次与扣缴义务人进行核对。这个要怎么处理,谢谢
朴老师
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提问时间:03/09 11:07
#税务#
同学你好 你按照五千核对就可以
阅读 15383
收藏 0
房产个人出租住房4百分之有减半吗?
宋生老师
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提问时间:06/07 08:43
#税务#
你好!这个没有减半了4%已经很低了,本来是20%
阅读 15340
收藏 38
差额征税主营业务收入是按发票上的不含税金额填还是按除以1.05填?增值税纳税申报的时候那个销售额系统自动出来的是按发票上的金额,是需要按除以1.05填还是按系统申报?
小锁老师
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提问时间:06/07 16:37
#税务#
您好,这个的话,是不含税金额写的,不需要除以1.05
阅读 15339
收藏 31
工商年报中,23年股权比例有增加,但实际股权占比比例不变,这种情况,工商年报股权转让还要体现嘛, 比如A股东占股10%,10万,变更后还是战股10%,只不过变到100万了,总体都变了,只有占比没变
郭老师
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提问时间:05/27 09:56
#税务#
你好,这种相当于是股权没有变更。
阅读 15338
收藏 64
自己借款给个人或单位,获得的借款利息要交个税吗?谢谢老师!
贾小田老师
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提问时间:08/20 03:03
#税务#
同学你好,个人借款利息按照20%缴纳个人所得税
阅读 15333
收藏 0
你好,汇算清缴时,调增的成本在哪一行列支?
宋生老师
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提问时间:05/27 10:25
#税务#
你好,这个在纳税调整明细表扣除类。其他里面
阅读 15330
收藏 38
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