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老师,假设这个月没交增值税,下个月有进项税额抵扣,那下个月的进项税可以抵减这个月的增值税吗?下个月的增值税怎么计算呢
郭老师
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提问时间:06/13 13:19
#税务师#
你好,可以打,这是留底抵欠 销项税额-进项税额
阅读 9600
收藏 36
老师管件阀门水管属于原材料里的二级明细什么
宋生老师
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提问时间:06/13 08:53
#税务师#
你好!这个你可以直接将阀门作为二级科目,或者做五金材料
阅读 9591
收藏 40
A公司40%+B公司30%+C公司30%=成立甲公司,甲公司无息借给A公司款。这样的算集团内部的吗
宋生老师
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提问时间:06/12 16:07
#税务师#
你好1这个算是关联企业的借款。
阅读 9577
收藏 40
那意思都是指ABC 都是指侦查阶段的吧?没法提问了,只能再问一下133题
薇老师
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提问时间:06/13 10:43
#税务师#
您好,正的解答中请稍等。
阅读 9562
收藏 39
公司不想用现金支付,大多用银行转账,防止现金被挪用。 那么有员工出差借支3000元或报销3000元,用公户银行转账给员工,这个可以吗
郭老师
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提问时间:04/13 09:09
#税务师#
可以的,可以这么做的。
阅读 9470
收藏 40
老师请问我税务师报名已经上传了复合尺寸的免冠照片,但是提示错误如下,请问该怎么修改?
小菲老师
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提问时间:06/13 14:56
#税务师#
同学,你好 你关闭,重新上传
阅读 9403
收藏 2
小规模纳税人提供建筑服务,如果是异地预征时是也按政策1%税率了,预证率1%?
东老师
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提问时间:06/13 10:59
#税务师#
你好,如果他没有超过30万是不用预缴的。
阅读 9391
收藏 39
小型微利企业,附加税怎么优惠?是减半还是部分减半?
文文老师
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提问时间:06/13 14:45
#税务师#
小型微利企业,附加税减半
阅读 9385
收藏 39
老师,47题股数为什么不算权重
陈钊老师
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提问时间:06/13 12:56
#税务师#
您好,每股净资产的计算公式为:每股净资产=普通股股东权益÷流通在外普通股股数。 在这个公式中,分子普通股股东权益是一个账面价值,是一个时点数值,取自资产负债表中的数据。而分母流通在外普通股股数也是一个时点数,表示在那个时点有多少普通股,同样取自资产负债表。 由于分子和分母都是时点数,口径一致,所以在计算每股净资产时,分母普通股股数不需要考虑时间权重。 然而,如果是计算每股收益,由于分子净利润是一个时期数,分母普通股股数就需要考虑时间权重进行加权平均,以保证分子和分母的口径一致。
阅读 9379
收藏 0
老师,这个月的增值税可以申请下个月缴纳吗
刘艳红老师
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提问时间:06/13 12:02
#税务师#
您好,这个月的,是下个月申报,并缴纳
阅读 9376
收藏 39
老师,请问下本月还没有申报5月份的税,是不是看不到6月收到的进账发票
文文老师
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提问时间:06/13 17:51
#税务师#
你好,可以正常看到6月进项发票
阅读 9374
收藏 14
老师,专项附加扣除和社保挂钩吗
郭老师
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提问时间:06/13 13:07
#税务师#
你好,这个和社保没有关系的。
阅读 9372
收藏 15
老师,您好,请问我们签订10年期租赁同,前5年租金一样,后5年每年递增3%,我们要按租赁最新准则入帐,那我们入帐是按10年合同总金额入,使用权资产吗?还是按年入使用权资产?
朴老师
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提问时间:06/13 18:05
#税务师#
在新租赁准则下,承租人需要确认使用权资产和租赁负债。对于租赁期为10年,前5年租金相同,后5年每年递增3%的租赁合同,入账时应按照以下步骤进行: 1.确定租赁期开始日:租赁期开始日是指承租人有权行使其使用租赁资产权利的日期,即租赁协议生效日。 2.计算租赁付款额:租赁付款额是指承租人在租赁期内需要支付的租金总额。对于该租赁合同,前5年的租金相同,后5年每年递增3%,因此需要将后5年的租金按照递增比例进行折现,计算出租赁付款额的现值。 3.确认使用权资产:使用权资产是指承租人在租赁期内使用租赁资产的权利。使用权资产的入账价值等于租赁付款额的现值。 4.确认租赁负债:租赁负债是指承租人在租赁期内需要支付的租金总额的现值。租赁负债的入账价值等于租赁付款额的现值。 因此,在入账时,应按照10年合同总金额的现值确认使用权资产和租赁负债,而不是按照年分别确认。这样可以更准确地反映承租人在租赁期内的权利和义务。同时,在后续计量中,承租人需要按照实际利率法对租赁负债进行摊销,并将使用权资产按照直线法或其他合理的方法进行折旧
阅读 9368
收藏 0
老师,这个月底的增值税可以申请下个月吗
宋生老师
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提问时间:06/13 12:01
#税务师#
你好!这个月底的增值税可以申请下个月吗? 没看懂是什么意思。你想下个月抵扣?缴纳?还是干啥
阅读 9364
收藏 39
老师,开具的收购发票上注明的金额遇到这种说法都是不含税金额吗?
朴老师
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提问时间:06/13 12:59
#税务师#
如果农产品是自产的,并且符合免税条件,那么收购发票上的金额就不含税。
阅读 9360
收藏 39
请问一下,注消税务UKey, 请问剩余的普通发票是电子发票,怎么处理?
余倩老师
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提问时间:06/13 21:04
#税务师#
你好,空白发票作废哈。
阅读 9358
收藏 39
请问2022年汇算清缴未发的工资我已做调增,请问现在要怎么做分录把计提未发的工资冲掉??
郭老师
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提问时间:06/14 08:06
#税务师#
借应付职工薪酬、工资, 贷利润分配未分配利润
阅读 9349
收藏 18
自然人之间借款也属于民间借贷,企业之间,其他组织之间都属于民间借贷对吧
小锁老师
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提问时间:06/13 22:18
#税务师#
您好,对的,这个是没错的
阅读 9348
收藏 39
两免三减半,五免五减半三免三减半都是啥啊? 都
liming老师
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提问时间:06/13 18:23
#税务师#
同学,你好,以两免三减半为例,意思是从获利年度起,两年免缴,三年减半征收企业所得税,以此类推
阅读 9348
收藏 5
1、第一题的D不就是无效吗?当时年龄不够 2、第二题的A到底属不属于共同财产?
CC橙老师
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提问时间:06/13 22:55
#税务师#
同学你好,是的,D应是正确的
阅读 9347
收藏 39
老师,有个员工,每月都有工资5000元,按照季度发放一次工资15000元,两种申报方式,一种就是每月申报0元,第二种申报就是按照发放的时候,一次申报15000元,两种申报方式,那种好一些呢?
王晓晓老师
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提问时间:06/13 16:57
#税务师#
你好,这个按个税申报规则是发放才可以申报
阅读 9346
收藏 0
第9问当期不可抵扣的进项税额是怎么算出来的,后面30、100、1、800还有2000、30、400、100、1、800是题干的哪个数
软软老师
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提问时间:06/14 06:55
#税务师#
童鞋 你好需要上传一下原图 有点看不清哈
阅读 9346
收藏 39
我单位是烟酒批发零售,我们可以给餐饮行业开具增值税专用发票吗,老师
bamboo老师
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提问时间:06/13 20:34
#税务师#
您好 烟酒批发零售,可以给餐饮行业开具增值税专用发票
阅读 9345
收藏 39
老师,我们高速公路司机撞了护栏交赔偿款,我们开的是高速公路赔偿款专用收据,现在过去两年了,司机又要增值税发票,我们还能开吗?开了还用交税吗?
小锁老师
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提问时间:06/13 21:44
#税务师#
您好,这个是还可以开的,之前交税了吗这个
阅读 9344
收藏 0
有没有老师帮我分析一下
薇老师
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提问时间:06/13 13:59
#税务师#
您好,正在解答中请稍等。
阅读 9342
收藏 39
预告登记这个,是买卖合同有效,但是不发生物权效力,是这个意思吗?丙最后取得不了所有权只能向甲申请赔偿?
盛宇老师
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提问时间:06/13 20:35
#税务师#
您好,预告登记后,未经预告登记权利人同意,处分该不动产的不发生物权效力。
阅读 9340
收藏 2
请问,对方作废发票我方还能抵扣嘛?或我方抵扣了对方还能作废吗?
家权老师
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提问时间:06/14 09:02
#税务师#
你好,对方作废发票我方不能抵扣,或我方抵扣了对方不能作废
阅读 9340
收藏 39
老师,涉税服务实务有讲纳税报表的申报这样实操性的课吗?还是只讲理论
小菲老师
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提问时间:06/14 11:12
#税务师#
同学,你好 这个是税务师的课程,讲理论
阅读 9340
收藏 39
老师,高速公路路产赔偿款,我们开了百分之三的租赁增值税普通发票,交增值税吗?
盛宇老师
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提问时间:06/13 23:30
#税务师#
您好,不征收增值税。
阅读 9335
收藏 16
价外费用在增值税应该确认并入销售额计征增值税,那既然价外费用并入销售额了,账务处理却冲减的财务费用,不确认主营业务收入或者其他业务收入呢
小林老师
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提问时间:06/14 14:47
#税务师#
您好,这个3000是什么业务?
阅读 9331
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