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老师您好,请问我们给老板用12306买动车票,然后老板直接拿身份证进去了,没去打纸制票,如果我们用购买的信息做账,所得税汇算时要被调增吗?
税法老师
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提问时间:02/10 09:34
#税务师#
抱歉,老师这边没有明白您的具体意思。一般如果是注明旅客信息的铁路车票,进项税额是可以抵扣的,但是我们在计算会计利润时,增值税是不可以减除的,所以这里不涉及是否调增的问题。
阅读 7276
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您好老师,11题的解析如图片所示,租金收入以全额作为应纳税所得额,我记得不是全额有扣除,未超过四千扣除八百,超过四千扣除20%,哪里记混淆了吗
税法老师
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提问时间:02/03 22:43
#税务师#
是的,您记混淆了,您说的是个人所得税中的规定,截图中是企业所得税的规定,二者不一样,注意区分。
阅读 7264
收藏 31
财务报表是要看哪几个率,除了负债率还有哪个率要看?
青老师
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提问时间:02/02 15:22
#税务师#
你好; 你是要分析报表还是干嘛 的 ;这样好看
阅读 7250
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我们采购零配件对方主要费用为安装费,现在签订合同,供货商合同抬头写的是供货合同,合同内容明细列示的是产品明细,税率是6%,请问合同这样签订有问题没?
冉老师
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提问时间:06/17 13:07
#税务师#
你好,同学 如果写的是产品明细,不是安装费的话,不能6%税率
阅读 7234
收藏 30
老师,你好!请问公司帮不在册的股东代订机票,还有乘飞机的保险发票,应该怎么入账?
文文老师
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提问时间:06/17 15:46
#税务师#
可按管理费用-差旅费入账
阅读 7223
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老师您好!非营利性医院要交印花税吗
文文老师
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提问时间:06/17 16:07
#税务师#
非营利性医院,不要交印花税
阅读 7212
收藏 30
老师工会筹备金是按应发工资数计提还是扣除缺勤扣款数计提 应发工资6000元缺勤扣款3000元,
小锁老师
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提问时间:05/18 15:26
#税务师#
您好,这个的话,是按照应发数来算的
阅读 7202
收藏 20
老师,劳务费,预交增值税,附加税是不退吗?不退的情况下怎么做账
耿老师
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提问时间:05/18 07:46
#税务师#
你好!在应交税费已交增值税科目下核算
阅读 7186
收藏 10
老师,火车票进项税可以抵扣几个点
小锁老师
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提问时间:05/18 17:25
#税务师#
您好,这个的话是9个点的
阅读 7173
收藏 0
老师,职工教育经费计提是全年一次计提还是按实际发生计提
甜椒老师
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提问时间:05/18 12:58
#税务师#
同学您好!一般都是实际发生时候计提。
阅读 7171
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我们是电力安装工程企业 然后我们承接了一项安装服务。 供电局需要我们把供电房的图纸那些报给供电局 这项服务我们找人帮忙弄的 对方能给我们公司开 建筑服务*清包工吗
廖君老师
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提问时间:06/17 16:25
#税务师#
您好,可以的,对方只提供人
阅读 7151
收藏 30
老师,资质公司用我中级证有什么风险吗?
宋生老师
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提问时间:06/17 17:41
#税务师#
你好这个只要不做违法的事情是没关系。
阅读 7151
收藏 30
问一下,公司贷款时,公司注册资金4100万减到200万,银行询问如何回复:为什么会减少注册资金,资产总额从6900万减少到3200万
廖君老师
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提问时间:05/22 18:08
#税务师#
您好,银行是怕我们还不起贷款了,资产减少,担心了。 只能按实写呀,新公司法要实缴,之前认缴太多了,没事的,款都贷给我们了,银行会提示我们怎么去改的
阅读 7146
收藏 0
十七题具体解题过程
税法老师
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提问时间:02/03 20:10
#税务师#
城建税及附加的计税依据是实际缴纳的增值税和消费税。所以补缴金额=(38000+24000)×(7%+3%+2%)=7440(元)
阅读 7145
收藏 0
请问,二手车公司开的电子普通发票后,拿去二手车交易市场过户时换购二手车销售统一发票,这个是只入一笔收入吗?
暖暖老师
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提问时间:06/11 11:49
#税务师#
你好是的,是一笔收入的,放心好了
阅读 7142
收藏 0
老师请问简易计税可以开具13%的发票吗
郭老师
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提问时间:06/17 18:35
#税务师#
不可以的,简易计税没有13%的
阅读 7132
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不太理解为什么可以扣除车辆购置税?出租当购买车辆时,车辆购置税不是已经计入车辆成本,买车公司给出租方开过购车的专票了吗?如果减去车辆购置税,那不是抵扣了抵扣了两遍吗?
盛宇老师
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提问时间:06/18 00:09
#税务师#
您好,因为融资租赁资产实质上所有权归企业所有,所以车辆购置税是由企业承担的,不是融资租赁公司承担的,因而允许融资租赁公司扣除车辆购置税。
阅读 7126
收藏 26
老师,附加税预缴不扣,怎么在应交税费-应交增值税已交税费下核算
郭老师
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提问时间:05/18 08:25
#税务师#
借应交税费附加税 贷银行存款 预缴 计提借税金及附加贷应交税费附加税
阅读 7094
收藏 30
2023年起,个人代开服务类发票,个税不是由开票的税务局核定,而是改为收票的公司代扣代缴了。是这样的吗?
朴老师
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提问时间:05/04 11:50
#税务师#
同学你好 对的 是这样的
阅读 7091
收藏 14
该题的答案是否错误,贴现业务取得的利息收入应按照6%的税率缴纳增值税。
税法老师
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提问时间:02/07 20:34
#税务师#
题目表述:其中开展贴现利息收入500,那么500已经包含在5300中了,不用单独加。答案没有问题。
阅读 7080
收藏 10
老师个税申报是一年一算吗
文文老师
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提问时间:05/18 15:14
#税务师#
个税申报是一年一算
阅读 7070
收藏 30
胁迫别人将房屋低价转让并完成所有权转移登记也属于继受取得所有权?
小锁老师
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提问时间:05/28 21:52
#税务师#
你好,您那边有具体题目吗?
阅读 7066
收藏 28
这里固定资产账面价值低于计税价值,所以是可抵扣暂时性差异是吗?所以调整涉及贷递延所得税资产,这里其实可以不涉及所得税,一定要提取递延所得税资产吗?
财会老师
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提问时间:02/09 07:12
#税务师#
是的,资产账面价值小于计税基础,是产生可抵扣暂时性差异,这里是递延所得税资产确认多了,要冲减。因为税法不承认减值,所以不需要调整应交所得税。
阅读 7064
收藏 30
这个不是扣的资本公积吗?为什么从其他权益中扣除?
venus老师
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提问时间:06/18 08:23
#税务师#
您好,解答如下 因为资本公积属于所有者权益,所以说从权益中扣除也是正确的
阅读 7058
收藏 4
老师员工工资标准6000元请假扣款3000元在申报个税按3000元申报个税吗。
郭老师
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提问时间:05/18 14:15
#税务师#
不需要的 直接申报3000就可以的
阅读 7052
收藏 30
老师,4月开劳务发票,5月预缴增值税及附加税4月怎么入账,5月报4月的税怎么报税
宋生老师
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提问时间:05/18 09:08
#税务师#
你好!4月借应收账款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 5月借税金及附加 贷应交税费-应交城建税/教育费附加等 然后,借应交税费-应交城建税/教育费附加等 应交税费-应交增值税 贷银行存款 借待处理财产损益300 贷库存商品300 借库存商品200 贷待处理财产损益200 然后借库存商品100 贷其他应收款100
阅读 7050
收藏 0
农村集体土地只能流转给本村村民吗,流转跟土地使用权出租有什么区别
宋生老师
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提问时间:06/18 11:16
#税务师#
您好!是的, 一个是卖,一个是出租
阅读 7042
收藏 30
老师这个为何不考虑折旧问题
cindy赵老师
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提问时间:05/29 11:13
#税务师#
您好,折旧的会计处理与税法的一致,不存在需要调整的差异。所以不考虑。
阅读 7040
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保函费、 职工教育费用 审计费 低值易耗品 团建费 车辆费 卫生费 专利年费 这些费用在填写 A104000期间费用明细表时 要归集到哪一个项目的费用里面
东老师
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提问时间:05/21 15:23
#税务师#
您好,职工教育经费和团建费记入到工资薪金,剩下的记入办公费
阅读 7037
收藏 30
老师,三个点的销项劳务费发票可以抵扣13个点的进项税发票吗
高辉老师
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提问时间:05/18 12:59
#税务师#
你好,专票3个只能抵扣3个点,按照发票抵扣
阅读 7036
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