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这题是不是答案错了,2019年-10年,那个时候进项抵扣过了,2019-4小汽车也抵扣过进项了,为什么还/1.03*0.02呢?
小默老师
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提问时间:08/17 16:02
#税务师#
你好同学,不应该按照简易计税,应该按照一般计税法
阅读 559
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单位犯罪中,单位可独立成为犯罪嫌疑人,不明白单位为什么会成为犯罪嫌疑人
李达老师
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提问时间:08/16 18:22
#税务师#
单位也可以成为犯罪主体
阅读 559
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固定资产,加计扣除,会计分录怎么写?谢谢
易 老师
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提问时间:12/28 20:26
#税务师#
同学您好,同学您好,一般不需要调整分录,只需调纳税申报表
阅读 559
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应记入“固定资产清理”科目借方的有,这句话什么意思,借方是固定资产清理
青老师
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提问时间:09/15 12:36
#税务师#
你好; 借方登记固定资产转入清理的净值和清理过程中发生的费用 。借方余额表示清理后的净损失
阅读 559
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老师,请问我只有商场开的房租费和管理费用的普票,共计17915.56。公账没有流水,也没有给其他公司开票。增值税小规模纳税人。增值税申报表怎么填呢?
郭老师
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提问时间:01/06 11:16
#税务师#
十蓝填写这个销售额不含税的
阅读 559
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自然人股东转让股权,需要交哪些税
一鸣老师
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提问时间:08/16 16:34
#税务师#
转让的收入大于本金交财产转让个税,产权转移印花税
阅读 559
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药店卖的中药饮片和商场卖的咖啡豆不是经过深加工之后的农产品吗,我觉得是13%的税率,可是题目答案解析是9%的税率
朴老师
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提问时间:09/22 16:59
#税务师#
同学你好 药用植物属于农产品,适用增值税率9%,
阅读 559
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老师,这个题出售时为什么不考虑甲公司2015年实现的净利润8000万
小丸子老师
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提问时间:09/30 00:13
#税务师#
同学你好! 处置股权取得的对价的公允价值, 减去按原持股比例计算应 享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额与商誉之和, 形成的差额 计入丧失控制权当期的投资收益
阅读 559
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请问老师,2022年税务师财务与会计最后冲刺8套试卷(一)21题:A和D选项怎么影响的资本公积呢?
财会老师
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提问时间:11/06 17:35
#税务师#
A享有的份额计入实收资本,出资额按照银行存款等科目计入,差额就是计入资本公积——资本溢价 D同一控制下的合并对价差是要计入资本公积的
阅读 559
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代理国库税收收缴的会计分录怎么写,他交的是个人所得税
新新老师
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提问时间:06/22 14:08
#税务师#
是代交员工的个税吗?
阅读 559
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注会会计,第十三章金融资产,套期工具是考试重点吗,学不会听不懂
悠然老师01
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提问时间:12/21 22:03
#税务师#
学员你好。金融资产考试是重点,套期工具一般都是考客观题
阅读 559
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财会【单选题】 下列业务发生后将引起现金及现金等价物总额变动的是( )。(2019) A.用银行存款清偿债务 B.用银行存款购买1个月到期的债券 C.赊购固定资产 D.用库存商品抵偿债务 老师能给解释下
冉老师
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提问时间:09/08 07:47
#税务师#
你好, 1借应付账款 贷银行存款 2,借贷方都是现金等价物 3,借固定资产 贷银行存款 4,借应付账款 贷库存商品 这个题目选择AD
阅读 559
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为什么不是境内外应纳所得税22.27×境外所得48.91/(境内外所得合计)128.91=境外抵免税额?
海贝老师
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提问时间:10/27 22:07
#税务师#
因为取得境内外的应纳税所得额是这么多 境内经营所得800×10%+境外48.91-6-4400(三险一金)×12/10000=117.63(万元) 捐赠限额=117.63×30%=35.29(万元)。实际发生的捐赠支出52万元,超过限额,只能扣除35.29万元。 取得境内外经营所得的应纳税所得额=117.63-35.29=82.34(万元)
阅读 559
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老师,税务师考试都是选择题可以用V模式吗
小菲老师
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提问时间:09/05 15:20
#税务师#
同学,你好 什么意思?
阅读 559
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这题的10万是在第一年年末取得的,而答案中给的答案是在第一年年初是10万,感觉答案不对
王超老师
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提问时间:06/26 07:02
#税务师#
你好,可以把问题完整的列出来吗 如果我无法回答,其他老师也可以看到的
阅读 559
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企业收取的除黄酒,啤酒以外酒类产品包装物押金为什么会计分录借其他应付贷应交消费税?
刘倩老师
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提问时间:04/07 08:32
#税务师#
你好,因为这个是单独的规定。企业收取的除啤酒、黄酒以外的其他酒类产品的包装物押金,按规定应缴纳的消费税
阅读 559
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这里的利息收入为什么只算了两期呢,不是三年期的债券吗?
朱立老师
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提问时间:06/27 12:03
#税务师#
你好 发行是2019 买入是2020年
阅读 559
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老师,进项税额加计抵减这些不懂怎么计算 可以简单的说一下吗?
法律老师
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提问时间:06/27 15:07
#税务师#
生产性服务企业适用的加计抵减比例为10% 应缴纳的增值税=销项税额-进项税额-当期加计抵减的金额-上期加计抵减余额 =30-16*85%-16*85%*10%-2.53=12.51(万元)
阅读 559
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会计折旧年限大于税法的最低折旧年限 要不要纳税调整
郭老师
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提问时间:10/26 08:04
#税务师#
你好 不需要的 高于的不用
阅读 559
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老师:请问一下,这个题目A选项,不是审查起诉之日起,是有权委托律师作为辩护人吗?是要看身份,那个知识点是犯嫌疑,而13题考的是被害人,自诉人有权委托诉讼代理人,或让法定代理人来委托诉讼代理人。跟那个犯罪嫌疑的那个辩护律师不相同。虽然都是律师,是吗?
芳儿 老师
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提问时间:11/10 13:20
#税务师#
犯罪嫌疑人的是刑事律师 自诉案件的自诉人 被害人这些委托律师的话,是刑辩律师 刑事辩护律师承担的是辩护职能,即反驳控方控诉,证明嫌疑人、被告人无罪或罪轻,应减轻或免除刑事责任。而刑事代理律师职责在于维护被代理人的合法权益。
阅读 559
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你好,老师,咨询一个问题 差额征收: 1.增值税:比如我开票100万,我是用开票金额去申报这100万的收入吗?比如我有20万是代收代付的,我可以减去吗,这样等于我收入80万,但是问题是我已经开票出去金额就是100万。 问题一:如上情况,我增值税收入申报100万,还是80万
郭老师
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提问时间:04/09 19:39
#税务师#
开出去的是什么业务的,你已经按照100 确认收入100
阅读 559
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中间那一段划线那个地方是什么意思,什么长期持有不确认所得税
若言老师
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提问时间:10/06 14:51
#税务师#
同学你好 长期股权投资权益法会计上需要按照被投资单位所有者权益来调整,而税法中只认可初始投资成本,形成暂时性差异,在长期持有的情况下暂时性差异没有办法转回,所以不确认递延,在拟近期出售的时候,通过出售暂时性差异是可以转回的,所以确认递延,
阅读 558
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老师,公会经费,我们没成立公会,我们利润是负数,也要缴纳公会筹备金嘛?我们公司不到30人
文文老师
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提问时间:07/13 10:53
#税务师#
是的,也要缴纳工会。是按工资总额来计算的
阅读 558
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请问这个分录可不可以先借应付账款,贷现金,拿到了发票,借主营业务成本,贷应付账款
向阳老师
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提问时间:04/15 21:38
#税务师#
您好,同学,是可以的
阅读 558
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老师 请问年终奖发放要公司出等关于年终奖事宜文件吗?证明发放的资金是年终奖 因为我想把领导的工资以年终奖发放方式发放 这样会节税 但是要合理以年终奖发放要公司出具我们什么文件证明吗?
羽飞老师
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提问时间:07/06 10:02
#税务师#
你好,这个没有统一规定。可以考虑公司内部发文件
阅读 558
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是不是个人独资,合伙企业以企业资金为自己或家人购买的物资按经营所得征税,有限公司的以企业资金为自己或家人购买是以股利红利?
郭老师
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提问时间:05/30 10:38
#税务师#
对的,是的,是这么做的。
阅读 558
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老师,瑕疵担保怎么理解呢?
晓纯老师
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提问时间:07/16 19:32
#税务师#
同学,你好,这里的瑕疵担保是说如果租赁物有问题或者权利有纠纷,那么出租方需要承担责任,但是在融资租赁合同里,出租方无需承担瑕疵担保责任,除非依赖出租方或出租方干预
阅读 558
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老师,我不明白拆迁补偿支出从哪里来的,我看题目只有售价
玲竹老师
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提问时间:07/02 20:41
#税务师#
你好 拆迁户6000平方米 每平方米市场售价8000元 这个要支出的啊
阅读 558
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老师,关于关联方联系利息支出受债资比关系,控股关系我知道,如果说,我和B公司都受A参股,我与B公司也属关联方,也受债资比影响吗?
青老师
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提问时间:05/17 11:03
#税务师#
你好; 是的; 也会影这个债资比例的
阅读 558
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制造企业和科技型中小企业,委托境外机构进行研发,那么研发费用的加计扣除是按照100%加计扣除吗
金金老师
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提问时间:10/28 10:23
#税务师#
您好,这个是可以的,可以
阅读 558
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