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向小学捐款这个在计算企业所得税的时候是可以扣的吧
郭老师
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提问时间:06/19 17:06
#税务师#
直接向小学捐赠的吗?如果是的话不行。
阅读 595
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公司成立之初,银行账号还没建好,短时间无法付款,但需要办理产品检测的相关证书,且尽快付款,员工需先垫付,应如何开票,如何结清员工垫付款?
venus老师
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提问时间:03/22 09:07
#税务师#
这个垫付款,公司支付就平了,同学
阅读 595
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老师这个题目是怎么选的呢?
微微老师
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提问时间:12/20 10:35
#税务师#
选项AD:都未涉及转让不动产的行为,不属于土地增值税的纳税人
阅读 595
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境外个人,在境内哪些所得可以扣除5000/月?
王雁鸣老师
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提问时间:09/24 22:11
#税务师#
同学你好,根据总局2018年第56号公告规定,不管居民个人还是非居民个人取得工资、薪金所得,在每月扣缴时都可以享受5000元的基本减除费用。也就是说,只要境外个人在境内取得工资,都可以扣除5000元/月的。
阅读 595
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老师,商贸企业购进一批存货,进项抵扣的时候就只能抵扣发票上的一个汇总数, 但是出库的时候就几个商品几个的出库,不能整批都出库,这样进项就很大,进项怎么做账?下月报税怎么报税呢?
小泽老师
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提问时间:01/11 09:35
#税务师#
您好!这样可以申请留抵的呢
阅读 595
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老师,您好, 关于可转换公司债券,求债务部分的初始入账价值,是按未来现金流量的现值,有个例题就是有个未支付的利息会影响这个折现后的结果吗
小天老师
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提问时间:12/09 11:31
#税务师#
您好,会的,未支付的利息,在未来的时间会支付,这也是一个现金流入
阅读 595
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您好 老师,麻烦给提供一下开具全电发票及下载全电发票的步骤吧
新新老师
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提问时间:06/09 10:05
#税务师#
你好,登录电子税务局,我要办税数字账户,然后点进去就可以下载了。
阅读 594
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E选项都不能点,点没反应
小菲老师
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提问时间:05/22 10:43
#税务师#
同学,你好 看你的图片,只有ABCD的选项
阅读 594
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老师,消费税在对外销售的时候是计入税金以及附加,如果用于单位内部使用,是计入应交税费里边吗,比如我自己生产的消费品用于职工福利,视同销售,消费税计入应交税费-应交消费税吗
辜老师
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提问时间:08/11 10:18
#税务师#
也是需要计入税金及附加的
阅读 594
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老师,a选项为何是对的?不应该代扣代缴?
小天老师
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提问时间:05/10 14:45
#税务师#
您好,这个是自己申报的,单位只申报他给我们付的工资 居民个人从中国境外取得所得的,应当在取得所得的次年3月1日至6月30日内,向中国境内任职、受雇单位所在地主管税务机关办理纳税申报;在中国境内没有任职、受雇单位的,向户籍所在地或中国境内经常居住地主管税务机关办理纳税申报;户籍所在地与中国境内经常居住地不一致的,选择其中一地主管税务机关办理纳税申报;在中国境内没有户籍的,向中国境内经常居住地主管税务机关办理纳税申报。纳税人取得境外所得办理纳税申报的具体规定,另行公告。
阅读 594
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2022年税务师财务与会计必刷550题 第76页的329题第(3)问是出售部分长期股权投资,剩余的转变为其他权益工具投资,第333题第(5)问也是出售部分长期股权投资,剩余转为其他权益工具投资。问的都是应确认的投资收益,为什么前者只算出售部分的投资收益,而后者算的是出售部分和转变部分合计的投资收益?
财会老师
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提问时间:10/22 16:32
#税务师#
329题应增加一个条件:假设不考虑剩余转为金融资产的部分。 如果没有该条件的话,应与333题口径一致,是考虑剩余部分计入投资收益的金额的。
阅读 594
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现在电子税务局开发票,8月初没有申报七月的报表没有缴纳七月的税款,请问8月初能正常开具发票吗?开了有啥影响吗?
新新老师
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提问时间:08/08 09:32
#税务师#
你好,只要登录开票软件抄税以后就可以开发票了,没有影响。
阅读 594
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这个卷烟的消费税能给个总结?
暖暖老师
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提问时间:07/02 11:58
#税务师#
你好你说的税率的总结吗?
阅读 594
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注册会计师会计,股份支付分值
木木老师
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提问时间:07/01 23:01
#税务师#
你好,同学 这个通常会在5-8分之间
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请问:离职补偿金会计分录 借:管理费用—福利费 贷:银行存款 这样做对吗?
一鸣老师
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提问时间:08/06 11:48
#税务师#
借:管理费用—辞退福利 贷:银行存款
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退货算不算库存商品,现在退货流程是红字销售出库生成红字销售发票,退货入到不良品库 ,结账时这一部分退货体现在哪里? 谢谢老师,我用的是金蝶软件
郭老师
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提问时间:09/13 16:36
#税务师#
你好,退回来的这个属于库存商品,需要增加的。不良品库里面的你单独设置了吗?还是都是在库存商品里面。
阅读 594
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老师好,歺费按销售的多少比例做
东老师
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提问时间:12/27 10:37
#税务师#
你好,这个并没有具体的比例限制
阅读 594
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老师,你好,请问已经办理退休了,仍然可以上班吗,对聘用单位有什么影响吗
一鸣老师
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提问时间:11/13 14:13
#税务师#
你好,可以继续上班的,正常申报工资个税就行
阅读 594
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转让所在地不是负担所在地吗?不太明白,请老师解答
暖暖老师
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提问时间:08/21 14:10
#税务师#
你好B是不动产所在地啊
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某位于市区的鞭炮企业甲为增值税一般纳税人,主营鞭炮加工销售业务。2022年4月发生以下业务: (1)受托为县城的乙公司加工一批鞭炮,乙公司提供的原材料金额为60万元,收取不含增值税的加工费8万元,鞭炮企业甲无同类产品的市场价格。乙公司收回该批鞭炮后以不含税价100万元全部出售。 (1)应代收代缴的城建税为( )万请问老师,这个怎么计算,谢谢 ,原理是什么?
冉老师
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提问时间:10/02 21:17
#税务师#
你好,先计算消费税100*15% 城建税100*15%*5%
阅读 594
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哪位老师有《税收法制/征管/财务管理工作风险内部控制制度(试行)》这几个内部控制 专项制度 的文件啊,谢谢~,不是基本制度
薛薛老师
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提问时间:05/24 09:59
#税务师#
尊敬的学员您好!您可以在国家税务局网页查找,内容比较多。 《税收法制工作风险内部控制制度(试行)》等8个内部控制专项制度的通知》(税总发〔2017〕57号)
阅读 594
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小规模纳税人在增值税缴纳这个点上不用视同销售嘛?
文文老师
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提问时间:08/11 14:21
#税务师#
你好,具体是什么样的业务?
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老师,这个怎么做的呢?
独情
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提问时间:12/26 09:48
#税务师#
你好,这道题目选择ABC,非公开发行方式灵活性较大,发行成本低,但是发行范围小,股票变现性差,所以选项ABC正确,选项D错误。
阅读 594
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业务二题目也没有计算进项税额呀,他为什么调账的时候他要冲减进项税额呢?
玲竹老师
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提问时间:08/23 21:56
#税务师#
您好 对商业企业向供货方收取的与商品销售量、销售额挂钩(如以一定比例、金额、数量计算)的各种返还收入,均应按照平销返利行为的有关规定冲减当期增值税进项税金, 因为前期购货的时候 已经计入进项税额了 现在只需要冲减当期的就好了
阅读 594
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老师好:这条指的是0-183的无住所非居民,满183-连续不满6年的可以享受吗? ①境内受雇所得协定待遇:是指按照税收协定受雇所得条款规定,在税收协定规定的期间内境内停留天数不超过183天的对方税收居民个人,在境内从事受雇活动取得受雇所得,不是由境内居民雇主支付或者代其支付的,也不是由雇主在境内常设机构负担的,可不缴纳个人所得税。
朴老师
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提问时间:04/19 14:40
#税务师#
同学你好 你的问题是什么
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老师,你好!请问适应简易计税的退票手续费(电影院退票手续费)是按6%,还是也可以按照简易计税呢?
小筱老师
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提问时间:03/19 11:08
#税务师#
电影院退票的手续费要看该企业有没有选择简易计税,如果选择简易计税的话,税率就是3%,如果不是简易计税,是一般计税方法的就是6%
阅读 594
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老师好! 甲是A合伙企业的合伙人,也是B合伙企业的合伙人, 在A合伙企业和B合伙企业的分红,需要汇总合并按照经营所得缴纳个税吗?
玲老师
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提问时间:04/09 15:42
#税务师#
分红的单独申报就行,不用合并到一起。
阅读 594
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老师收到退回的资金账簿印花税直接冲减税金及附加吗。
东老师
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提问时间:01/10 10:30
#税务师#
嗯,这个是可以冲减税金及附加的
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老师,你好,如果企业已经完成实缴,还可以减资吗?会不会涉及到缴纳税款啊?
朴老师
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提问时间:07/30 16:08
#税务师#
同学你好 这个可以减资 不会交税
阅读 594
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老师,离婚又结婚,和前妻的孩子,填子女教育附加的时候,配偶信息怎么填写?
郭老师
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提问时间:03/20 10:21
#税务师#
你好,你要填写的话,填写前期的,你也可以不填写。
阅读 594
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