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在煤炭买卖中，购进50，开票销售50.5，这样合理吗？怎么做账务法处理？
郭老师 | 提问时间：10/09 17:19

#税务#

不合理，你的毛利润太低，实际销售额就是这些吗？

阅读 134

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电子税务局如何撤销房产税，城镇土地使用税，印花税申报？
宋生老师 | 提问时间：10/09 17:18

#税务#

你好，这个是不能撤销的，你只能更正。

阅读 131

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企业增值税/企业所得税税负率如何计算，对不同行业来说，多少税负比较合理？
宋生老师 | 提问时间：10/09 17:17

#税务#

你好这个，这个是用实际缴纳的税金除以不含税收入。你要问合适的话，你按照实际来就是合适的。每个企业的都不一样，有的企业赚钱，有的企业亏钱。

阅读 92

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非房企收到工抵房按照当时网签价8.5折卖给员工，需要交土地增值税吗，如果要交，怎么算法。请列出政策支持依据
郭老师 | 提问时间：10/09 17:17

#税务#

你好房屋市场价格有吗 8.65折低于还是高于

阅读 74

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装修费用进项能抵扣，为啥房租租金不能抵扣
小锁老师 | 提问时间：10/09 17:17

#税务#

您好，您在哪看的租金不能抵扣的啊

阅读 109

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单位出租房产，6月份签订一年的合同，6月分申报上半年租金收入房产税，申报期写的5月1日-5月30日，现在要申报下半年租金房产税，但是领导说现在没钱，暂时按月申报，可以这样吗
宋生老师 | 提问时间：10/09 17:16

#税务#

你好，这个按什么申报是不变的比如半年申报一次，那就是半年申报一次，不是你想怎么样申报就怎么样申报的。

阅读 124

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老师，请问如何以个人名义开具出租门市租赁费？？发票名称是写什么？涉及些什么税费
apple老师 | 提问时间：10/09 17:16

#税务#

同学你好！带好你的个人资料，到税局柜台去开具 1）身份证原件 2）代开票申请书（这个表税局柜台有，你到那里填写也行） 3）签订的租赁合同原件发票名称：租赁费涉及税

阅读 88

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老师您好！请教一下，电力设计服务业每个月应如何结转劳务成本？按每月的收入的比例计算还是怎么做？
宋生老师 | 提问时间：10/09 17:16

#税务#

你好是的这个成本是收入对应的

阅读 250

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请问个人独资企业，请农户帮忙种植的农产品算免税吗？
家权老师 | 提问时间：10/09 17:15

#税务#

那个算自产的，免税哈

阅读 91

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老师，招待客户购买的烟酒能不能开增值税发票抵扣
宋生老师 | 提问时间：10/09 17:14

#税务#

你好，是的，这个是不能够抵扣的。

阅读 94

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老师您好，请问一个研发项目上年度未结束，研发支出没有费用化，今年做费用化处理，还能享受加计扣除吗？在所得税汇算时，研发费用加计扣除优惠明细表里怎么填上年度那部分研发费用呢？
微微老师 | 提问时间：10/09 17:12

#税务#

您好，去年是否已经享受过了的呢？

阅读 124

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个人代开农产品（红薯）发票10万，需要交多少个税？
宋生老师 | 提问时间：10/09 17:11

#税务#

你好，这个货物转让，如果不核定征收的话就是20%。

阅读 96

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你好老师，我们第三季度开3%专票不含税销售额252427.18，税额7572.82 开1%普票416247.03 税额4162.47 开1%专票49504.95 税额495.05 那我是不是要交12230.34的增值税？
朴老师 | 提问时间：10/09 17:10

#税务#

同学你好对的是这样的

阅读 119

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假如公司6月购买了一批货物，共8250元，做成了借：库存商品，贷银行存款 7月得知这批货是用于公司自营的，不是销售的，应该进固定资产。会计分录在7月应该怎么修改哇？
家权老师 | 提问时间：10/09 17:08

#税务#

借：固定资产贷：库存商品

阅读 298

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进项发票勾选，可以勾选哪些发票？
朴老师 | 提问时间：10/09 17:06

#税务#

一、增值税专用发票 1.一般纳税人销售货物或者提供应税劳务开具的增值税专用发票，这是最常见的可勾选进项发票类型。发票上明确标注了税率、税额等信息，可用于抵扣企业的增值税销项税额。 2.机动车销售统一发票也属于增值税专用发票的一种，购买机动车时取得的该发票可以进行勾选抵扣。二、海关进口增值税专用缴款书企业进口货物时，由海关代征增值税并开具海关进口增值税专用缴款书。这份缴款书可以进行勾选确认，作为进项税额进行抵扣。三、农产品收购发票或者销售发票 1.农产品收购发票是企业向农业生产者个人收购自产农产品时开具的发票。收购企业可以按照收购发票上注明的农产品买价和规定的扣除率计算进项税额进行抵扣。 2.农产品销售发票是指农业生产者销售自产农产品适用免征增值税政策而开具的普通发票。同样，购买方可以按照发票上注明的农产品买价和规定的扣除率计算进项税额进行抵扣。四、通行费电子发票 1.收费公路通行费增值税电子普通发票可以进行勾选抵扣。这种发票是在车辆通过收费公路后，由收费单位开具的电子发票，上面注明了通行费用和税额信息。 2.桥、闸通行费发票也可以计算抵扣进项税额，但目前可能无法直接进行勾选操作，需要按照规定的计算方法进行抵扣。

阅读 130

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你好老师，上年的发票开到今年，这样的票怎么入账，是入到今年的账上，还是去年的
高辉老师 | 提问时间：10/09 17:06

#税务#

你好，金额小可以直接入到今年的账上如果金额大，之前有计提，可以冲计提的金额没有计提影响大，需要调整以前年度损益

阅读 99

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老师外管证预交税费分录怎么做啊
郭老师 | 提问时间：10/09 17:00

#税务#

借应交税费，预交增值税贷，银行存款借应交税费，城建税、地方教育教育附加贷，银行存款

阅读 88

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请问劳务费季度多少不扣税？还是关联的公司季度多少才不扣税？
高辉老师 | 提问时间：10/09 17:00

#税务#

你好，个人的800以内不扣个税的，增值税是月10万一般也不扣税公司如果是小规模月10万以内是免增值税的

阅读 101

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我公司进行个税申报，有个员工申报1000块钱，个税还要缴纳税款，是什么原因，他在其他公司也申报着个税吗
apple老师 | 提问时间：10/09 17:00

#税务#

同学你好，有可能的，在其他家也在申报同类型的个税申报。 5000的生计费，在你家系统里抓取不出来，

阅读 107

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你好，老师，我们公司有一批零时工人，每年只干半年的活，人是固定的，倒是工期就是半年，像他们的工资我是按哪种方式申报呢
高辉老师 | 提问时间：10/09 16:58

#税务#

你好，也按照工资薪金申报，另外半年如果没离职，可以按照0申报

阅读 77

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老师，公司为了促销，购买商品装饰车辆给客户需要缴纳增值税吗？要怎么做账？
小锁老师 | 提问时间：10/09 16:58

#税务#

您好，这个的话，是正常做销售费用就行，不需要缴纳增值税，这个

阅读 90

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老师，员工的社保有单位承担和个人承担部分，个人承担部分也由公司缴纳了，不扣个人的，个人这部分缴纳的时候计入什么科目
家权老师 | 提问时间：10/09 16:54

#税务#

个人社保加在工资计提比如：工资6000，单位部分社保1000，个人部分社保/个税等500也由公司承担。 1．按考勤或产量统计表计提工资6000+个人部分社保/个税500 借：管理费用/制造费用/销售费用/生产成本-工资 6500 贷：应付职工薪酬-工资6500 2.计提公司部分社保和公积金借：管理费用-社保费-各项社保，公积金1000 贷：应付职工薪酬——各项社保，公积金（企业部分）1000 3.发放工资时扣社保和个税借：应付职工薪酬——工资 6500 贷：其他应付款—各项社保，公积金（个人部分）500 应交税费——应交个人所得税30 库存现金／银行存款5970 4上交杜保借：应付职工薪酬——各项社保，公积金（企业部分）1000 其他应付款—社保，公积金（个人部分）500 贷：库存现金/银行存款1500 5上交个人所得税：申报工资收入6500，专项扣除填个人社保500 借：应交税费——应交个人所得税30 贷：银行存款30

阅读 238

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老师，小型微利企业人数判定包含申报的劳务费人员吗？
文文老师 | 提问时间：10/09 16:54

#税务#

若劳务费人员按工资个税申报了，会计算的

阅读 71

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老师请问我们是好多商户在一层，然后要发票，物业统一开一张合计的发票，我就把电费总发票复印了，然后写个情况说明，其中我们家电费是多少多少，然后他们家物业盖个章证明情况属实，我这样可以走账不？税前扣除可以不？
郭老师 | 提问时间：10/09 16:53

#税务#

你好，不可以的，需要让对方给你出分割单，需要盖章的。

阅读 71

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老师，红冲跨年的发票，需要按折扣率红冲，假如原价398折后价176是不是176/398=0.4422110553 按折扣红冲的话，是不是44%
家权老师 | 提问时间：10/09 16:53

#税务#

折扣率应该是56%的哈

阅读 80

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老师，我想问一下，我填的服务、不动产和五星资产的金额已经超过30万了，为什么还是免税啊
朴老师 | 提问时间：10/09 16:53

#税务#

出现这种情况可能有以下原因：一、小规模纳税人的免税政策如果企业是小规模纳税人，可能适用相关免税政策。目前，小规模纳税人发生增值税应税销售行为，合计月销售额未超过 10 万元（以 1 个季度为 1 个纳税期的，季度销售额未超过 30 万元）的，免征增值税。这里的销售额包括货物及劳务销售额和服务、不动产和无形资产销售额合并计算。虽然服务、不动产和无形资产的销售额超过了 30 万，但如果与货物及劳务销售额合计后仍符合免税条件，就可以享受免税。例如，若企业本季度货物及劳务销售额为负数或者较低金额，与服务、不动产和无形资产销售额合计后未超过 30 万元（按季纳税）或 10 万元（按月纳税），则可享受免税政策。二、特定业务的免税规定可能企业的业务属于特定的免税范围。比如，某些小微企业的特定业务、符合条件的出口业务等可能享受免税政策。在题目中，有 “小微企业免税销售额” 400,000.00 元，可能企业符合小微企业的认定标准且业务属于免税范围内，从而使得即便服务、不动产和无形资产销售额超过 30 万仍能享受免税。

阅读 297

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老师，公司无偿给免税单位使用一部分房产，请问这部分房产房产税怎么交
文文老师 | 提问时间：10/09 16:50

#税务#

可按从价计征方式申报房产税

阅读 300

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我司是租赁行业，2024年将房屋拆除重建，没有租赁收入，有进项（工程+材料款），印花税如何申报呀？
文文老师 | 提问时间：10/09 16:48

#税务#

进项，可按购销合同申报

阅读 99

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老师我刚才进行申报印花税缴费失败、提示被锁定去缴款凭证处理在哪里找这个功能？
April老师 | 提问时间：10/09 16:47

#税务#

同学你好如果申报印花税缴费失败且提示被锁定，不同地区的电子税务局系统可能在功能位置和操作上略有差异，但通常可以按以下途径尝试找到相关的缴款凭证处理功能或解决办法： 1、电子税务局系统内查找：交易失败处理模块：部分地区的电子税务局有专门的 “交易失败处理” 或类似名称的模块。您可以登录电子税务局后，在申报缴税相关的菜单区域仔细查找，进入该模块后查看是否有关于此次印花税缴款的解锁或处理功能。比如在河北地区的电子税务局，若遇到这种情况，在 “交易失败处理” 页签中会有相应的解锁操作选项。税款缴纳记录或查询模块：在电子税务局的税款缴纳记录或查询相关功能区域，查找该笔印花税的申报缴纳记录。有的系统可能在查询到该记录后，会提供相应的处理操作按钮，如解锁、重新缴款等。 2、联系税务机关：拨打税务热线：可以拨打当地的税务服务热线 12366，向客服人员说明您的情况，咨询关于印花税缴款被锁定的处理方法以及如何找到缴款凭证处理的相关功能。前往税务大厅：如果在电子税务局上无法找到有效的解决办法，建议您携带税务登记证副本及相关的申报表等资料，前往当地的税务大厅，向税务工作人员说明情况，让他们协助处理。

阅读 225

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利润总额计算公式最后一个扣减的58是啥？？？？
宋生老师 | 提问时间：10/09 16:47

#税务#

你好这个没有其他条件，确认不了。

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