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老师建筑公司盈亏比例怎么计算?
宋生老师
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提问时间:11/14 09:38
#建筑#
你好,用净利润除以营业收入。
阅读 145
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我们是小规模建筑公司,比如我们是C公司,包了B公司的的活,B公司是从他的甲方也就是业主方A公司那包的,A公司和B公司由于一些原因现在才签合同,事实是我们从7-8月份都已经给B公司干这个活了,我们公司和B公司的可以在B和A没有签合同之前签合同吗?也就是事实的7-8月份
波德老师
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提问时间:11/13 21:39
#建筑#
你好,按实际情况是可以的,就看B那是否同意
阅读 162
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一般纳税人,增值税一般税负率在2个点左右,企业所得税几个点合适?
文文老师
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提问时间:11/13 18:07
#建筑#
企业所得税税负在2%左右
阅读 163
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煤炭运输司机工资,加油,过路费怎么做账
宋生老师
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提问时间:11/13 17:27
#建筑#
你好这个你可以计入主营业务成本,人工费,加油费。路桥费
阅读 170
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请问老师,符合中型企业的条件是什么? 我们公司的不含税开票收入是:36396512.5(元) 含税销项开票金额是:39701007.6(元)
宋生老师
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提问时间:11/13 17:16
#建筑#
你好,税法和会计上没有中型企业的标准 只有小微企业和非小微企业。
阅读 201
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建筑企业,经常买东西没有发票,除了多交企业所得税外还有什么影响吗?
文文老师
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提问时间:11/13 17:13
#建筑#
除了多交企业所得税外,没有什么影响
阅读 162
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老师,施工企业先开全额收入票,工程工期两年,成本暂估跨年了还没完工,没取得成本发票咋办,红冲重新暂估吗
宋生老师
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提问时间:11/13 17:03
#建筑#
你好,是的,操作就是这样子的。
阅读 168
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你好老师,如果是8月份接的工程,是按每月的工程进度结算款,9月份申报的8月1号到9月12日的工程进度,然后这个月让开票了,这个月月底需要把工程施工合同成本全部结转还是直接结转8月1号到9月12号的工程施工合同成本
暖暖老师
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提问时间:11/13 16:33
#建筑#
你好,是直接结转8月1号到9月12号的工程施工合同成本
阅读 172
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银行借款利息怎么记账
刘艳红老师
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提问时间:11/13 16:27
#建筑#
您好,这个计入财务费用就可以
阅读 166
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老师,请问一下去年好几个月的工资攒到一起每个人有2万多。但今年10月份才发了,之前班组长没提供工资表。所以个税也一直没申报,现在个税怎么申报?入职日期填哪一个月?还是要更正去年的个税?
宋生老师
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提问时间:11/13 16:14
#建筑#
你好,正规的做法,就是去更正去年的
阅读 171
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经营范围有建筑劳务分包,但是没有劳务资质,能开劳务费发票吗
堂堂老师
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提问时间:11/13 15:44
#建筑#
如果没有劳务资质,按照规定是不能开具劳务费发票的。建议完善相关资质,以符合法律规定。
阅读 168
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老师这个资金账簿是啥
文文老师
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提问时间:11/13 15:34
#建筑#
是指实收资本+资本公积申报印花税税目
阅读 170
收藏 0
老师实收资本的印花税税目是啥?我们企业增资了要不要交印花税
家权老师
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提问时间:11/13 15:26
#建筑#
收资本的印花税税目是营业账簿,增资到账就要交
阅读 173
收藏 1
请问与建筑施工单位签订设计施工一体化合同怎么记账合规,发票可以一全部由建筑施工单位开具吗
小智老师
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提问时间:11/13 14:57
#建筑#
当然,与建筑施工单位签订的设计施工一体化合同可以由该单位开具一张发票,包括设计和施工的费用。在记账时,可以将这笔费用按照合同约定的比例分别记入相应的会计科目,如“建筑工程”和“设计费用”等。这样既符合会计准则,也方便管理和核算。
阅读 181
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建筑企业为什么要收施工班组6%的税费和6%的管理费呢
文文老师
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提问时间:11/13 14:50
#建筑#
没有依据,自行决定收取的
阅读 379
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煤矿资源税的计税依据是怎么计算
暖暖老师
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提问时间:11/13 14:27
#建筑#
煤矿资源税的计税依据根据计征方式不同而有所区别,主要有从价计征和从量计征两种。具体如下: 1. 从价计征: - 计税依据:应税煤炭产品的销售额。这里的销售额是指纳税人销售应税煤炭产品向购买方收取的全部价款和价外费用,但不包括收取的增值税销项税额。需要注意的是,煤炭资源税从价定率计税的销售额,与增值税计税的销售额存在不一致,计算资源税时,自采未税原煤加工洗选煤的销售额需要用规定的折算率进行折算,增值税则不需要折算。同时,煤炭资源税的销售额不包括出场(厂)后运输、储备等费用。 - 计算公式:应纳税额 = 销售额 × 适用税率。 - 特殊情况的计税依据: - 销售原煤来源混淆:纳税人将自采原煤与外购原煤(包括煤矸石)进行混合后销售的,应当准确核算外购原煤的数量、单价及运费,在确认计税依据时可以扣减外购相应原煤的购进金额。计税依据 = 当期混合原煤销售额 - 当期用于混售的外购原煤的购进金额;外购原煤的购进金额 = 外购原煤的购进数量 × 单价。 - 生产洗选煤的原煤来源混淆:纳税人以自采原煤和外购原煤混合加工洗选煤的,应当准确核算外购原煤的数量、单价及运费,在确认计税依据时可以扣减外购相应原煤的购进金额。计税依据 = 当期洗选煤销售额 × 折算率 - 当期用于混洗混售的外购原煤的购进金额;外购原煤的购进金额 = 外购原煤的购进数量 × 单价。 2. 从量计征: - 计税依据:应税产品的销售数量。纳税人开采或者生产应税产品的实际销售数量和视同销售的自用数量都属于销售数量的范畴。 - 计算公式:应纳税额 = 销售数量 × 单位税额。对于无法准确提供应税产品销售数量的,以应税产品的产量或者主管税务机关确定的折算比换算成的数量为计征资源税的销售数量。
阅读 181
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建筑企业,11月异地报验,请问预交税款在几月?小规模季度纳税人?
宋生老师
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提问时间:11/13 13:38
#建筑#
你好,,预交税金你在11月就可以了。
阅读 173
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老板在2个公司。每个公司每月收入分别4000。怎样申报个税?
刘艳红老师
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提问时间:11/13 13:30
#建筑#
您好,两个公司分别填4000就可以
阅读 167
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申请印花税的依据是合同额,可否分次按开票额申请即花税
刘艳红老师
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提问时间:11/13 11:26
#建筑#
您好,这个是按合同一次申报的
阅读 171
收藏 0
开票开建筑服务工程服务 和劳务费有啥区别吗?我们是劳务公司分包公司 按规定说我们给甲方开票是不是应该开劳务票 但是我们公司一直开的建筑服务工程服务
家权老师
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提问时间:11/13 11:21
#建筑#
你们提供的是劳务就开建筑服务*建筑劳务
阅读 351
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你好,老师,建筑服务*场地平整这种发票可以做成本吗
文文老师
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提问时间:11/13 09:49
#建筑#
建筑服务*场地平整这种发票可以做成本
阅读 173
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老师您好,我们公司的股东原来有两个,这个是原股东办营业执照的时候填写的认缴日期,11月12号办理的更换法人,13号也就是今天想办理股权转让,但我不知道这个认缴日期怎么填,是填和原来一样的,还是填法人变更当天的日期呢?
小菲老师
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提问时间:11/13 09:07
#建筑#
同学,你好 这个认缴日期怎么填,是填和原来一样的 对,填原来一样的
阅读 171
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老师你好,建筑企业农民工账户代发工资转给个人是不是需要申报个个税?
宋生老师
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提问时间:11/13 08:38
#建筑#
你好,是的,是需要申报的。
阅读 178
收藏 0
小规模劳务公司,修改了2020年的工人个人所得税申报,减少了工资。怎么做账务处理??需要修改2020年申报的哪些表??
郭老师
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提问时间:11/12 22:13
#建筑#
借应付职工薪酬工资 贷利润分配未分配利润 当时发了工资退回来了吗 修改职工薪酬明细表减少实际金额和税收金额
阅读 211
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老师:请问交通设施有限公司需要注意哪些事项?做账的流程有什么不一样吗?
廖君老师
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提问时间:11/12 21:46
#建筑#
您好,注意事项都差不多:按时申报,增值税不要延期确认(不以开票为确认时点,收入确认时点到了就要确认收入) 做账流程都是一样的哦,
阅读 195
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老板让我查一个供应商在这么项目上做了多少成本 我是查应付账款还是查主营业务成本
小锁老师
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提问时间:11/12 21:29
#建筑#
您好,这个是主营业务成本的
阅读 204
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老师,开具的增值税专用发票跨月对方说要红冲,但是只寄回发票联,抵扣联没有寄回这样可以吗?
家权老师
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提问时间:11/12 16:55
#建筑#
没有抵扣那个都要寄回的
阅读 184
收藏 1
老师,我们是交通局下级单位(公路养护工程有限公司)现在给县村道搜损维修,发生费用:混凝土、碎石、人工、技术等费用。它不归属于哪一个工程项目。这个应该做公告分录?多谢老师
宋生老师
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提问时间:11/12 16:54
#建筑#
你好,这个还是有项目的。比如XX乡道,XX县道
阅读 197
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预收款可以抵扣劳务分包款,是因为预收款涉及的业务已经实际发生,且分包款项作为预收业务的一部分已经支付,因此可以在计算预收款的应纳税额时抵扣这部分款项。 老师您好,这段话里面预收款涉及的业务已经实际发生什么意思,分包为什么也存在了
小智老师
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提问时间:11/12 15:49
#建筑#
你好!这里“预收款涉及的业务已经实际发生”意味着公司已经提供了与预收款相关的服务或产品。至于“分包款项作为预收业务的一部分已经支付”,则表示这部分服务或产品是由第三方分包商提供的,因此分包费用实际上是完成这些业务的一部分成本。
阅读 191
收藏 1
小规模纳税人,跨县提供建筑服务,当月需要预交税款吗?
文文老师
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提问时间:11/12 15:36
#建筑#
若建筑服务金额不超过10万,不用预缴
阅读 191
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