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老板自己的电脑,拿给公司用,没有发票,怎么做账?
刘艳红老师
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提问时间:11/14 12:58
#建筑#
您好,不用做账,到时不用了,还给老板
阅读 147
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新成立公司,老板用自己的设备做公司用。没发票,怎么做账?
小菲老师
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提问时间:11/14 12:46
#建筑#
同学,你好 是算投资吗?
阅读 150
收藏 0
老师,工程机械租赁公司,对外开发票后,一般都能取得什么样的成本发票呢?缺进项啊!
郭老师
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提问时间:11/14 12:45
#建筑#
机械租赁 或者机械发票
阅读 155
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新成立的建筑公司,使用的固定资产是老板朋友公司给的,没有发票,怎样做账务处理?怎样做会计分录?
郭老师
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提问时间:11/14 12:22
#建筑#
白送的吗 借固定资产 贷营业外收入 按现在的市场价格 次月折旧 不能抵扣所得税
阅读 153
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老师税务师考过一门需要继续教育吗
宋生老师
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提问时间:11/14 11:34
#建筑#
你好,没有这样子的规定。所以还是需要的。
阅读 164
收藏 1
**公司交社保的还需要做工资吗
MI 娟娟老师
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提问时间:11/14 11:13
#建筑#
你好,需要做工资表
阅读 162
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老师您好,向您咨询一个问题,9月份的时候有个专票做到福利费了,我申报的时候做了进项税额转出,但是10月份对方又做了冲红,现在申报的时候进项转出又提出来了,我该怎么处理
小菲老师
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提问时间:11/14 11:08
#建筑#
同学,你好 现在申报的时候进项转出又提出来了 这个自己手动改成0
阅读 165
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老师,劳务分包方给总包方开了 158000的发票,农民专户代发了 132000的工资。我们是分包方,我们给工人申报了工资,代扣了个税。但是工资是从专户发的。这个计提和发放的分录怎么做?个税是2358元
廖君老师
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提问时间:11/14 11:04
#建筑#
您好,我们是差额征收的 借:应收账款158000 贷:主营业务收入 158000/1.06 应交税费-应交增值税158000/1.06 *6% 借:主营业务成本-工资 (132000+2358)/1.06 应交税费-应交增值税(132000+2358)/1.06 *6% 贷:应付职工薪酬-工资 13200+2358 借::应付职工薪酬-工资 2358 贷:应交税费-代扣代缴个人所得税 2358 借:应付职工薪酬-工资 132000 贷:应收账款 132000
阅读 168
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学校属于是教府部门,我们给他们开了专票,这块对于我们销售方有没有税务风险?
文文老师
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提问时间:11/14 11:03
#建筑#
可能会存在对方无法勾选抵扣,形成滞留票预警
阅读 162
收藏 1
注册了一个劳务的个体工商户,法人和一个工人买社保,这种情况,这两个人要申报工资薪金吗?刚申报工资薪金,提示没有核定税种,只有个人所得税经营所得这个税种。
宋生老师
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提问时间:11/14 10:20
#建筑#
你好你申报工资的话是需要买社保的。
阅读 164
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自然人税局代开挖机租赁费发票需要上的税有哪些,税率多少?包工头自然人税局代开劳务费发票税率是多少?是否只要完税证明上个人所得税缴纳了就好
耿老师
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提问时间:11/14 10:03
#建筑#
你好!自然人税局代开挖机租赁费发票需要上的税包括增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加和个人所得税。包工头自然人税局代开劳务费发票税率是1%。只要完税证明上个人所得税缴纳了并不足够,还需依法履行其他税费的缴纳义务。 自然人税局代开挖机租赁费发票需要上的税 1. 增值税:根据《财政部 税务总局关于明确增值税小规模纳税人减免增值税等政策的公告》(2023年第1号)规定,自2023年1月1日至2027年12月31日,对增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税。此外,个人每次(日)销售额500元以下的免征增值税。 2. 城市维护建设税:以实际缴纳的增值税为计税基础,所在地在市区的,税率为百分之七;纳税人所在地在县城、镇的,税率为百分之五;纳税人所在地不在市区、县城或者镇的,税率为百分之一。可以享受最高50%的减征。 3. 教育费附加:依据实际缴纳的增值税为计税基础,月销售额金额不超过10万元(按季度纳税的季度销售额不超过30万元)的缴纳义务人,免征教育费附加。超过10万元的可以和城市维护建设税一起享受最高50%的减征。 4. 地方教育附加:与教育费附加类似,以实际缴纳的增值税为计税基础,征收率为2%,同样可以享受相应的减免政策。 5. 个人所得税:由支付方依照《国家税务总局关于发布<个人所得税扣缴申报管理办法(试行)>的公告》预扣预缴。居民个人办理年度综合所得汇算清缴时,应当依法计算劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得的收入额,并入年度综合所得计算应纳税款,税款多退少补。 包工头自然人税局代开劳务费发票税率 包工头自然人税局代开劳务费发票的税率也是按照增值税小规模纳税人的政策执行,即减按1%征收率征收增值税。需要注意的是,这一税率适用于提供劳务的自然人,且销售额未达到增值税起征点的情况。如果销售额超过了增值税起征点,则需要全额计算缴纳增值税。 是否只要完税证明上个人所得税缴纳了就好 不完全是。虽然个人所得税是由支付方预扣预缴,但自然人在代开发票环节还需要缴纳其他税费,如增值税、城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等。这些税费都是基于实际缴纳的增值税为计税基础进行计算的。因此,自然人在代开发票时,需要依法履行所有税费的缴纳义务,而不仅仅是个人所得税。
阅读 170
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代分包方代发工资,请问需要对方提供什么资料?
郭老师
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提问时间:11/14 10:02
#建筑#
你好,需要出一个委托书,委托对方发工资的证明,然后最好让对方复印一份银行回单。
阅读 153
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工地上挖机师傅日结人工费要怎么报账
家权老师
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提问时间:11/14 09:59
#建筑#
那个计入工程施工-人工费
阅读 153
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进项是吨 现在要开立方米 怎么换算
朴老师
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提问时间:11/14 09:56
#建筑#
同学你好 这个要看一吨是多少立方米 得你们自己测量
阅读 151
收藏 1
请问我们公司成立个体户,个体户是益阳的,但是项目在南昌,这种情况我们个体户代开工程技术服务*劳务的发票上备注项目地和项目名称,可行吗?
宋生老师
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提问时间:11/14 09:55
#建筑#
你好是的,是需要的。而且还要开外经证
阅读 166
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老师建筑公司盈亏比例怎么计算?
宋生老师
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提问时间:11/14 09:38
#建筑#
你好,用净利润除以营业收入。
阅读 151
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我们是小规模建筑公司,比如我们是C公司,包了B公司的的活,B公司是从他的甲方也就是业主方A公司那包的,A公司和B公司由于一些原因现在才签合同,事实是我们从7-8月份都已经给B公司干这个活了,我们公司和B公司的可以在B和A没有签合同之前签合同吗?也就是事实的7-8月份
波德老师
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提问时间:11/13 21:39
#建筑#
你好,按实际情况是可以的,就看B那是否同意
阅读 168
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一般纳税人,增值税一般税负率在2个点左右,企业所得税几个点合适?
文文老师
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提问时间:11/13 18:07
#建筑#
企业所得税税负在2%左右
阅读 169
收藏 0
煤炭运输司机工资,加油,过路费怎么做账
宋生老师
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提问时间:11/13 17:27
#建筑#
你好这个你可以计入主营业务成本,人工费,加油费。路桥费
阅读 176
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请问老师,符合中型企业的条件是什么? 我们公司的不含税开票收入是:36396512.5(元) 含税销项开票金额是:39701007.6(元)
宋生老师
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提问时间:11/13 17:16
#建筑#
你好,税法和会计上没有中型企业的标准 只有小微企业和非小微企业。
阅读 207
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建筑企业,经常买东西没有发票,除了多交企业所得税外还有什么影响吗?
文文老师
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提问时间:11/13 17:13
#建筑#
除了多交企业所得税外,没有什么影响
阅读 168
收藏 0
老师,施工企业先开全额收入票,工程工期两年,成本暂估跨年了还没完工,没取得成本发票咋办,红冲重新暂估吗
宋生老师
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提问时间:11/13 17:03
#建筑#
你好,是的,操作就是这样子的。
阅读 175
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你好老师,如果是8月份接的工程,是按每月的工程进度结算款,9月份申报的8月1号到9月12日的工程进度,然后这个月让开票了,这个月月底需要把工程施工合同成本全部结转还是直接结转8月1号到9月12号的工程施工合同成本
暖暖老师
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提问时间:11/13 16:33
#建筑#
你好,是直接结转8月1号到9月12号的工程施工合同成本
阅读 178
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银行借款利息怎么记账
刘艳红老师
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提问时间:11/13 16:27
#建筑#
您好,这个计入财务费用就可以
阅读 172
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老师,请问一下去年好几个月的工资攒到一起每个人有2万多。但今年10月份才发了,之前班组长没提供工资表。所以个税也一直没申报,现在个税怎么申报?入职日期填哪一个月?还是要更正去年的个税?
宋生老师
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提问时间:11/13 16:14
#建筑#
你好,正规的做法,就是去更正去年的
阅读 177
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经营范围有建筑劳务分包,但是没有劳务资质,能开劳务费发票吗
堂堂老师
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提问时间:11/13 15:44
#建筑#
如果没有劳务资质,按照规定是不能开具劳务费发票的。建议完善相关资质,以符合法律规定。
阅读 174
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老师这个资金账簿是啥
文文老师
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提问时间:11/13 15:34
#建筑#
是指实收资本+资本公积申报印花税税目
阅读 176
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老师实收资本的印花税税目是啥?我们企业增资了要不要交印花税
家权老师
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提问时间:11/13 15:26
#建筑#
收资本的印花税税目是营业账簿,增资到账就要交
阅读 179
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请问与建筑施工单位签订设计施工一体化合同怎么记账合规,发票可以一全部由建筑施工单位开具吗
小智老师
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提问时间:11/13 14:57
#建筑#
当然,与建筑施工单位签订的设计施工一体化合同可以由该单位开具一张发票,包括设计和施工的费用。在记账时,可以将这笔费用按照合同约定的比例分别记入相应的会计科目,如“建筑工程”和“设计费用”等。这样既符合会计准则,也方便管理和核算。
阅读 187
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建筑企业为什么要收施工班组6%的税费和6%的管理费呢
文文老师
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提问时间:11/13 14:50
#建筑#
没有依据,自行决定收取的
阅读 385
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