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老师,公司买车回来夜魔侠做账,怎么报税,电车免购置税是当月申报还让我下月申报
宋生老师
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提问时间:06/18 10:12
#税务师#
你好,免购置税,可以不用申报
阅读 7029
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这个解析没看懂,购买伪造的又虚开或出售,,第一题解析按三罪 为什么解析2非法购买又虚开按虚开,又出售又按出售而非法购买又虚开和购买伪造和出售伪造并罚了呢
CC橙老师
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提问时间:05/28 22:07
#税务师#
你好,就是用伪造的发票开票给别人
阅读 7019
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税法上的销售营业收入是指哪些呢?老是记不住
bamboo老师
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提问时间:05/18 08:43
#税务师#
您好 销售(营业)收入主要由三部分组成: 一是会计上的主营业务收入,二是会计上的其他业务收入,三是所得税中的视同销售收入。
阅读 7018
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老师,4月开劳务发票,5月预缴增值税及附加税4月怎么入账,5月报4月的税怎么报增值税和附件税
郭老师
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提问时间:05/18 10:04
#税务师#
你好一般计税的吗?
阅读 7017
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老师 请问一下,个人股东无偿借款给公司,需要缴纳增值税吗?我在税一书上说是不交,但是在涉税实务上又说要缴纳,这张图片就是涉税实务上面的,涉税实务上面写的是公司向个人借款利息需要去税务局代开发票,意思就是要缴纳增值税
廖君老师
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提问时间:06/17 20:54
#税务师#
您好,1.个人股东无偿借款”给“公司,不交税,是公司也不入这个财务费用, 2.图中是公司要税前扣除,没 有发票的成本费用是不能税前扣除的,那个人要去开票,就要交增值税
阅读 7016
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就是我们是做贸易行业的 买卖家居 一进一出 然后还有一种销售模式是跟一个项目签到了合同 这个项目需要很多家居 我们公司会直接跟供应商拿货再送到项目那边去 中间产生一部分买材料的费用 用于安装用的 这个材料我做什么科目?
谢谢老师
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提问时间:05/18 14:15
#税务师#
这个材料暂时放在原材料,领用后,计入工程施工科目
阅读 7011
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1)事项(1)属于会计政策变更,因此调整的应该是2023年年初报表相关数据 原政策下账面价值=1800-1800÷15×2=1560(万元),计税基础=1800-1800÷20×2=1620(万元),企业确认递延所得税资产=(1620-1560)×25%=15(万元);新政策下账面价值为1700万元,与计税基础之间的差额确认递延所得税负债=(1700-1620)×25%=20(万元)因此会计政策变更的累积影响数=1700-1560-15-20=105(万元),对于年初未分配利润的影响额为94.5(105×90%)万元。 老师,这个解析我不明白?累计影响数怎么是-15-20不是应该-15+20吗
月亮老师
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提问时间:05/18 15:31
#税务师#
你好,会计分录是借:递延所得税资产15 贷:所得税费用15 借:所得税费用20 贷:递延所得税负债20,对所得税费用科目的累计影响数是-15-20
阅读 6995
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老师,问一下,有挂在公司名下的车,但是车是个人交的费用,可以作为公司的实收资本吗?定为实缴嘛?
宋生老师
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提问时间:06/18 11:46
#税务师#
你好,车是个人交的费用是什么意思?
阅读 6986
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#提问#老师,增值税一般纳税人购入原木生产用于本厂机械设备的包装箱,这种情况计算允许抵扣的农产品进项税额按10%扣除还是按9%扣除?为什么?
miao
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提问时间:06/18 09:56
#税务师#
农产品深加工企业购进用于生产销售或委托受托加工13%税率货物的农产品可以在生产领用时加计1%的进项税额,也就是合计按照10%扣除率进行加计扣除进项税额
阅读 6976
收藏 25
老师对公户其他个人转款 实际是老板私人找个人借的,用于公司的款可以吗
宋生老师
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提问时间:05/18 09:03
#税务师#
你好!可以的,可以这样
阅读 6973
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为什么董事会提出盈余公积的提取是日后调整事项?
小林老师
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提问时间:06/18 08:58
#税务师#
你好,按照公司法规定,公司分配当年税后利润时,应当提取利润的百分之十列入公司法定公积金(即会计上所说的法定盈余公积)。因此,提取法定盈余公积本质上是企业的法定义务,是资产负债表日已经存在的义务,满足日后调整事项的定义,只不过当时没有计算出净利润而没有提取,所以日后期间真正提取时,应作为日后调整事项来处理。
阅读 6958
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老师,劳务费3个点外地工程企业所得税预缴怎么计算
邹刚得老师
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提问时间:05/18 13:24
#税务师#
你好,如果是纯劳务,不需要预缴所得税 如果是建筑施工,预缴所得税=不含税金额*企业所得税预征率
阅读 6952
收藏 0
老师,请问一下。之前我们营业执照是1000万,然后之前有做实收资本700多万。后面22年进行变更500注册资本,那现在的话审计 这边让我调账。我是直接在23年12月做一笔,借:实收资本200万 贷:资本公积200万。这样做下来,会不会有相关涉税的风险?
小菲老师
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提问时间:05/18 14:24
#税务师#
同学,你好 这个不要紧
阅读 6949
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之前上任会计做1到3月份该员工工资4800元但是我申报4月份填写该员工工资4800元系统带出上期累计收入14400加本期4800元带出个税426元,老师没到个税起征点咋还交个税了。
廖君老师
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提问时间:05/18 15:03
#税务师#
您好,您看一下员工的入职日期是不是不对,应该是1月入职的才能扣4个5000元
阅读 6946
收藏 29
老师,什么企业进项税留底,进项税留底怎么做账和报税,进项税留底什么时候退税
郭老师
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提问时间:05/18 07:34
#税务师#
你好,只要进项大于小项都会有留底 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项
阅读 6941
收藏 1
请问c项为什么错误?
婵老师
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提问时间:06/18 11:11
#税务师#
流动资产合计资产满足以下条件之一应归为流动资产:(1)预计在一个正常营业周期中变现、出售或耗用,主要包括存货、应收账款等;(2)主要为交易目的而持有;(3)预计在资产负债表日起一年内(含一年)变现;(4)自资产负债日起一年内,交换其他资产或清偿负债的能力不受限制的现金或现金等价物。 C选项并不是归为流动资产的条件之一
阅读 6935
收藏 1
老师您看着这个a答案为什么不真确
波德老师
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提问时间:05/18 07:34
#税务师#
同学你好,选项a可能不是故意行为,不构成偷税
阅读 6919
收藏 2
请问税务申报的季度报表利润表的本期数跟上期数是怎么填?比如2季度报表,本期数是填4-6月的合计金额?上期数据是不是1-3月的合计金额?
小林老师
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提问时间:07/29 00:04
#税务师#
您好,根据您的题目,本期数是填当年4-6月的合计金额,上期数据是填写上年4-6月的合计金额
阅读 6908
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老师,请问保安服务费发票,大类可以开“生活服务*服务费”吗
文文老师
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提问时间:06/18 11:31
#税务师#
保安服务属于现代服务-商务辅助服务-安全保护服务
阅读 6891
收藏 0
请问在这道题中,为何明明属于转让旧房且能够取得评估价格的情况,但在准予扣除项目中却并未扣除取得土地使用权所支付的地价款呢?
税法老师
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提问时间:02/08 15:54
#税务师#
没有实际发生取得土地的成本,直接是购买的房产,所以没有办法扣除地价款。
阅读 6875
收藏 29
开了发票以后再确认收入应该如何账务处理
易 老师
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提问时间:04/24 11:57
#税务师#
同学您好您好,借:应收账款,贷:主营业务收入,应交税金-应交增值税(销项税额)借:主营业务成本,贷:库存商品
阅读 6869
收藏 0
小朵老师这个b答案不懂,工程物资不属于在建工程吗
余倩老师
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提问时间:06/18 16:11
#税务师#
你好,不好意思点快了,你可以重新提问哈。我给你的解答是,工程物资没领用前,属于存货性质的,领用后再计入在建工程。
阅读 6867
收藏 0
管理中小苗人员工资有个结算:平时已经帮忙代扣代缴社保了, 这部分已经记账进中小苗成本了。 年度增粗一次性结算在扣回当年已垫付的社保费(全额:含个人和单位部分),后面这部分怎么记账 是不是要剔除工资总额—社保费才做计提。
meizi老师
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提问时间:02/02 17:31
#税务师#
你好; 不是的; 个人社保金额的话 ; 在计提工资的时候如果你之前把个人社保部分已经计提过了; 就得减去的
阅读 6862
收藏 29
老师您好,5月公司支付货款,应该付给A供货商,(5月份系统已做账分录 借应付A 贷 银存 ),查账时发现错付给了B供货商,后6月B供货商将款如数退回,请问我公司付款和收到退款应该如何做账呢
郭老师
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提问时间:06/18 12:51
#税务师#
刚才我是不是给你回复了,借银行存款贷应付账款A。如果你5月份的不修改的话,你直接做这个错的。
阅读 6858
收藏 29
老师,4月异地开劳务发票,5月预缴增值税及附加税,5月报4月的税怎么申报增值税及附加税
宋生老师
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提问时间:05/18 09:10
#税务师#
你好!4月借应收账款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 5月借税金及附加 贷应交税费-应交城建税/教育费附加等 然后,借应交税费-应交城建税/教育费附加等 应交税费-应交增值税 贷银行存款 5月份要正常填入收入申报,就行。填入开票收入
阅读 6855
收藏 22
老师好,图片上为什么是减20?
吴卫东老师
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提问时间:06/18 10:36
#税务师#
21年亏损40 22年盈利20 23年可以弥补的亏损就是20 所以减掉20
阅读 6854
收藏 0
你好老师,简易计税 3% 减按 2% 征收该怎么算啊
家权老师
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提问时间:06/18 16:54
#税务师#
就是含税金额/1.03*0.02交税 开普票3%,按2%交税
阅读 6840
收藏 29
注销公司,账上有预收账款需要交税吗?注销公司的流程有哪些?
耿老师
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提问时间:05/18 20:37
#税务师#
你好!注销公司的流程包括以下几个步骤: 1. 成立清算组:公司因法定事由而解散的,应当在解散事由出现之日起十五日内成立清算组,开始清算。有限责任公司的清算组由股东组成;股份有限公司的清算组由董事或者股东大会确定的人员组成。 2. 通知债权人、登记债权:清算组应当自成立之日起十日内将公司解散清算事宜书面通知全体已知债权人,并于六十日内在全国或省级有影响力的报纸上公告。债权人应当自接到通知书之日起三十日内,未接到通知书的自公告之日起四十五日内,向清算组申报其债权。清算组应当对债权进行登记。在申报债权期间,清算组不得对债权人进行清偿。 3. 制定清算方案:清算组在清理公司财产、编制资产负债表和财产清单后,应当制定清算方案,并报股东会、股东大会或者人民法院确认。 4. 分配财产:公司财产在分别支付清算费用、职工的工资、社会保险费用和法定补偿金,缴纳所欠税款,清偿公司债务后的剩余财产,按照股东的出资比例分配。公司财产在未依照前款规定清偿前,不得分配给股东。 5. 制定清算报告:公司清算结束后,清算组应当制作清算报告,报股东会、股东大会或者人民法院确认,并报送公司登记机关,申请注销公司登记。 6. 办理注销登记:公司被吊销营业执照责令关闭撤销后,尚未办理注销登记的,必须在年报截止日期前办理注销登记,逾期不办理的,由登记机关依法依规作出处理。 预收账款转为营业外收入影响当期企业所得税
阅读 6839
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您好请问下现金流量表中经营性现金流负数是怎么回事
郭老师
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提问时间:06/18 19:12
#税务师#
你好 支付的大于收到的了
阅读 6828
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个人与电子商务经营者订立的电子订单不需要缴纳印花税,那电子商务经营者需要交与个人订立的电子订单这部分的印花税吗?
苍鹭老师
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提问时间:06/18 18:14
#税务师#
电子商务经营者需要交与个人订立的电子订单这部分不交印花税。
阅读 6827
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