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老师,这个题,视同销售这没明白,俩个问号这里,合计调增30,是说会计利润吧.上面说收入纳税调增180万元,确认成本纳税调减150万元,再哪张报表上调整呢?第二个问号扣除类调整项目的其他栏次中调减30又是什么意思?
小林老师
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提问时间:09/14 14:59
#税务师#
您好,正在给您回复,谢谢
阅读 559
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公司因无法偿还泰山公司4 000万元货款,于2011年8月1日与泰山公司签定债务重组协议。协议规定甲公司增发1 700万股普通股(每股面值1元)抵偿上述债务,股票发行价为2 800万元。泰山公司已对该应收账款计提了360万元坏账准备,老师,这个题目债务重组分录怎么做
张老师168
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提问时间:06/24 12:53
#税务师#
您好,同学,甲公司分录 借:应付账款4000 贷:股本1700 资本公积——股本溢价1100 投资收益1200 泰山公司 借:长期股权投资2800 坏账准备360 投资收益840 贷:应收账款4000 若果您的疑问已经解答,辛苦五心好评,谢谢
阅读 559
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有形动产融资租赁和分期付款购买有形动产,这两个业务有什么区别呀?
朴老师
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提问时间:06/29 09:34
#税务师#
同学你好 一个是融资租赁 一个是自己购买
阅读 559
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这题是不是答案错了,2019年-10年,那个时候进项抵扣过了,2019-4小汽车也抵扣过进项了,为什么还/1.03*0.02呢?
小默老师
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提问时间:08/17 16:02
#税务师#
你好同学,不应该按照简易计税,应该按照一般计税法
阅读 559
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老师说收金额的累计折旧摊销额怎么添?我们今年刚做的税务登记,以前有折旧,以前的要填吗?
微微老师
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提问时间:02/03 16:51
#税务师#
您好,以前有是需要填写的。
阅读 559
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税务师有简答题吗?自己写的?
玲竹老师
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提问时间:07/13 20:40
#税务师#
您好 税务师税代着门有简答题 其他门都是客观题
阅读 559
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稽查查补销售额和纳税评估调整销售额计入应税行为发生当月的销售额,这句话正确吗,麻烦老师解释
金金老师
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提问时间:09/20 10:02
#税务师#
您好,这个是对的,没错
阅读 559
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老师,与资产相关的政府补助,应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。 请问此处说法仅指净额法,不是总额法的处理方式?总额法应记入其他收益而,不是冲减吗?
木木老师
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提问时间:10/14 12:55
#税务师#
你好,同学 冲减账面,净额法 递延收益,总额法
阅读 559
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请问老师,《税法二》必刷550题。转让技术所有权取得收入为什么不作为广宣费基数,计入收入呢?
税法老师
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提问时间:09/01 13:20
#税务师#
这个会计上计入营业外收入,所以不作为基数
阅读 559
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老师,商贸业出口一般纳税人,昨天跟一个人谈 给他的佣金 是走一公斤货给他120元佣金, 到时候这佣金我是不是还要找发票。如果500公斤 一次性就要给佣金六万。。。?这个私户转给他可以么?这样是不是就不用要发票了老师?
小小快乐老师
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提问时间:06/08 14:24
#税务师#
同学你好,私人转账的话不能做到财务账中,没有发票也不能税前扣除这个费用
阅读 559
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老师,22年实务8套卷模拟二综合题第一题,(4)中从供货方取得与商品销售量,销售额挂钩的返还收入56.5万,这个要填在进账转出里么,这个为啥不算是价外费计算销项税,填到销售额和销项税里,这种和价外费种返还利润,奖励费有什么区别
税法老师
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提问时间:03/16 13:42
#税务师#
这是平销返利,是从供货方取得,而不是从购买方取得,是不销售产品的价外费用。 申报表填列的时候,填写在进项税额转出中。 区分的话,关注这个钱是从哪里来的。从购买方取得的,才是价外费用。
阅读 559
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老师,我想咨询一下你,打比方说公司现在净资产他有一千万,然后他减掉了实收资本200万,现在未分配利润有八百万的话有三个股东大股东是法人占80%,其中两个股东占20%的股权,他们俩想要转股出去员工代持,但是他们没有钱交转股个税,可不可以公司先分红后给他们等他们有钱交转股个税了再来转股,比方说现在账上800万的未分配利润先分红给这两个股东50万,交个20%的分红个税,然后分红后账上还有750万未分配利润,他这边再来转股的话,他两个股东一共占20%,那他是不是又要按这个800万减掉分红走的50万等于750万的未分配利润所占的20%再交20%的个税才能转股。如果分红只分给这两个占20%的股东不分给占80%的法人股东可以吗?现在面临股东没钱交转股个税,所以想先分红再转股[捂脸]
丁小丁老师
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提问时间:08/18 18:07
#税务师#
您好!分红的话公司是要把个税扣除后再给股东的,第二次分红是又要按照750万的比例来交个税的, 分红只给20%股东,这个只要股东同意就可以的
阅读 559
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老师,公会经费,我们没成立公会,我们利润是负数,也要缴纳公会筹备金嘛?我们公司不到30人
文文老师
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提问时间:07/13 10:53
#税务师#
是的,也要缴纳工会。是按工资总额来计算的
阅读 559
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会计折旧年限大于税法的最低折旧年限 要不要纳税调整
郭老师
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提问时间:10/26 08:04
#税务师#
你好 不需要的 高于的不用
阅读 559
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无住所纳税人,和非居民个人有啥区别,在个人所得税中
易 老师
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提问时间:07/21 19:05
#税务师#
你好,在中国境内有住所,或者无住所而一个纳税年度内在中国境内居住累计满一百八十三天的个人,为居民个人。在中国境内无住所又不居住,或者无住所而一个纳税年度内在中国境内居住累计不满一百八十三天的个人,为非居民个人”。个人所得税法将纳税人区分为居民个人和非居民个人。居民个人承担无限纳税义务,非居民个人承担有限纳税义务。居民个人应就其取得的来源于中国境内的所得和来源于中国境外的所得(全球所得),依法向中国的税务当局缴纳个人所得税。非居民应就其取得的来源于中国境内的所得(本土所得),依法向中国的税务当局缴纳个人所得税
阅读 558
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收入成本那一章讲到定额工时,定额成本,是什么意思
小小快乐老师
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提问时间:07/21 22:15
#税务师#
同学你好,你说是什么考试的
阅读 558
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个体工商户是先交税,再向股东分配利润吗?
邹老师
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提问时间:07/29 17:24
#税务师#
你好,是的,是这样的
阅读 558
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你好 我单位是做电器的 购买方是个人 我现在要开发票 我开普票 那排头怎么开合适?
郭老师
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提问时间:06/17 14:53
#税务师#
你好,开个人的名字就可以。
阅读 558
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公司租房还要交印花税吗?
易 老师
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提问时间:05/12 12:09
#税务师#
同学您好,是的没错,这 是要的按财产租赁合同交税
阅读 558
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A为什么正确?全计入财务费用吗?
文文老师
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提问时间:05/23 21:22
#税务师#
你好,没有看到相关图片
阅读 558
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老师,我们公司有铲车 铲车需要用到柴油,但是铲车是没有发票,然后也没有记账铲车,但是有柴油的发票 我应该怎么记账 柴油的发票要记账吗
一鸣老师
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提问时间:05/16 09:26
#税务师#
嗯嗯,柴油可以记账的。能证明铲车就是你们公司的就行
阅读 558
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制造企业和科技型中小企业,委托境外机构进行研发,那么研发费用的加计扣除是按照100%加计扣除吗
金金老师
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提问时间:10/28 10:23
#税务师#
您好,这个是可以的,可以
阅读 558
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E为什么不对?麻烦哪位老师解释一下
青老师
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提问时间:06/06 14:48
#税务师#
你好; 从法律性质看,税法属于义务性法规。; 不是强制性的 性质哈
阅读 558
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老师,请问这题第五问怎么做?
小施老师
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提问时间:09/01 10:31
#税务师#
你好,学员,把第五问答案发一下,老师给你讲解
阅读 558
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土增清算中房地产开发单位成本怎么计算?
朴老师
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提问时间:08/22 08:51
#税务师#
单位成本费用的计算公式是:单位成本费用 = 土地取得金额 ÷ (实际取得土地面积 × 均价)
阅读 558
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上面的捐赠和赞助筹划设计是否合理?计算是否有错
温凉老师
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提问时间:06/05 21:55
#税务师#
你好: 这个筹划是合理的,赞助支出与企业经营活动有关的可以限额内扣除。 希望对您有帮助。
阅读 558
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开来的专票,电话本来是固定电话,写成法人手机号,这个专票可以用吗
小宝老师
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提问时间:05/11 12:23
#税务师#
可以的,没有问题的,完全没有问题。
阅读 558
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22年应纳税所得额117.34万元,这个不是应该按5%的所得税率吗?
小王老师
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提问时间:10/24 23:00
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 您可以提供一下完整的题目信息或者说一下题目出处老师看一下哦 祝您学习愉快!
阅读 558
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瑞德酒业有限责任公司为增值税一般纳税人,发生如下业务。根据本月实际业务,完成增值税税额的计算 29.12月12日,销售D啤酒给辉达贸易有限公司5万箱,开具增值税专用发票,注明金额150万元,支付运费,取得增值税专用发票,注明金额12万元。 30.12月13日,销售B啤酒给顺美商贸有限公司3万箱,开具增值税专用发票,注明金额80万元,支付运费,取得增值税专用发票,注明金额10万元。 31.12月14日,向一般纳税人采购原材料C一批,取得增值税专用发票,注明价款100万元。 32.12月14日,向天阳公司售出一批甲啤酒,开出金额为20万元的增值税普通发票,取得支票交银行办理进账手续。 33.12月15日,公司将自产的D啤酒1000箱捐赠给苏州市一年一度的新年音乐会,该批啤酒财务成本显示为20万元。
卫老师
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提问时间:03/24 12:56
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 您具体的问题是什么呢? 祝您学习愉快!
阅读 558
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是不是个人独资,合伙企业以企业资金为自己或家人购买的物资按经营所得征税,有限公司的以企业资金为自己或家人购买是以股利红利?
郭老师
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提问时间:05/30 10:38
#税务师#
对的,是的,是这么做的。
阅读 558
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