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老师,我想问一下,工程公司对工程公司可以走往来吗?有没有涉税风险
王超老师
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提问时间:08/28 07:04
#建筑#
可以啊,这个是正常的业务的
阅读 547
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建筑行业一般纳税人,开票应交税费33035.39, 做账的账本上也是应交税费33035.39 但是在次月缴纳的时候,报表里却是33035.41,多交了2分钱,应该怎么做账务处理。分录怎么做
小天老师
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提问时间:08/27 22:40
#建筑#
您好,就是销项多2分,收入少2分, 借:主营业务收入 0.02 贷:应交税金-应交增值税-销项税 0.02
阅读 613
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老师您好,请问一下,建筑工程有限公司,小规模3个点的是不是不用预缴 。
金金老师
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提问时间:08/27 21:40
#建筑#
您好,对的,这样的话不需要1
阅读 475
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建筑服务业小企业会计准则下工程施工和工程结算是如何运用的?谢谢老师!
郭老师
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提问时间:08/27 20:56
#建筑#
工程中发生的成本 借工程施工 贷原材料、银行存款、应付职工薪酬等,这个是确认收入之前发生的成本 收到结算款,借银行存款, 贷工程结算 应交税费 不符合收入确认要求的 以后,工程结算结转到主营业务收入, 工程施工结转到主营业务成本
阅读 662
收藏 3
当月销项=200 进项=100 预缴=40 那么结转时,转出未交增值税应该是多少 1.借:转出未交增值税(200-100) 贷:未交增值税(200-100) 2.借:未交增值税40 贷:预缴增值税40 3.借:未交增值税60 贷:银行存款60 这样对不对
金金老师
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提问时间:08/27 17:36
#建筑#
您好,对的,这样的话,最后是一个60的
阅读 614
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转出未交增值税=本期销项税额+本期进项转出金额-本期进项税额-上期留抵税额,计算结转当月应交未交增值税需要加上期初余额,如果缴纳了结转的时候就不用加上了,转出未交增值税只有在月末增值税贷方余额时,结到应交税费—未交增值税。 建筑业有预缴增值税,那怎么结转未交增值税
郭老师
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提问时间:08/27 17:23
#建筑#
你好,还是按照上面的来揭砖,到时候你预缴的抵扣未交增值税就可以了,借应交税费未交增值税, 贷应交税费预交增值税
阅读 738
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老师好,劳务派遣公司的税负率您知道是是多少吗
王超老师
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提问时间:08/27 15:07
#建筑#
这个全国数据来看,是控制在1.4-2.9%的
阅读 599
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老师好!请问建筑公司支付项目劳务分包费,是借工程施工——合同成本——劳务费,贷银行存款或应付账款?
金金老师
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提问时间:08/27 11:44
#建筑#
您好,对的,贷方做应付账款
阅读 675
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施工企业的甲供材运输费计入哪里呢
郭老师
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提问时间:08/27 09:11
#建筑#
你好,你们是乙方吗?这个材料费开给甲方,甲方承担是吗? 如果是的话,工程施工,其他直接费用运输费
阅读 618
收藏 3
老师好 ,建筑企业** 合同里面增值税税负率是四个点 是不是有点高了
暖暖老师
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提问时间:08/27 09:02
#建筑#
你好确实很高这个,一般企业税负增值税的没这么高
阅读 640
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老师好,我们是建筑企业 合同里面税负率是4%,这个税负率就单指增值税吗?
玲竹老师
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提问时间:08/27 08:44
#建筑#
您好 一般是指增值税税负率
阅读 643
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我们是**在别的公司,**公司如果给甲方开票结算工程款,我们的材料票和劳务票是开票前给到**公司还是开票后给他们?有没有什么规定?
小菲老师
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提问时间:08/27 08:30
#建筑#
同学,你好 一般是开票后给
阅读 670
收藏 0
老师好 我们是建筑企业,以成本来确定完工进度,或者由业务部门对工作量进行评估,确定完工进度。这样确定收入和税务报表的销售额不一致,是允许的吗?如果不允许 有什么好的建议吗
郭老师
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提问时间:08/27 08:06
#建筑#
有风险 最好一致起来 你发票提前开的吗
阅读 588
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以成本来确定完工进度,或者由业务部门对工作量进行评估,确定完工进度。这样确定收入和税务报表的销售额不一致,是允许的吗?
小天老师
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提问时间:08/27 06:28
#建筑#
您好,税务报表的销售额要和财务账套的一致的,要不比对有差异税务后台会提示风险的。我们申报跟业务统一嘛
阅读 649
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老师好,建筑企业,小企业会计准则下月末不需要做借:主营业务成本贷:工程施工一合同成本这一步对吗? 但是如果月末不做营业成本我又如何确认当期收入,毛利和主营业务成本
金金老师
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提问时间:08/26 22:52
#建筑#
您好,这个是需要做的啊,需要
阅读 693
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老师好,建筑企业,小企业会计准则下月末不需要做借:主营业务成本贷:工程施工一合同成本这一步对吗?
易 老师
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提问时间:08/26 22:49
#建筑#
同学您好,是的没错,这 是要的,每个月根据完工进度确认收入与成本的
阅读 581
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房屋拆除项目,不开票,验收时住建系统体现公司名字,是否应该做无票收入申报
一鸣老师
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提问时间:08/26 16:41
#建筑#
取得收入就要做无票收入的
阅读 671
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公司为小规模劳务公司,为省外建筑公司提供劳务,怎么开票?可以按照3%开具增值税专用票吗?需要做跨区涉税登记的话,预缴增值税是按照什么方式征税,预缴增值税税率是多少?
易 老师
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提问时间:08/26 14:15
#建筑#
同学您好,一般以合同约定,1%与3%都可以开的预缴增值税是按照简易方式征税一般为3%
阅读 740
收藏 3
建筑劳务类型小规模纳税人提供跨区域劳务,开具3%的增值税专用发票,在省外预缴的增值税是按照简易征收进行预缴吗?预缴的增值税能否扣除,在填写小规模纳税人增值税申报表中,应该在哪一张表格填写,在主表中第几行体现
郭老师
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提问时间:08/26 13:51
#建筑#
你好,预缴的按的1%的季度300,000免预缴增值税附加税 可以扣除 弗列资料本期扣除里面填写 主表按扣除之后的自动填写的
阅读 618
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老师好,工程施工月结的时候可以有余额吗?
易 老师
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提问时间:08/26 12:42
#建筑#
同学您好,可以有余额的,不可能刚好一样
阅读 696
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老师:请问工程施工企业需要在损益科目下设置辅助项目吗?如果我是想看某个项目的收入及支出那是通过哪个科目看比较直观?
郭老师
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提问时间:08/26 12:40
#建筑#
你好,对的,是的 主营业务收入、主营业务成本、工程施工 工程结算等。
阅读 580
收藏 0
你好老师,我问一下,农民工的个税如何处理,还有农民工报个税是安月报还是安季度报,
艳子老师
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提问时间:08/26 12:39
#建筑#
您好, 从工资里面扣的,按月申报的
阅读 679
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老师好 是建筑装饰工程公司,(小规模纳税人时期)取得的进项专票,在升级一般纳税人后可以用来抵扣税费吗?
易 老师
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提问时间:08/26 12:01
#建筑#
你好, 是不可以的,要完整,以升级后取得的才行
阅读 724
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建筑行收到预付账款怎么开票和税点
郭老师
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提问时间:08/26 12:00
#建筑#
工程的吗?建筑服务某某工程,一般纳税人9%,简易计税3%,小规模的1%,开始施工了,都是这么做。
阅读 682
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老师建筑行业收到预付款怎么开票和交税
一鸣老师
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提问时间:08/26 11:57
#建筑#
612:建筑服务预收款,税率,不征税。 异地预交增值税
阅读 707
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您好老师,我问一下现在对公要给农民工发工资,现在是有20多万是之前我们给垫付的这个钱不需要给农民工,那怎么往出提这个钱。
郭老师
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提问时间:08/26 10:47
#建筑#
你好,现在这个是农民工账户里有钱嘛,你们要转出这部分钱还是哪一个账户?
阅读 638
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建筑工程有限公司,预缴增值税附加税分录怎么写了
郭老师
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提问时间:08/26 10:40
#建筑#
借应交税费,预交增值税、城建税、地方教育教育附加, 贷银行存款
阅读 669
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暂估成本分录怎么写?
艳子老师
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提问时间:08/26 10:27
#建筑#
借:主营业务成本 贷:应付账款-暂估
阅读 672
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对公给农民工发工资多少钱以上交个税
艳子老师
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提问时间:08/26 10:16
#建筑#
您好,超过5000就有个税了
阅读 648
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老师 建筑行业可以开劳务票吗
一鸣老师
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提问时间:08/26 09:37
#建筑#
嗯嗯,建筑行业可以开劳务票
阅读 667
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