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老师，C选项，如果没有违章发生事故会产生债权债务关系吗？
廖君老师 | 提问时间：10/11 18:23

#税务#

您好，那就没有了，生活中这情况很多的嘛

阅读 94

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请问一下老师，跨省可以报税吗？
郭老师 | 提问时间：10/11 18:21

#税务#

可以申报的尽量的不要跨省，税务局那年都能监管到

阅读 111

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老师，怎么判断哪些是间接强制执行？
朴老师 | 提问时间：10/11 18:18

#税务#

间接强制执行是指通过间接手段迫使义务人履行义务的执行方式。常见的间接强制执行方式包括：一、代履行 1. 定义： - 代履行是指义务人不履行可由他人代替履行的义务时，由他人代替履行，并由义务人支付费用的执行方式。 - 例如，甲企业违法向河道倾倒垃圾，环保部门责令其清理，甲企业拒不履行，环保部门委托第三方清理公司进行清理，费用由甲企业承担。 2. 判断方法： - 当行政机关或法院要求义务人履行某项行为义务，而义务人不履行时，如果由他人代替义务人履行该行为义务，并由义务人承担费用，这种情况通常就是代履行。 - 比如，在城市管理中，对于违法设置的户外广告，当事人不拆除的，城管部门可以委托专业公司拆除，费用由当事人承担，这就是代履行。二、执行罚 1. 定义： - 执行罚是指义务人不履行义务时，由执行机关迫使义务人缴纳强制金以促使其履行义务的执行方式。 - 例如，纳税人未按时缴纳税款，税务机关可以按日加收滞纳金，滞纳金就是一种执行罚。 2. 判断方法： - 如果义务人不履行义务，执行机关对其处以一定数额的金钱处罚，且该处罚的目的是促使义务人履行义务，而不是单纯的惩罚，这种情况一般就是执行罚。 - 比如，企业未按照规定申报统计数据，统计部门可以对其处以罚款，要求企业在一定期限内改正，逾期不改则继续罚款，这就是执行罚。在本题中，关于乙对“海蓝之密珠宝”的抵押权问题，并不涉及间接强制执行的判断。本题主要考查的是动产抵押中抵押权的设立时间以及对抗效力等物权法相关知识。对于法律问题中判断间接强制执行的情况，需要根据具体的法律行为和执行措施，结合上述代履行和执行罚的定义和判断方法进行分析。

阅读 110

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食品类的冻货开票，几个税点，我们是个体工商户
郭老师 | 提问时间：10/11 18:18

#税务#

如果是肉类的话，免税的，其他的个体户小规模是1%。

阅读 113

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感觉选项C和E是矛盾的呀，为什么两个都正确
廖君老师 | 提问时间：10/11 18:16

#税务#

您好，不矛盾的，正常的买受人不是善意第三人，E说的是可以对抗善意第三人（但不是丙）

阅读 125

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5月份开具的负数发票15万没做账，我现在9月账做进去了，但是报税审核过不去，发票金额跟系统对不上，这个怎么处理？
廖君老师 | 提问时间：10/11 18:12

#税务#

您好，5月份开具的负数发票肯定是申报过了，系统会比对的，我们只是账没做，账表不符，补个分录就好了，如果5月系统当是未开票收入比对通过了，我们要更正申报5月份

阅读 118

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收到的发票，税收分类开错了，要不要退回重开，商品没错
廖君老师 | 提问时间：10/11 18:07

#税务#

您好，要重开，我们都发现错误了

阅读 123

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劳动合和劳务合同有什么区别
波德老师 | 提问时间：10/11 18:06

#税务#

你好，劳动合同一般是和雇员签订的，劳务合同一般是和非雇员签订的

阅读 103

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老师，你好，我们一般纳税人开票开了一个三个点的发票是属于简易计税不能抵扣吗
宋生老师 | 提问时间：10/11 18:05

#税务#

你好是的，是的，这个是不能抵扣的。

阅读 138

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请问公司法人变更，原公司建筑的劳务资质证书还能使用吗
宋生老师 | 提问时间：10/11 18:05

#税务#

你好，这个可以使用的。

阅读 102

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老师你好，我的收入小于成本太多了，账面亏损太大想做一部分收入进去需要怎么做账呢？
廖君老师 | 提问时间：10/11 18:03

#税务#

您好，收入小于成本的原因有没有找到呀，做无票收入还得确认销售税，确实没收入，把这个成本调小，

阅读 113

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老师，个体户开发票是不是就需要报税呀，同时也需要进项或者费用发票
宋生老师 | 提问时间：10/11 17:59

#税务#

你好，其实你开不开发票都需要报税。

阅读 119

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请问，审计出报告，发现税务申报以前某年所得税汇算表里，主营业务成本与季度汇算表里主营业务成本不一致，怎么弄呢？
郭老师 | 提问时间：10/11 17:57

#税务#

什么原因不一样的？

阅读 102

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进口干海参，进口关税和增值税是多少税点呢？一般在哪里查看呢
暖暖老师 | 提问时间：10/11 17:56

#税务#

- 关税： - 最惠国进口税率：10%； - 普通进口税率：80%。 - 增值税：9%。不过，部分原产国提供相应原产地证明，可享受零关税优惠，只需缴纳9%的增值税。例如东盟、智利、新西兰、冰岛、澳大利亚等国家可能有相关的优惠政策。关于这些税率信息，可以通过以下途径查看： - 海关官方网站：中国海关总署的官方网站是最权威的信息来源，可以在网站上查询相关商品的税率信息，或者查找海关发布的进出口税则等文件。

阅读 117

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请问建筑劳务资质如何快注销
郭老师 | 提问时间：10/11 17:49

#税务#

项目概述 1、项目名称：施工资质注销 2、办理单位：成都市本级建筑业企业资质审批部门 3、办理方式：全程网办 4、法定时限：60个工作日 5、承诺时限：18个工作日 6、收费标准：不收费 7、咨询电话：028-86917535 8、投诉电话：028-86926355 二、法定依据 1、《中华人民共和国建筑法》 2、《建筑业企业资质管理规定》（住房城乡建设部第22号令）三、办理流程第一步：申请人准备相关材料在四川省政务服务网上传资料并提出申请。第二步：对申请材料齐全、符合法定形式的，审批件按承诺时限办理，不予同意的，告知其理由。将初审结果形成公示意见，在成都市住房和城乡建设局官网发布（每周公示一批）。企业可在公示期间（公示期为5个工作日）提出申诉申请，超期未申诉的，视为放弃申诉权利。第三步：公示期满后，根据申诉件的复核情况、督查复核意见，并视企业在公示期间是否被举报以及是否存在《建筑业企业资质管理规定》第二十三条所列违法违规行为，形成行政许可决定，在成都市住房和城乡建设局官网发布通告（每周通告上周公示后的审批意见）。第四步：若还有未注销的资质，企业登录资质申报系统下载本企业新的资质电子证照。四、申请人提交下列材料建筑业企业申请资质需企业法人在四川省政务服务网进行实名认证，认证成功后，按照下列顺序填报（上传）： 1、企业已取得资质证书正、副本（免提交）； 2、无在建项目证明（详见附件1）； 3、企业股东（代表）大会、董事会的决议或国有企业职工代表大会的决议； 4、企业申请注销资质报告。五、受理条件已取得建筑业企业资质证书。六、备注所有上传的资料均为原件扫描件。附件： 1.《无在建项目说明》模板 2.建筑施工企业资质认定（施工资质注销）企业端申报指引

阅读 108

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物业费1个点能抵扣吗？能抵扣多少？
宋生老师 | 提问时间：10/11 17:45

#税务#

你好，你如果是一个点的专票就抵扣一个点。

阅读 95

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老师，公司开了基本户和一般户如果我们大多用一般户收货款付材料款对公司有没什么影响
家权老师 | 提问时间：10/11 17:44

#税务#

没事的，不影响的哈

阅读 110

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老师，咨询一下公司给员工发工资扣掉了转账手续费，我们在申报个税时是按照扣掉转账手续费后的实发工资来申报吗？比如张三应发工资是8000，个人部分的三险一金扣600，手续费扣了5，应发工资是7395，申报个税按照7995来申报是对的吗？
郭老师 | 提问时间：10/11 17:44

#税务#

谁来承担手续费？如果是个人承担的话，按照扣除手续费之前的。如果是你们单位承担，按照扣除手续费之后的。

阅读 110

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老板个人借钱给公司，增值税是6个点吗，另外个税怎么交
家权老师 | 提问时间：10/11 17:40

#税务#

增值税是1%，个税税率是20%

阅读 124

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老师，工程公司的机械租赁费是算成本还是费用
家权老师 | 提问时间：10/11 17:29

#税务#

工程公司的机械租赁费是算工程施工的成本

阅读 106

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应交税费-待认证进项税额、应交税费-应交增值税（进行税额）这两个科目有点绕，借贷方向都教下吗？
郭老师 | 提问时间：10/11 17:28

#税务#

你好，当收到一张专票没有认证的情况下，做到应交税费待认证。借库存商品应交税费待认证，贷银行存款，把这个发票认证之后，转到进项税额里面去借应交税费应交增值税进项贷应交税费待认证。

阅读 109

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你好，老师，我想咨询一下，1.小规模建筑公司。19年成立，直接没有建帐，23年7月份财务公司给建帐。听说按原来财务报表建的帐，主要的成本是人员工资，日常开支，由于公司成立那会公司没有钱，总公司给小公司打钱。开始包工程，当初没有开具发票，先收的钱，22年以后才给总公司开具发票，由于当初没有做账，导致现在应收账款大，其实钱已打到公户里面，我现在应该咋调帐合理呢？担心后期税务局查帐有问题，麻烦老师为我解答。 2.目前财务报表其他应收款和其他应付款金额也大，咨询老板，老板告知由于当初包活没有钱，借的别人的钱，直接打到老板私卡里面，后来公司有钱了，直接用公户还钱，也知道财务公司给咋做的帐，现在如何处理两个问题好呢？
朴老师 | 提问时间：10/11 17:27

#税务#

以下是对两个问题的处理建议：一、应收账款调整问题 1. 确认已收款情况： - 首先梳理从公司成立至今的银行流水，确定那些应收账款对应的款项实际已经收到并存入公司公户的具体时间和金额。 - 同时，查找与这些收款相关的业务凭证，如银行回单、收款收据等。 2. 调整账务处理： - 如果确定款项已收到，且对应的应收账款在账上未进行核销，应进行以下账务处理： - 借：银行存款贷：应收账款 3. 补充业务说明： - 为了避免税务查账时出现问题，应整理好相关业务的合同、发票、银行流水等资料，形成完整的业务证据链，并在财务报表附注中对该事项进行详细说明，解释由于前期未建账导致应收账款账实不符的情况以及调整的依据和过程。二、其他应收款和其他应付款问题 1. 规范借款手续： - 对于老板私人借款用于公司经营的情况，应尽量补全借款手续，如签订借款协议，明确借款金额、用途、利率、还款期限等。 - 同时，将借款从老板私卡打入公司账户的银行流水作为借款的入账依据。 2. 调整账务处理： - 如果公司已用公户还款，应检查还款的账务处理是否正确。如果存在错误，应进行调整。 - 假设还款时未正确冲减其他应付款，应进行以下账务处理： - 借：其他应付款贷：银行存款 3. 税务风险防范： - 老板私人借款给公司，如果没有收取利息，可能存在税务风险。根据相关规定，关联方之间的借款应按照独立交易原则进行税务处理。如果借款金额较大且未收取利息，税务机关可能会进行纳税调整。因此，建议咨询税务专业人士，评估税务风险并采取相应的措施。 - 对于其他应收款和其他应付款金额较大的情况，应分析其合理性，并在财务报表附注中进行详细说明

阅读 103

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印花税计税金额是含税还是不含税
郭老师 | 提问时间：10/11 17:27

#税务#

你好，按照不含税的金额来的。

阅读 94

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老师，老板支取了备用金，可以用来给员工发放工资吗
小锁老师 | 提问时间：10/11 17:27

#税务#

您好，这个是可以用来发工资的

阅读 101

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请问房产税，城镇土地使用税，现在是不是还没到交的期限？租方要交房产税和
小锁老师 | 提问时间：10/11 17:27

#税务#

您好，这个的话，是还没有呢，到年底了这个

阅读 136

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9月底买的车，10月申报季度可以一次扣除费用吗
小锁老师 | 提问时间：10/11 17:25

#税务#

你好，这个的话可以到年底一次性申报的才

阅读 125

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个体户产生的利润交的经营所得税可以做公司费用吗？
宋生老师 | 提问时间：10/11 17:25

#税务#

你好这个不是公司的费用。

阅读 303

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请问老师，我们收到一张销售折让发票，东西是先到的，按清单做的入库是50000，后来来的的发票上有销售折让10000，这种财务如何处理？商品已经销售一部分了，供货商给出了一个协议，折让这部分做营业外收入吗？
宋生老师 | 提问时间：10/11 17:21

#税务#

你好这个你要冲减之前的购进的成本，然后你结转的成本的话也需要冲减对应的成本。

阅读 108

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老师我刚看了那两张那两张表，一个资产负债表，一个利润表，我该和电子税务局上的哪个数去对照？怎么都不一样呢？
宋生老师 | 提问时间：10/11 17:21

#税务#

你好，你看到的这两张表是在哪里看到的

阅读 108

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老师，这个地方不太明白给我讲解一下呢
小愛老师 | 提问时间：10/11 17:18

#税务#

您好，马上给你解答的

阅读 332

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