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老师,公司有运输危险品的资质,危险品车辆租赁进来后,电子运单还是显示出租方的公司名称,,我们干的活也正好是出租方介绍的,但是我们干的活是出租方和对方签订的合同,运费也是结算到出租方,现在出租方要把钱给我们,我们公司名下没有车辆,只有租赁运输方的车,请问开运输费发票可以吗,有人说算是虚开,我搞不懂了
朴老师
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提问时间:12/16 16:15
#税务#
同学你好 租赁发票收到了吗
阅读 40
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我们我卖产品a赠送产品b,厂家2个产品都有发票,但是医院只要我们开票产品a,这样产品b赠送的进项发票不就是还挂账吗,这样怎么处理呢
郭老师
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提问时间:12/16 16:12
#税务#
你好,B产品做视同销售就可以了
阅读 61
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老师,公司处理了一辆车,折旧已经提的差不多了,净值剩一万,实际卖了6万,如何交税,对方没要发票
家权老师
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提问时间:12/16 16:12
#税务#
清理残值 借:固定资产清理 累计折旧 贷:固定资产 变卖 借:银行存款60000 贷:固定资产清理 应交税费-增值税-销项(如果是一般纳税人已经抵扣进项按13%;如果未抵扣进项按3%开票,减按2%申报。如果是小规模按1% 结转清理余额 借:营业外支出 贷:固定资产清理 或 借:固定资产清理 贷:营业外收入
阅读 73
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一般纳税人开票给行政单位是开专票还是普票(大学)?老师
家权老师
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提问时间:12/16 16:10
#税务#
你好,开普票就行了哈
阅读 63
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老师,物业公司收取的水费可以选择差额征税吗?
家权老师
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提问时间:12/16 16:06
#税务#
是的,物业公司收取的水费可以选择差额征税的哈
阅读 86
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小规模建筑企业,购进时是普通发票,怎么做会记分录?开票时开的3%的专票,分录怎么写
家权老师
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提问时间:12/16 16:04
#税务#
借:原材料 贷:银行存款 开票 借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税费-增值税-未交增值税
阅读 24
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老师,我这边有达到使用状态的固定资产房屋,但是竣工决算的数据到明年三月份才能出来,现有的合同可能会补充合同数据,我可以先入账,明年竣工之后多了的数据在做固定资产,相应的资产管理模块我在做资产变动增加,然后相应的折旧再补提可以吗
郭老师
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提问时间:12/16 16:04
#税务#
可以的,可以这么做的。
阅读 29
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如何理解“两高”在审判工作中具体应用法律的解释不产生一般解释的效力。VS“两高”的解释具有法的效力,可以作为办案与适用法律和法规的依据。 什么是一般解释的效力?
宋生老师
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提问时间:12/16 16:01
#税务#
根据《立法法》和相关法律规定,“两高”在其职权范围内对法律具体运用过程中的问题所做的解释,具有法律效力,可以作为法院和检察院办案的依据。这意味着在司法实践中,法院和检察院在处理案件时,应当遵循“两高”的司法解释
阅读 297
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小规模建筑企业,购进材料,怎么做会计分录
家权老师
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提问时间:12/16 16:01
#税务#
借:原材料 贷:银行存款 领用 借:工程施工 贷:原材料
阅读 47
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印花税的营业账簿是指?
文文老师
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提问时间:12/16 15:59
#税务#
印花税的营业账簿是指 实收资本+资本公积
阅读 60
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建筑服务地与购方公司地址不在一个区属于跨地市吗
家权老师
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提问时间:12/16 15:58
#税务#
所谓跨市就是不在一个城市
阅读 54
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小企业会计准则,2024年12 月报销一张2022年的发票,借:利润分配未分配利润10万 贷:库存现金10万 那么税务上应该怎么处理,更正哪些报表呢?
宋生老师
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提问时间:12/16 15:55
#税务#
你好,你这个其实是需要跟着22年的汇算清缴的表格。
阅读 49
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电子增值税专用发票去哪里可以下载,知道发票号,是购买方,但是误删了链接和文件,还可以去哪里下载发票啊
小菲老师
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提问时间:12/16 15:53
#税务#
同学,你好 电子税务局,发票业务,全量发票查询,输入发票号查询,就能下载
阅读 48
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已知一个商品的含税成本是2.2元(13%的含税价),不考虑人工等其他费用,要加多少税点才是实际成本
小菲老师
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提问时间:12/16 15:53
#税务#
同学,你好 商品的含税成本是2.2元(13%的含税价),是成本是2.2/1.13=1.95,增值税2.2/1.13*0.13=0.25 你的成本就是1.95,不需要加税点的
阅读 39
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请问销售一批商品,开了销售发票,没有成本票怎么样做帐?
朴老师
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提问时间:12/16 15:52
#税务#
借库存商品 贷应付账款暂估 先暂估入库
阅读 46
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老师,我再北京e窗通做了税务报道,现在我想查一下有没有做成功,怎么查一下
文文老师
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提问时间:12/16 15:48
#税务#
继续通过E窗通,无法查到吗? 或者直接登陆电子税务局,若能正常登陆,说明成功了
阅读 48
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印花税买卖合同双方都缴纳吗?
文文老师
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提问时间:12/16 15:44
#税务#
是,印花税买卖合同双方都缴纳
阅读 63
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全资子公司给母公司开票,可以开吗? 有什么影响
朴老师
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提问时间:12/16 15:43
#税务#
同学你好 这个可以开的 有实际业务就可以开
阅读 66
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老师,税务查到2022年一张成票本有问题不能入账,要求企业更正2022年的企业所得税申报表。“企税更正申报方法:更正企业所得税申报表,对A105000纳税调整项目明细表的“扣除类调整项目”进行调整即可。”这是税局发过来的。是对“扣除类调整项目”哪已行进行调整呢?
郭老师
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提问时间:12/16 15:42
#税务#
你好,扣除项目,其他里面填写账载金额。
阅读 67
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老师,水利建设基金怎么分录?可以是税金及附加吗?
家权老师
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提问时间:12/16 15:42
#税务#
你好,计入税金及附加就行
阅读 55
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景区里面那种观光游览车要交车船税吗
文文老师
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提问时间:12/16 15:41
#税务#
景区里面那种观光游览车,不要交车船税
阅读 50
收藏 0
24年7月成立的新公司,明明24年第三季度有开票,有收入,为啥电子税务局提示评价年度内无生产经营业务收入,下一年度可能被评定为M级
郭老师
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提问时间:12/16 15:39
#税务#
你好,本年度是评价上一年度的
阅读 315
收藏 1
物业公司是小规模纳税人,现在需要开1000块钱的垃圾清运费给对方企业,开票信息维护项目信息分类怎么开,税率是不是优惠政策及简易计税类型
郭老师
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提问时间:12/16 15:39
#税务#
生活服务垃圾清运费税率1%,优惠类型选择简易计税
阅读 69
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投资方有合伙企业的股东 怎么交个税
家权老师
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提问时间:12/16 15:34
#税务#
那个是他们分回去自己申报个税
阅读 42
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老师,律师事务所按30%扣除比例跟取成本发员工工资哪种更划算,按30%成本扣除比例怎么去算
朴老师
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提问时间:12/16 15:34
#税务#
哪种更划算 30% 扣除成本:可直接按收入的 30% 减少应纳税所得额。 发放工资作为成本扣除:按实际发放工资数额扣除,能真实反映人力成本,还能激励员工。 判断因素:利润高、人力成本占比大时,发工资扣除可能更划算;利润低、员工工资低时,30% 扣除可能更方便。 30% 成本扣除比例计算 计算公式:可扣除成本 = 营业收入 ×30%。例如营业收入 200 万,可扣除成本为 200×30% = 60 万。
阅读 103
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我公司是一家建筑公司,对上签订了一项劳务分包合同,我公司又与包工头签订了班组协议由包工头找人,税务上我公司要怎么操作合规,是直接给工人发工资报税还是需要包工头开发票。
宋生老师
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提问时间:12/16 15:34
#税务#
你好,两种方式都可以的。
阅读 60
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个人所得税的累积应纳税所得额是38561.65元,所选择的税率是10%, ,还是36000以下选择3%超过的才选择10%呢
文文老师
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提问时间:12/16 15:32
#税务#
直接选择10%,后面有速算扣除数
阅读 74
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建筑安装行业的增值税税负率 所得税税负率和综合税负率分别是多少呀
郭老师
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提问时间:12/16 15:31
#税务#
增值税税负2.5%以上,所得税税负1.2%左右, 综合税负3.88%
阅读 102
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老师,法人资本和个人资本各是什么意思
文文老师
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提问时间:12/16 15:31
#税务#
这可能通俗地理解,法人资本是股东是公司 个人资本,股东是自然人个人
阅读 26
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如果维修费总共1130元(含税),取得增值税专用发票(进项税额130),收到保险公司理赔款200元(收到时候计入其他应付款),另外第三方公司赔偿款300元。支付维修费时:借:费用800+进项税130 其他应付款200 贷:银行 1130。收第三方公司赔偿款 ,我们支付的维修费的进项可以抵扣吗?
郭老师
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提问时间:12/16 15:27
#税务#
你好,可以抵扣一部分的,你们允许抵扣的。1130-500)÷1.13
阅读 199
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