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老师,报企业所得税年报的时候,这个职工福利费支出和工费经费支出看明细账中管理费用的工会经费和福利费明细是吗,填报的时候账载金额和实际发生额填一样的数是不是
吕小冬老师
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提问时间:05/31 18:11
#税务#
你好,职工福利费支出和工费经费支出看明细账中管理费用和销售费用的工会经费和福利费明细哦
阅读 5606
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老师,请问一下:我们收到2张相同的专票,勾选了其中一张叶做了抵扣,另外一张对方红冲了。现在税务要求我们要把那种红冲的发票进项税转出(那张发票我们没有勾选抵扣),对吗?
王小山老师
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提问时间:05/15 11:23
#税务#
你不需要转出的,他们红冲的跟你抵扣的不是一个票号
阅读 5605
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这个可以做固定资产,一次性转到成本里?怎样做分录
廖君老师
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提问时间:06/21 17:03
#税务#
您好,这是工程,可 以入固定资产的, 借:固定资产 进项税 贷:应付 下月起按月折旧 借:管理费用等-折旧 贷:累计折旧
阅读 5605
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请问一下,闲置的固定资产不能税前扣除的那条税法规定,谢谢
宋生老师
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提问时间:05/15 14:51
#税务#
你好!没有这样的规定啊。闲置的固定资产正常折旧
阅读 5605
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老师,请问23年暂估的成本票本月底还没回来,现在做汇算清缴该怎么办?
刘艳红老师
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提问时间:05/15 09:41
#税务#
您好,汇算清缴调增交税就可以了
阅读 5604
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老师你好,我有个问题哦,我们库存商品茶叶发现已经过期了发给客人不合适,想处理掉,做个会议纪要和情况说明,分录分录分两部分,一部分是盘点时缺少的,一部分是本次要处理掉的库存 借管理费用 待处理财产损益 贷库存商品 分录是这样做吗?
小锁老师
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提问时间:06/21 15:14
#税务#
您好,对的,这个是没错的,这样做
阅读 5604
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老师您好!请问有没有餐饮企业会计核算流程?
宋生老师
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提问时间:06/21 14:08
#税务#
你好!这个有实操课
阅读 5604
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个税的计税基础是要扣掉个人社保部分是吧
东老师
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提问时间:05/15 10:30
#税务#
你好,这个是需要减去社保个人部分。
阅读 5604
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是的,实际发生的对方没开票♥
郭老师
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提问时间:05/15 09:23
#税务#
你好,对方没有给你开发票,业务发生了,按照实际业务来做就可以的,正常做成本费用,但是抵扣不了所得税。
阅读 5604
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老师,如果夫妻,一人有住房贷款不在工作城市,然后两人在工作城市有租房,这个是可以分别扣除的吗?一个住房贷款一个住房租金扣除
朴老师
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提问时间:05/15 15:36
#税务#
同学你好 不可以的哦
阅读 5604
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老师企业营业执照号码指的是什么
宋生老师
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提问时间:06/21 11:47
#税务#
你好!你把你的营业执照拍来,一般有个红色的号码
阅读 5604
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老师,汇算清缴中的职工薪酬明细表,账载金额是我账上应付职工薪酬的贷方金额,实际发生额是借方金额,那税收金额是填哪个?
郭老师
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提问时间:05/15 11:21
#税务#
税收金额是实际金额的,如果没有扣除比例的,如果是超过扣除比例的话,填写的是扣除比例以内的。
阅读 5603
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老师,23年度老板私人购买监控设备等固定资产,没有发票等凭据,当时没有入账,现在老板说要把这些固定资产入账,如果开票日期今年是5月份,我可以在今年5月份做补计提之前的折旧的账务处理吗?
东老师
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提问时间:05/15 13:39
#税务#
你好,开在今年在今年开始计提折旧就成了
阅读 5603
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公司的股东往对公账户转入注册资本时备注应该怎么写
家权老师
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提问时间:06/22 15:36
#税务#
备注:投资款就行了哈
阅读 5603
收藏 0
老师我填2023的年度所得税报表里面的期间费用我应该根据什么数据填列
郭老师
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提问时间:05/15 13:21
#税务#
你好,科目余额表选12月份的,然后看本年累计的借房期间费用发生额。
阅读 5603
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这个明细账管理费用跟报表怎么不一样
婵老师
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提问时间:06/21 13:36
#税务#
你给的是计提公司的科目余额表?是怎么不一样呢
阅读 5603
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非全日制工保洁每月给发放工资,可以不是职工吗,对于非全日制工有没有专门规定,因为我们每月从公户发放这个人的工资,不超3000元,申报个税时可不可以不申报她的,申报她的后年平均人数超30人了,会涉及残保金的
小锁老师
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提问时间:05/15 16:40
#税务#
您好,对的,这种保洁可以不是兼职,但是仅限于临时职位
阅读 5602
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老师,你好!我公司员工全年收入114963元,累计缴纳个人所得税2258.7元,能申请退税吗?
小锁老师
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提问时间:06/21 17:54
#税务#
您好,这个如果都是真实的,是不能退呢
阅读 5602
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个人所得税专项附加扣除的大病医疗,每年在8万限额内据实扣除,这个是指未成年子女看病支付的金额吗?
王晓晓老师
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提问时间:05/15 10:40
#税务#
不是,自己和夫妻,子女的都可以,发个图给你
阅读 5602
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某企业分期购买一辆汽车,每年年末支付10000元,分五次付清,假设年利率为5%,则该项分期付款相当于现在的一次性支付多少元?
胡芳芳老师
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提问时间:02/26 20:44
#税务#
你好,相当于一次支付10000*4.3259=43259
阅读 5602
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老师这是什么意思呢,请简答一下
李爱老师
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提问时间:05/15 16:04
#税务#
您好,需要返回重新计算税款
阅读 5602
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老师您好!请问员工6月份上班16天,这个工资应该怎么算比较合理?
朴老师
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提问时间:06/21 11:08
#税务#
同学你好 你们应出勤天数是多少天
阅读 5602
收藏 9
老师,想问一下如果公司有商品是免税的,那什么情况下可以开这个免税票?是只要进项票是免税的就可以开,还是需要有相关证件证明经营此类商品才可以开?
朴老师
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提问时间:05/15 13:38
#税务#
同学你好 税局核定了才可以
阅读 5602
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工商年报纳税总额含不含当年包的补缴以前年度所得税或增值税?
廖君老师
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提问时间:06/21 18:55
#税务#
您好,包含,因为补的部分在以前年没 以统计过,这是统计本年实缴的各项税费
阅读 5602
收藏 24
数电情况下现在小规模能往外开专用发票吗 老师
东老师
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提问时间:06/21 13:33
#税务#
...
阅读 5602
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公司给客户送礼,代扣代缴个税计提和发放分录
宋生老师
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提问时间:06/21 15:20
#税务#
你好!这个你可以参考下
阅读 5602
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老师,公司签订了一份办公楼租赁协议,条款中约定除租赁该办公楼外,出租方还需为公司员工提供住宿场所、保安及厨师,这几样费用都包含在在租赁协议中。以后公司员工陆续增加,可能这个租赁协议金额也随之加大,请问这样签协议合适吗?对财务来说有啥风险?
敏敏老师.
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提问时间:05/15 11:01
#税务#
合适性评估: 综合效益:如果公司能够在一个协议下获得多项服务,且这些服务的价格和质量均符合公司需求,那么这种组合式协议可以提高效率,降低管理成本。 灵活性:考虑公司未来的发展,如果预计员工数量会显著增加,并且这些附加服务也会随之增加,那么协议中是否包含了对这些变化的灵活处理条款就显得尤为重要。比如,是否有条款规定如何根据员工数量的变化调整租赁金额。 法律合规性:确保协议内容符合当地法律法规,特别是关于租赁、劳动和税收等方面的规定。 财务风险评估: 成本变动风险:如果员工数量显著增加,而协议中没有明确的调整机制,公司可能需要承担更高的成本。此外,如果服务价格在未来上涨,而协议中未约定价格调整机制,也可能导致成本增加。 服务质量风险:如果出租方提供的住宿、保安和厨师等服务质量不符合公司要求,可能会对公司的运营和员工满意度产生负面影响。 税务风险:需要确保协议中的各项服务都按照税法规定进行了正确的税务处理。比如,住宿、保安和厨师等服务可能需要缴纳不同的税种和税率。 合同违约风险:如果出租方未能按照协议提供约定的服务,公司可能会面临合同违约的风险。在协议中应明确约定违约责任和赔偿方式。 长期承诺风险:由于这种组合式协议通常涉及长期承诺,如果公司未来业务发生变化或需要调整办公场所和人员配置,可能会面临合同解除或变更的困难。
阅读 5601
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老师,公户购入了一辆二手车,还没提完折旧,能抵税吗?
宋生老师
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提问时间:06/21 18:22
#税务#
你好!你折旧就是抵税的过程了
阅读 5601
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你好老师,企业所得税汇算清缴后有个60天发票补救期,这个政策对于查账征收的个体工商户试用吗?
郭老师
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提问时间:06/21 13:22
#税务#
生产经营没提到这个 但是看你税务局那边要求 一般不严格的还是可以
阅读 5601
收藏 19
老师,买办公用品稽办公维修服务费属于办公费吗
家权老师
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提问时间:06/21 17:51
#税务#
维修费计入管理费用维修费
阅读 5601
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