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老师,请教下,我们有个客户想让我们代付运费,然后让我们开运费发票给他,而且给我们提供的合同是13%的,我认为不能开,首先,没有运输资质,其次运费也不是这个税率,然后客户给我们看了别人开票的截图,一行是物料,另一行写着点(电子元件*运费),税率之类看不到。这个明显瞎开,而且个人怀疑,这所谓的运费做账时直接放进了第一行的物料里。我们不想得罪这个重要的客户,又想合规开票,请问有好的解决方案吗?
王雁鸣老师
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提问时间:11/15 00:28
#税务师#
同学你好,可以按对方说的对方截图那样的开,这个运费算价外费用即可。
阅读 316
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请问税务师课程vip口碑班,讲课有结合实际生活中企业会发生的案例讲解,解决企业税务问题吗?
朴老师
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提问时间:11/14 22:11
#税务师#
同学你好 这个讲课老师会举例子
阅读 308
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公司需要支付一笔劳务报酬费,公司需要对方提供发票吗?公司需要代扣个人所得税吗?请真正懂的老师回复
赵老师
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提问时间:11/14 19:07
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 如果说支付给个人的话是要对方提供发票的,个人可以去税务局代开发票的,并且需要代扣代缴个人所得税。 祝您学习愉快!
阅读 68
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找郭老师, 个税问题,哪个月发工资吗, 就把含五险一金的收入,录入个税系统是吗,如果当月不发工资, 当月职工收入都填0申报吗? 还有就是 比如11月发6月份工资, 那不知道个税扣多少呢, 申报了有收入的个税,才知道员工的个税是多少,比如六月申报的是0 , 现在发工资不知道扣员工多少个税呢 老师你回复的好,还得找你
郭老师
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提问时间:11/14 16:56
#税务师#
是的,没有发放的话,交了社保。个人负担的社保那一部分就是工资。
阅读 358
收藏 2
您好,建筑业一般纳税人企业,公司支付给项目上的不论什么款项,都要写付款申请,附到凭证后面要公司负责人签字吗?
家权老师
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提问时间:11/14 16:50
#税务师#
是的,就是那样子的,只是交税不需要申请
阅读 313
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请问委托加工和带料加工金银首饰,其消费税的纳税人和纳税环节各是怎样的
朴老师
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提问时间:11/14 16:44
#税务师#
委托加工金银首饰 纳税人:受托方是消费税纳税人。 纳税环节:受托方在向委托方交货时,由受托方代收代缴消费税。 带料加工金银首饰 纳税人:受托方是消费税纳税人。 纳税环节:受托方在交货时缴纳消费税,计税依据为受托方同类金银首饰的销售价格或组成计税价格
阅读 334
收藏 1
老师您好,咨询一个开票问题,如果我们单位到外地办参展,对方给我们开票是会展费,但对方又给提供了摄影服务,他们营业项目又没有摄影项目(他们外边请的其他摄影人员),现问我们开进的发票项目是什么?如果他们营业项目没有这个,又因这个产生了纳税义务,是不是还是可以开具出发票来,并且不再是会展费?而是往现代服务里其他项目?
郭锋老师
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提问时间:11/14 16:06
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 对方可以依据实际提供的服务内容开具发票。 如果他们确实提供了摄影服务,即使其营业范围没有明确列出此项服务,也可以按照“现代服务”中的相关类别开具发票,属于“文化创意服务”。 不能将其列为会展费。 祝您学习愉快!
阅读 71
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公司之间,约定无息借款。可以吗,有什么税务风险吗
郭老师
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提问时间:11/14 16:04
#税务师#
没利息的需要视同销售
阅读 313
收藏 0
1、资源税是财产税还是行为税?2、如果资源税既不属于财产税又不属于行为税,为什么在《财产和行为税纳税申报表》申报?
郭锋老师
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提问时间:11/14 14:44
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 1.资源税既不是财产税也不是行为税。 2.《财产和行为税纳税申报表》可能包含了多种不同类型的税收,资源税虽然不属于财产税或行为税,但为了简化纳税人申报流程,统一在该表格中进行申报。 祝您学习愉快!
阅读 32
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老师你好,2024年5月份做2023年汇算清缴时未取得发票,我纳税调增了,8月份该项成本票又取得了,那我这边,汇算清缴是要去大厅修改2023年汇算清缴报表还是在2025年做2024年汇算清缴时再调减?
宋生老师
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提问时间:11/14 14:39
#税务师#
你好,其实正规的做法是去修改23年的,
阅读 313
收藏 1
办理跨区涉税事项报告 必须填写合同金额才可以提交申请 但是我们合同是实际结算为主的 可以大致估计一个金额填写吗?
暖暖老师
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提问时间:11/14 13:24
#税务师#
你好,没有确定的金额就暂估一个
阅读 326
收藏 1
房开企业预交增值税,当月没收入是不是不用申报预交增值税?
郭老师
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提问时间:11/14 12:22
#税务师#
预收了的需要缴增值税 申报
阅读 314
收藏 0
非列名生产企业出口的非视同资产货物使用增值税免税政策。为什么只免不退
宋生老师
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提问时间:11/14 10:38
#税务师#
根据《财政部 国家税务总局关于进一步推进出口货物实行免抵退税办法的通知》 ,生产企业出口自产货物可以实行免、抵、退税管理办法,而非列名生产企业出口的非自产货物则不适用这种退税政策,而是适用免税政策
阅读 318
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一般纳税人向保税区、不具备退税功能的报税监管场所销售的货物(未经加工的报税货物除外)向税务机关申报纳税。这句话什么意思,
朴老师
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提问时间:11/14 10:35
#税务师#
这句话的意思是:一般纳税人把货物卖给保税区或没有退税功能的报税监管场所时(不包括未经加工的报税货物),需要向税务机关交税。
阅读 316
收藏 1
您好,企业信用等级降成D级,影响开票额度吗?还是不让开票?
家权老师
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提问时间:11/14 09:39
#税务师#
那个只是降低开票额度,可以开票
阅读 322
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您好,工会经费借方管理费用,贷方,要放在应付职工薪酬—应付工会经费里面吗?
文文老师
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提问时间:11/14 09:26
#税务师#
放在应付职工薪酬—应付工会经费,过度下
阅读 319
收藏 1
我们是景区公司,有一个一般纳税人的公司组织员工团建,到我们景区玩,要开增值税专用发票,住宿,餐饮和门票的专票,我们可以开吗?开票会有啥风险吗?还有这几项专票对方能抵扣吗?
邹老师
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提问时间:11/14 08:07
#税务师#
你好,你们是景区,给对方提供了住宿和餐饮服务了吗?
阅读 312
收藏 0
老师之前缴的车辆保险费,对方没开票过来,我做到预付账款里了,现在对方开票过来了,会计科目怎么做
廖君老师
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提问时间:11/14 08:02
#税务师#
您好,把预付冲了 借:管理费用等-保险费 贷:预付账款
阅读 310
收藏 1
二手房不满2年出售,缴纳增值税的税率是多少?
廖君老师
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提问时间:11/13 23:06
#税务师#
您好,二手房不满2年出售,缴纳增值税的税率5%
阅读 332
收藏 0
景区公司开门票和餐饮专用发票有哪些税务风险?一般纳税人公司组织员工到景区团建
廖君老师
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提问时间:11/13 21:57
#税务师#
您好,专用发票我们勾选 不抵扣就可以,没有税务风险的呀
阅读 324
收藏 1
老师,税务师考试里的财务与会计,涉税服务法律每年内容变化大吗?我想今年买书,明年备考。
廖君老师
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提问时间:11/13 21:31
#税务师#
您好,这个不一定的,有些年份变化大,不要先买书,我们有买课的话,就用讲义,我就没有买过教材
阅读 323
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房屋空置税是存在的还是不存在的?
廖君老师
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提问时间:11/13 19:43
#税务师#
您好,中国还没 有。在中国,房屋空置税的讨论已经进行了多年,但尚未全面实施。2009年,政协委员郭松海就建议征收房产空置税,但由于房产空置无法精准界定,该提案一直未获通过。近年来,随着房屋空置统计技术的进步,为开征房产空置税提供了基础条件
阅读 329
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今年12月31日之前没开到五百万,还是小规模企业,等到2025年1月1日开始就又恢复了五百万的额度,只要2025年不开超过五百万就依然是小规模企业,不累计2024年开的金额对吧?
郭老师
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提问时间:11/13 18:42
#税务师#
你好,它是连续滚动的12个月 1月份到12月份 2月份到次年1月份 3月份到次年2月份 4月份到次年3月份 连续滚动的。
阅读 333
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如果小规模企业至今已经开了3211257.94元发票,那么是不是还有500万-3211257.94元=1788742.06的额度可以开?开到正好500万自动变成一般纳税人还是要开到5000000.01元才自动升级到一般纳税人??
小菲老师
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提问时间:11/13 18:41
#税务师#
同学,你好 小规模企业至今已经开了3211257.94元发票,那么是不是还有500万-3211257.94元=1788742.06的额度可以开 连续12个月,收入超过500万,会变成一般纳税人。 开到5000000.01元才自动升级到一般纳税人??
阅读 328
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小规模企业开了3%税率的专票,是否就不能享受减免2%的政策?
文文老师
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提问时间:11/13 18:39
#税务师#
小规模企业开了3%税率的专票, 不能享受减免2%的政策
阅读 336
收藏 1
如果小规模按照3%减免2%的政策的话,是不是票面可以开3%?还是票面一定要体现1%?如果票面体现3%是不是就不能享受2%减免政策?
文文老师
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提问时间:11/13 18:33
#税务师#
按国家政策来,想享受1%,直接按1%开具
阅读 330
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国际货物运输代理服务公司的账务处理?
小菲老师
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提问时间:11/13 18:20
#税务师#
同学,你好 取得收入 借:应收账款 贷:主营业务收入 结转成本 借:主营业务成本 贷:劳务成本、累计折旧、银行存款
阅读 334
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高新技术企业,参加其他企业举办的比赛获得奖金收入一万元,请问应该放在什么科目,需要缴纳多少所得税,除了所得税以外还需要缴纳什么税么
家权老师
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提问时间:11/13 17:43
#税务师#
那个是奖励给企业的,除了所得税以外不需要缴纳其他税了
阅读 328
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之前是外账会计在报税,现在第一次在自己的电脑报税,需要把数据备份过来吗?现在打开进去信息采集是空的
家权老师
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提问时间:11/13 17:32
#税务师#
需要把数据备份过来的
阅读 357
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什么性质的房产交易过户交1%个税?
文文老师
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提问时间:11/13 17:08
#税务师#
在房产交易中,满五且唯一的普通住宅在过户时可能只需交1%的个人所得税
阅读 324
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