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个体户的小规模呢?虽然没有开通公户,怎么核算?
家权老师
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提问时间:11/21 15:11
#税务#
单独拿张卡视同银行存款核算
阅读 19
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老师,母公司以1000万购买了一宗土地,两年后以实物注资的方式降该土地注资给子公司,因该土地一直未进行摊销,还是以1000万注资给子公司,这种情况下,投资方怎样缴纳增值税呢
小菲老师
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提问时间:11/21 15:10
#税务#
同学,你好 视同把土地出售给子公司,按照9%缴纳增值税
阅读 20
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我公司于24年7月开始销售,是一般纳税人,现销售的产品为简易征收。至今为止,取得的进项税专票均已勾选,是否可以办理增值税留抵退税?
家权老师
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提问时间:11/21 15:10
#税务#
简易征收的进项不能抵扣的,要计入购入成本,做不抵扣勾选,不是退税
阅读 194
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老师,您好,我们是加气站,承包别人的,但是房屋和场地属于他们集团,不属于我们加气站,我们重新装修的,以前的会计把图上这些入到在建工程里面了,没有结转,我应该入到哪儿长期待摊费用里可以吗
小菲老师
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提问时间:11/21 15:09
#税务#
同学,你好 入长期待摊费用,可以的
阅读 25
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跨省开票后一般多久内预交税款?
刘艳红老师
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提问时间:11/21 15:09
#税务#
跨省开票后,一般需要在次月15日内预交税款。 根据《营业税改征增值税试点实施办法》(财税〔2016〕36号发布)的相关规定,纳税人跨县(市)提供建筑服务,适用一般计税方法计税的,应以取得的全部价款和价外费用为销售额计算应纳税额。纳税人应以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额,按照2%的预征率在建筑服务发生地预缴税款后,向机构所在地主管税务机关进行纳税申报
阅读 28
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老师,请问下我9月30日有一笔银行交易流水6500元,银行把记账日期记在10月份了,可是我这边做账做在了9月份,这个有什么影响吗?我需要调账吗?要怎么调合适?
宋生老师
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提问时间:11/21 15:08
#税务#
你好,这个其实累计数对得上,就没事的。
阅读 207
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建材个体户可以开房租水电费发票吗,税率是多少
文文老师
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提问时间:11/21 15:06
#税务#
建材个体户可以开房租水电费发票,房租是5%,其他的是1%
阅读 22
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老师你好,我们公司现在不通过应交税费-待认证进项税核算,那我们每个月出的资产负债表中的应交税费项目怎么和增值税报表对不上呢?
家权老师
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提问时间:11/21 15:06
#税务#
没明白为啥不通过那个科目呢?
阅读 234
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老师,我们公司买的一套房子,购房发票已经开了,但是还没有签订合同,也没有去办理房本,但是已经投入使用了,这个目前来说的话我们需要交什么税?
小菲老师
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提问时间:11/21 15:05
#税务#
同学,你好 没有过户,房子还不属于你们,暂时不交税 之后要缴纳印花税,契税
阅读 22
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老师,您好!所有的异地施工都需要预交企业所得税吗?
家权老师
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提问时间:11/21 15:03
#税务#
预交了增值税就得预交所得税
阅读 18
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我想咨询一下。做内帐需要价税分离吗?一般纳税人
文文老师
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提问时间:11/21 15:01
#税务#
做内帐,不需要价税分离
阅读 21
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收到贷款贴息。做营业外收入,请问老师要交增值税,印花税吗?
家权老师
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提问时间:11/21 14:57
#税务#
那个计入其他业务收入,需要交增值税
阅读 193
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小额零星支出税前扣除问题 我们拿到的收据对方不给写身份证号 还可以报销税前扣除吗
家权老师
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提问时间:11/21 14:56
#税务#
不给号码拒付就是了哈
阅读 197
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房租需要计提吗?10月的房租什么情况下要计提
刘艳红老师
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提问时间:11/21 14:51
#税务#
您好, 不用计提,每个月摊销就可以
阅读 23
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私立学校要缴纳什么税款呢
刘艳红老师
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提问时间:11/21 14:51
#税务#
您好私立学校需要缴纳的税款种类主要包括个人所得税、增值税、企业所得税等
阅读 23
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老师帮我解答一下,其中费额缴纳里面,欠缴费额4222.91元一直挂着,是什么意思,我是云南的,每次申报表都挂着这个数据。
朴老师
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提问时间:11/21 14:47
#税务#
增值税纳税申报表中出现的“中期末未缴税额”这一栏,指的是在申报过程中,已经申报了但还未缴纳的税款总额。 如果你使用的是税务信息采集系统进行申报,那么这一栏中的数字是由系统自动生成的,你无需手动填写。这意味着,这是系统根据你的申报信息自动计算出的,表示在某个时间点,你已经申报了但尚未实际缴纳的税款。
阅读 20
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个人股权转让,没有实缴需要缴纳相关税费吗
宋生老师
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提问时间:11/21 14:47
#税务#
你好,是的,这个会有个税和印花税。
阅读 27
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老师,营业执照是23年12月6日注册,今年开了4.4万,如果今年12月6日之后开489万,就不会升为一般纳税人对不
刘艳红老师
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提问时间:11/21 14:42
#税务#
您好,您这种很容易被系统强制升了
阅读 33
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你好,我想咨询下,个体户经营者开发票给我们公司,我们开发票给别人,但是取得的发票和开出去的发票,开票人都是同一个名字可以吗?
家权老师
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提问时间:11/21 14:42
#税务#
那个是可以的,没问题的
阅读 182
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老师,酒店招标,收到中标人2000万装修款,怎么账务处理?后期装修时支付2000万又如何做分录
朴老师
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提问时间:11/21 14:38
#税务#
收到中标人 2000 万装修款时 借:银行存款 2000 万 贷:其他应付款 - 装修款 2000 万 这是因为这笔钱是用于装修的专款,先作为负债记录,待装修实际支出时再进行冲减。 后期支付 2000 万装修款时 借:其他应付款 - 装修款 2000 万 贷:银行存款 2000 万
阅读 47
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老师 请问加油票 餐票 打车住宿费如果是自己公司员工报销 报销比例为多少呢
家权老师
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提问时间:11/21 14:37
#税务#
没有报销比例的,据实报销
阅读 26
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银行立减金活动,客户如果参加,支付满3000可以立减560元。 假设一笔订单客户A支付3000元,立减560,对于客户A实际只支付了2440,商户实际收到3000,商户开票给客户A 2440,开票给银行560,这样操作有没有问题
朴老师
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提问时间:11/21 14:35
#税务#
这种操作有问题。 从税务角度,商户应按照实际交易金额 3000 元全额开票给客户 A,因为这是真实的销售金额。银行支付的立减金是银行与商户之间的促销结算安排,不应将发票开具给银行来冲抵销售金额,否则可能会导致收入少计、税款少缴等税务风险。
阅读 39
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我们是食品销售行业,有购进鱼 大米 是显农产品的,无加工过程,直接销售,可以使用核定扣除,还是加计扣除了?
宋生老师
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提问时间:11/21 14:32
#税务#
你好,这个是属于核电建设。
阅读 29
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开具发票时 显示是风险纳税人,暂不可开具发票 怎么办
刘艳红老师
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提问时间:11/21 14:32
#税务#
您好, 是因为什么原因变成风险纳税人
阅读 25
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委托代销,收取手续费方式的,商品的发票也开了,但是不应该记为收入,增值税和企业税申报咋填写
朴老师
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提问时间:11/21 14:28
#税务#
增值税申报 在增值税申报时,因为开具了发票,需要按照正常销售货物在增值税纳税申报表 “销售额” 和 “销项税额” 栏如实填写开具发票的金额和税额。 同时,在账务处理上,将这部分销售金额确认为负债(如 “受托代销商品款”),而不是收入。 企业所得税申报 企业所得税申报时,由于收取手续费方式的委托代销,代销商品的销售收入不应计入本企业收入。 在申报表的收入栏,不能填写代销商品的销售收入,只需填写代销手续费收入作为应税收入申报企业所得税。
阅读 24
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产值高,税收少,是什么原因?
小菲老师
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提问时间:11/21 14:19
#税务#
同学,你好 一般产值越高,税收也会越多,如果产值高,税收少,可能是成本增加了
阅读 19
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医疗企业,现改制从民非企业改为有限公司,那么税收的优惠政策截止时间到什么时候呢,有文件号吗
宋生老师
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提问时间:11/21 14:18
#税务#
你好,这个税收优惠政策是从你作为企业开始 截止时间是看具体的政策,比如小微企业的话就是27年。
阅读 35
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整理记账凭证单据顺序,按时间还是按类别
宋生老师
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提问时间:11/21 14:18
#税务#
你好,这个建议你按时间
阅读 28
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城市维护建设税,山东德州,不分市区和城镇都是百分之七的征收率吗?
朴老师
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提问时间:11/21 14:17
#税务#
在山东德州,城市维护建设税市区是 7% 的征收率,县城、镇是 5% 的征收率,不在市区、县城或镇的是 1% 的征收率,并非不分市区和城镇都是 7%。
阅读 21
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税负率怎么算?老师看下
宋生老师
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提问时间:11/21 14:16
#税务#
你好,税负是由实际缴纳的税金除以不含税收入。
阅读 23
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